Raadsvoorstel Kaderbrief 2027

Voorstel aan de gemeenteraad Onderwerp: Van: Portefeuillehouder: Datum:

Kaderbrief 2027 Burgemeester en wethouders L. de Goede <de griffie vult de datum van de raadsvergadering in>

Zaaknummer:

2291353

Opstellen: Uiterlijke besluitneming:

Rob Wechstapel 7 juli 2026

Voorstel De Kaderbrief 2027 vast te stellen met daarin opgenomen de volgende beslispunten: 1. De vier financiële bijstellingen structureel (onderdeel B van het financieel perspectief, hoofdstuk Financieel Kader) opnemen in de meerjarenraming 2027-2030. 2. De onvermijdelijke en wettelijke activiteiten 2027-2030 met de bijbehorende dekking (hoofdstuk Onvermijdelijke en wettelijke activiteiten) vast te stellen en deze op te nemen in de meerjarenraming 2027-2030. Kernboodschap Het college stelt de gemeenteraad voor de Kaderbrief 2027 vast te stellen. Daarmee stelt de gemeenteraad op basis van een actueel financieel beeld de kaders vast voor het uitwerken van de Begroting 2027. Vanwege het verkiezingsjaar is de inhoud van de kaderbrief beperkt. Alleen nieuwe onvermijdelijke en wettelijke activiteiten zijn hierin opgenomen. Zo kan het nieuwe gemeentebestuur straks zelf keuzes maken die passen bij zijn ambities. Een eerste uitwerking daarvan presenteert het nieuwe college in de Begroting 2027. Inleiding Voor u ligt het raadsvoorstel met betrekking tot de Kaderbrief 2027. Met de kaderbrief stelt de gemeenteraad de beleidsmatige en financiële uitgangspunten vast die richtinggevend zijn voor het opstellen van de Begroting 2027. De kaderbrief vormt daarmee een belangrijk instrument voor de kaderstellende rol van de raad.

Met dit raadsvoorstel wordt de gemeenteraad gevraagd de voorgestelde kaders vast te stellen, zodat deze kunnen worden verwerkt in de begroting. Vanwege de gemeenteraadsverkiezingen ontvangt u geen kadernota maar een kaderbrief, een kort overzicht van het actuele financiële beeld en alleen de onvermijdelijke en wettelijke activiteiten. Zo kan het nieuwe gemeentebestuur straks zelf keuzes maken die passen bij zijn ambities. De Kadernota 2027 is ook te raadplegen op het internet. De focus ligt bij de publicatie op ons internetplatform. De versies in Pdf en Word zijn beperkt in lay-out. Alle financiële documenten binnen de P&C-cyclus zijn bereikbaar via: 1. de website van de gemeente Lochem; https://www.lochem.nl/bestuur-en-organisatie/financien 2. of rechtstreeks via onze begrotingsapp op https://lochem.begrotingsapp.nl/ Beoogd maatschappelijk effect Met deze kaderbrief faciliteren we de kaderstelling om activiteiten 2027 te prioriteren binnen een sluitende Begroting 2027. Met deze kaderbrief maken we inzichtelijk dat er met de vele onzekerheden die er zijn, er een solide basis ligt en er beperkt ruimte is om keuzes te maken. We hebben er alle vertrouwen in dat het nieuwe gemeentebestuur de uitdagingen het hoofd weet te bieden. Argumenten 1.

We actualiseren het financieel beeld In het financieel perspectief in het hoofdstuk Financieel kader van de kaderbrief is een viertal financiële bijstellingen op lopende budgetten verwerkt: - Septembercirculaire 2025 - Decembercirculaire 2025 - Stelpost onderuitputting jaarrekening

2291377-1/2

- Actualisatie jaarschijf 2030 Wij passen de meerjarenraming aan met deze mutaties voor de jaren 2027 tot en met 2030. 2. Deze activiteiten betrekken we bij het opstellen van de Begroting 2027 Vanwege de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2026 beperken de voorgenomen activiteiten zich tot de onvermijdelijke en wettelijke. We nemen alleen onderwerpen op die aan één van de volgende criteria voldoen: 1. die de raad de afgelopen periode vaststelde en niet zijn verwerkt in de begroting. 2. waarbij sprake is van een expliciete wettelijke taak. Bijvoorbeeld omdat er een concrete wetswijziging is ingetreden. 3. die voldoen aan de drie o’s van onvoorzien, onvermijdelijk en onuitstelbaar. Dit alles met als doel het opstellen van de Begroting 2027 te starten vanuit een actueel en reëel perspectief. Na de verkiezingen zal het nieuwe college het (nieuwe) beleid voor de volgende bestuursperiode richting geven. Risico’s en kanttekeningen Financiële consequenties Op basis van de beslispunten werken we het financieel perspectief (meerjarenraming 2027-2030) bij. Het beschikbaar stellen van de budgetten en kredieten voor de nieuwe activiteiten vindt plaats bij de vaststelling van de Begroting 2027. Communicatie en participatie Planning en evaluatie Voor het tijdig opstellen van de Begroting 2027 is het gewenst dat de raad de kaderbrief voor de zomer van 2026 vaststelt.

De volgende stukken zijn voor u bijgevoegd: Kaderbrief 2027

2291377-2/2

De volgende stukken liggen voor u ter inzage: -