01-12-2022 Presentatie meerjaren onderhoudsplanning gebouwen voor het maatschappelijk vastgoed.pptx
Tekst van het document
Duurzame meerjaren onderhoudsplanning gebouwen Toelichting op de financiële consequenties Beeldvormende ronde 1 december 2022
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Inleiding • Financiële verordening: iedere 4 jaar stelt de raad het onderhoudsplan voor de gebouwen vast • Relatie met duurzaamheidsvisie en transitievisie warmte • Invulling geven aan BBV-vereiste: omvormen egalisatiereserves naar onderhoudsvoorziening
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Begroten onderhoudsuitgaven Wijze van verwerken in de begroting:
• Klein/dagelijks onderhoud: structureel in de begroting • Groot onderhoud: in de begroting opnemen óf sparen via een onderhoudsvoorziening • Kwaliteitsverbetering: activeren en afschrijven
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Financiële consequenties In hoofdlijn 3 zaken:
1. Investeringskrediet voor duurzaamheidsinvesteringen 2. Omvormen egalisatiereserves naar onderhoudsvoorziening 3. Verhogen structureel onderhoudsbudget
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Duurzaamheidsinvesteringen Krediet van € 810.000 voor duurzaamheidsinvesteringen in:
- Brandweerkazernes Kaatsheuvel en Loon op Zand - Klavier - Gemeentewerf Krediet is bedoeld voor alle maatregelen uit de quick scans die zijn opgenomen voor 2022 en 2023.
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Duurzaamheidsinvesteringen Om de kapitaallasten te dekken wordt een reserve kapitaallasten gevormd vanuit:
- Egalisatiereserve onderhoud gebouwen (€ 578.000) - Egalisatiereserve onderhoud Klavier (€ 232.000) Uit de reserve kapitaallasten valt jaarlijks een bedrag vrij wat gelijk is aan de kapitaallasten, daarmee verloopt dit budgettair neutraal
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Van reserves naar voorziening - Binnen Besluit Begroting en Verantwoording is het werken met egalisatiereserves niet meer mogelijk - Op basis van dit onderhoudsplan wordt een voorziening groot onderhoud gebouwen ingesteld - Bij de start wordt hier € 547.000 in gestort vanuit: - Algemene reserve € 340.000 - Egalisatiereserve onderhoud gebouwen € 207.000
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Van reserves naar voorziening - De egalisatiereserve onderhoud gebouwen en egalisatiereserve onderhoud Klavier zijn dan leeg en worden opgeheven - Vervolgens wordt jaarlijks € 249.000 toegevoegd een de nieuwe onderhoudsvoorziening, zodat het geplande groot onderhoud in de beheerperiode kan worden uitgevoerd - Deze toevoeging is gelijk aan het budget wat al voor groot onderhoud was opgenomen Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer
Verhogen structureel onderhoudsbudget
- Voor dagelijks onderhoud is structureel € 310.000 benodigd Budget was € 194.000: verhoging is € 116.000. - Dit is onder voorbehoud al verwerkt in de begroting 20232026.
Kaatsheuvel
Loon op Zand
De Moer