20250630 Beantwoording Technische vragen VVD Jaarstukken 2024

Bijlage 4 – Aanvullende vragen aangepaste jaarstukken 2024 Beantwoording nagekomen vragen 30 juni ’25 Op 30 juni zijn er aanvullende technische vragen gesteld door de VVD over de jaarstukken. Hieronder vindt u deze vragen en de beantwoording van deze.

Technische vragen Raadsvoorstel of memo: Jaarstukken 2024 Indiener: VVD Ontheemden en de rest Zowel GroenLinks, CDA als ook de VVD hebben om helder inzicht gevraagd mbt de reserve Ontheemden, de lasten en baten Zutphenseweg, hoogte investering daarvan, rente en afschrijving daarvan etc. Op basis van de aanvullende gegevens mbt de aangepaste jaarrekening komen de onderstaande technische vragen naar voren. 1. Op basis van de ontvangen stukken zijn de baten opvang Oekraïners € 3.748.766,12 ipv € 4.393.606,27. Een verschil van afgerond € 644.000. Dat lijkt op de grote lijn. Lopen alle bedragen (lasten en baten) in het overzicht “Exploitatie” ( bijlage 3) door de reserve heen? Antwoord: Alle in bijlage 3 genoemde onderwerpen vallen onder het beleid dat verrekend wordt met de Reserve ontheemden opvang en huisvesting. Zie ook het antwoord op vraag 2. 2. Zo ja, dan graag inzicht vanaf 1/1/24 t/m 31/12/24 mbt de gespecificeerde ontwikkeling van de reserve Ontheemden. Antwoord vraag: In de jaarrekening 2024 is een overzicht opgenomen met de verloop van de reserve. Zie ook bladzijde 162 van de jaarstukken en het tabel overzicht reserves in het onderdeel Overzicht eigen vermogen.

Als aanvulling op bovenstaand verloopoverzicht, hieronder een gedetailleerder verloopoverzicht. Bedragenx€1.000 Standper01-01-2024 ToevoegingBestuursrapportage 2024 op basis van begroting Werkelijk mutaties jaarrekening2024 op basis van werkelijkheid Werkelijk mutaties jaarrekening2024 op basis van werkelijkheid Totalestortingenonttrekkingen2024cf bijlage3

Verwacht resultaat Ontheemden Afrekeningministerie regelinggemeenschappelijk opvangOekraïne Afrekeningministerie regelingOpvangAMV-ers Zieblz162jaarstukken

OnttrekkingBestuursrapportage 2023 op basis van begroting OnttrekkingBestuursrapportage 2024 op basis van begroting Werkelijk mutaties jaarrekening2024 op basis van werkelijkheid Werkelijk mutaties jaarrekening2024 op basis van werkelijkheid Werkelijk mutaties jaarrekening2024 op basis van werkelijkheid Totaal onttrekkingen Verloop reserve ontheemden 2024 Standreserveper31-12-2024 Werkelijk resultaat cf exploitatieoverzicht bijlage 3 Verwerkt resultaat Nogteverwerkenresultaat

5.906

3.601

a 2.871 b 612 c 117 d e=b+c+d

Gederfde Toeristenbelasting Trainingcultuur sensitief werken Samenstellen Visie Asielopvangkosten Samenstellen Visie Asielopvang Afrekeningministerie regelinggemeenschappelijk opvangOekraïne Zieblz162jaarstukken

