Getekend raadsvoorstel Bestuursrapportage 2025

Aan de Raad van de gemeente Lochem Team:

Financiën

Kenmerk:

2205994

Informatie bij:

Luitzen Freij

Portefeuillehouder: L. de Goede

Onderwerp:

Bestuursrapportage 2025

Voorstel 1. De Bestuursrapportage 2025 financieel te verwerken in de begroting 2025 en meerjarig, waarbij het begrotingssaldo 2025 met € 3.031.000 toeneemt. 2. In te stemmen met de reservemutaties zoals opgenomen in het onderdeel algemene baten en lasten. 3. Onderstaande nieuwe investeringskredieten beschikbaar te stellen: a. een krediet van € 200.000 voor de steiger van het Dommerholtsveer, met structurele kapitaallasten vanaf 2026 van € 5.000; b. een krediet van € 7,6 miljoen voor de flexwoningen Zonnekampstraat - Gorssel. De structurele kapitaallasten bedragen € 580.000 vanaf 2026 en komen laste van de 'Reserve Ontheemden opvang en huisvesting'; 4. Voor het project 'Een thuis in de gemeente Lochem voor nieuwkomers' (uitvoering visie) een budget beschikbaar stellen van € 244.000 en deze ten laste te brengen van de 'Reserve Ontheemden opvang en huisvesting'. 5. De Bestuursrapportage 2025 voor het overige ter kennisgeving aan te nemen.

Inleiding De Bestuursrapportage is een tussentijdse afwijkingen- en verantwoordingsrapportage. Met dit raadsvoorstel neemt de raad een besluit over de financiële bijstellingen en beleidsinhoudelijke bijsturingen. De Bestuursrapportage is het laatste beleidsdocument, als onderdeel van de P&C-cyclus, voor het opstellen van de jaarrekening. Wij vermelden de budgettaire effecten van de afwijkingen op peildatum 1 juni 2025 met een doorkijk naar de verwachte situatie per 31 december 2025. De bijgevoegde herziene versie van de Bestuursrapportage 2025 vervangt de rapportage die u eerder ontving. In de vorige versie is helaas een administratieve fout geslopen in de tabellen met de financiële bijstelling per programma en het algemeen financieel beeld. Die fout herstellen wij hierbij. Deze administratieve fout werkt positief door in het algemeen financieel beeld in het hoofdstuk Financiële Uitkomsten. Zie hieronder voor de totale administratieve correctie. bedragen in €, - = nadeel

Totaal administratieve correcties 2025 521.000

2026 299.000

2027 349.000

2028

2029 0

0

Zie hieronder voor een overzicht van de wijzigingen in de herziene versie op het niveau van programma-taakveld. bedragen in €, - = nadeel

Taakveld Baten/ Onderwerp Lasten 0.3 5.7 6.1 6.21 7.4

Lasten Lasten Baten Lasten Lasten

2206592-1/3

Bezuiniging accommodatie beleid Herijking IBOR Mobiliteit als motor voor participatie Welzijnscoördinator Sisa CDOKE 2023-2025

Mutatie Mutatie OUD HERZIEN 2025 30.000 -30.000 -25.000 25.000 -21.000 21.000 -70.000 70.000 -174.500 174.500

Mutatie Mutatie OUD HERZIEN 2026 25.000

-25.000

-174.500

174.500

Mutatie Mutatie OUD HERZIEN 2027

-174.500

174.500

Voor 2025 ontstaat een totaal begrotingsoverschot van € 2,6 miljoen. Dit komt met name door de extra gelden ter grootte van 3 miljoen die we via het gemeentefonds vanuit het Rijk ontvingen (zie algemene baten en lasten, taakveld 0.7 Algemene uitkering). De inkomsten van het Rijk blijven helaas slecht voorspelbaar. Daarnaast kennen we onverwachte uitgaven. Deze extra inkomsten en uitgaven zijn verwerkt in voorliggende rapportage. Met de vaststelling van de kadernota met bijbehorend amendement door de raad op 7 juli jongstleden, is door de raad besloten om alle ombuigingsvoorstellen uit de kadernota te halen en is het college gevraagd om met een nieuw dekkingsplan te komen. Door actualisatie bij de bestuursrapportage van € 3,9 miljoen in 2026 (voordeel) komt het structureel geprognosticeerde begrotingstekort 2026 uit op € 1,1 miljoen. In dit bedrag is de vastgestelde onderuitputting (‘lucht’) van € 900.000 voor 2026 nog niet verwerkt. Voor het opstellen van de Begroting 2026 gaan we als college aan de slag met de opdracht die de raad ons heeft gegeven voor een nieuw dekkingsplan. Daarnaast verschijnt medio september de septembercirculaire 2025. Ook de financiële uitkomsten van de septembercirculaire zijn van invloed op het toekomstig perspectief, maar komen te laat om te verwerken in de Begroting 2026.

Wij informeren u zo spoedig mogelijk met een raadsmemo over de uitkomsten van de septembercirculaire. De zeven grootste financiële afwijkingen in 2025 zijn: Programma 0, nadeel ad € 404.000 door storting in de wachtgeldvoorziening; Programma 1, voordeel ad € 403.000 door de verkoop van de brandweerkazerne te Almen; Programma 6, voordeel ad € 1.500.000 Oekraïense ontheemden; Programma 6, nadeel ad € 760.000 hogere lasten Jeugdhulp; Algemene baten en lasten, voordeel ad € 3.030.000 op de algemene uitkering (gemeentefonds); Algemene baten en lasten, voordeel ad € 596.000 kapitaallasten; Alle programma's, bijstelling programmabudgetten, voordeel ad € 626.000. Voor het overige verwijzen u naar het boekwerk ‘Bestuursrapportage 2025’ Beoogd maatschappelijk effect De Bestuursrapportage is een tussentijds verantwoordingsdocument over het in de begroting vastgestelde beleid. Het doel is het geven van inzicht in de voortgang van de in 2025 uit te voeren activiteiten; hoe loopt het nu eigenlijk? Financiële consequenties Op basis van de beslispunten vindt financiële bijstelling van de (meerjaren-)begroting plaats. Argumenten 1. Met het bijstellen van de budgetten laten we het meest actuele, geraamde begrotingssaldo zien In de bestuursrapportage leest u de afwijkingen van het lopende jaar per peildatum 1 juni 2025, met een doorkijk naar het einde van het jaar.

Voor de financiële mutaties kijken wij of de gevolgen zijn op te vangen binnen het taakveld. De mutaties waarvoor geen financiële ruimte is en die voldoen aan de 3 O’s (onvoorzien, onvermijdbaar en onuitstelbaar) brengen we ten laste van het begrotingssaldo. Dit is inclusief de programmatische bijstelling (waaronder ‘lucht uit de begroting’) voor de jaarschijf 2025 van € 626.000. 2. Er zijn financiële mutaties die via de reserves lopen Naast de financiële mutaties die ten gunste of ten laste van het begrotingssaldo komen, zijn er ook mutaties die ten gunste of ten laste van de reserves komen. We vragen de raad in te stemmen met deze reservemutaties zoals opgenomen in het overzicht van ‘Reserve mutaties’ in het boekwerk Bestuursrapportage 2025. 3. Het beschikbaar stellen van een krediet is een raadsbevoegdheid (budgetrecht) Het beschikbaar stellen van kredieten voor investeringen, zoals de vervanging van de steiger van het Dommerholtsveer en de realisatie van flexwoningen, is een bevoegdheid van de gemeenteraad. Door het beschikbaar stellen van dit krediet maakt de raad de vervanging van de steiger van het Dommerholtsveer en de uitvoering van het project aan de Zonnekampstraat mogelijk, inclusief de daaraan verbonden financiële gevolgen voor de begroting en meerjarenraming.

2206592-2/3

4. Het uitvoeren van de visie zorgt voor uitvoeringskosten De visie is vastgesteld, maar het bijbehorende uitvoeringsbudget niet. Het college bereidt een voorstel voor om vanaf 2026 middelen beschikbaar te stellen. We kiezen ervoor tot die tijd de noodzakelijke personele lasten en kosten voor de voorbereiding van de uitvoering door het programmateam te betalen uit de reserve ontheemden. 5. In de bestuursrapportage staan ook beleidsmatige afwijkingen zonder directe financiële gevolgen Naast de financiële mutaties zoals genoemd bij de beslispunten 1 t/m 4 staan in de Bestuursrapportage 2025 ook beleidsmatige afwijkingen die niet direct financiële gevolgen voor onze begroting hebben. Toch willen we als college de raad meenemen in deze afwijkingen, om de raad op de hoogte te houden. Risico’s en kanttekeningen Uiterlijke besluitneming Uitvoering -

De volgende stukken zijn voor u bijgevoegd:

De volgende stukken liggen voor u ter inzage:

Bestuursrapportage 2025 herzien 9 september 2025 Lochem, 9 september 2025, Burgemeester en wethouders van Lochem,

D.C. Kerkdijk secretaris

2206592-3/3

F.T.J.M. Backhuijs burgemeester