-439

-30 f -18 g -7 h -108 i -276 j k=f+g+h+i+j

Zie blz 162 jaarstukken Zieblz162jaarstukken

3.162 9.068

l=e+k m=a+l

3.749 3.217 532

n o=e+k-(f+g+h) p=n-o

In het overzicht wordt in de regels tot en met j weergegeven hoe het verloop uit regel 7 (tabel op pagina 162 van de jaarstukken) Reserve ontheemden opvang en huisvesting is opgebouwd. Hierin is

het verwacht resultaat ontheemden op begrotingsbasis van € 2.871.000 (b) gestort, in plaats van het werkelijke resultaat. Uit het detailoverzicht blijkt dat wanneer het werkelijke resultaat (exploitatie overzicht bijlage 3) was verwerkt in het verloop op de reserve ontheemden opvang en huisvesting, er € 532K (p) meer aan de reserve had moeten worden toegevoegd. Het verschil is gestort in de algemene reserve in plaats van de reserve ontheemden opvang en huisvesting. Voorgesteld wordt om deze storting te corrigeren in de bestuursrapportage 2025. Dit is in lijn met artikel 10 en 12 van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) Het verschil tussen het verwerkt resultaat in de jaarrekening van € 3.217(o) en het verloop reserve ontheemden (l) wordt veroorzaakt door het zuiver toebedelen van onttrekkingen aan de reserve conform de uitgangspunten die zijn meegegeven met het instellen van de reserve ontheemden opvang en huisvesting. De posten onder f, g en h zijn onttrokken aan de reserve. Het resultaat op deze onderdelen wordt niet verrekende met de reserve. Daarmee worden ze buiten deze berekening gehouden. 3. We hebben specifiek gevraagd om de lasten en baten (exploitatiekosten) van Zutphenseweg 106 en 106a. We lezen in bijlage 3 de afschrijving Zutphenseweg , maar krijgen geen zicht op de overige exploitatiekosten.

Staan die bijvoorbeeld onder Woonlasten Oekraïners? Antwoord: Ja, de baten en lasten staan onder andere onder woonlasten Oekraïners, maar worden bijvoorbeeld ook verantwoord onder voorzieningen en dienstverlenging en rijksinkomsten vluchtelingen Oekraïne . Het project Zutphenseweg 106 en 106a wordt in het derde kwartaal 2025 naar verwachting afgerond. Daarna kan de financiële eindbalans worden opgesteld. Deze verantwoorden wij in de jaarrekening 2025 en verder. 4. In deze zelfde bijlage onder Kredieten lezen we dat de restant investering per ultimo 2024 € 1.894,584 bedraagt. Wordt deze nog in 2025 uitgegeven? Antwoord: Het bedrag van € 1.894.584 betreft het restant van het krediet voor de flexwoningen aan de Zutphenseweg 106. In bijlage 2 Kredieten van de jaarstukken 2024 wordt aangegeven dat het krediet kan worden afgesloten. Hiermee kunnen er voor de flexwoningen aan de Zutphenseweg geen uitgaven ten laste van dit krediet meer gedaan worden. 5. Tegenover de investering staat een bedrag aan Inkomsten van € 1.311.940. Van wie wordt dit bedrag nog ontvangen? Op welke wijze is de investering gefinancierd? Waar staat de investering op de balans? Antwoord: Voor de realisatie van opvanglocaties zijn bij het Ministerie van Asiel en Migratie transitievergoeding aangevraagd. De vergoeding vanuit het ministerie wordt in mindering gebracht op het krediet.

Zie ook bijlage 3 van de beantwoording van de technische vragen. 6. Er wordt tevens geschreven dat er in 2024 geen afschrijvingen plaatsvinden op de flexwoningen. Waar heeft het afschrijvingsbedrag ad € 21.764,52 dan betrekking op ? Antwoord: Het afschrijvingsbedrag van € 21.764,52 is de afschrijving van de aankoop van de grond. De Zutphenseweg 106 en 106a zijn in 2023 aangekocht. Op de aankoop wordt vanaf 2024 afgeschreven. Voorziening Vervanging Riolering De VVD heeft ook vragen gesteld over de Voorziening Vervanging Riolering. Deze volgende vraag is mede ontstaan door het meegenomen krediet bij het voorstel mbt de Fietsstraat. 7. In 2021 is een krediet beschikbaar gesteld van € 12.6 miljoen. Door de jaren heen zijn hier uitgaven op afgeboekt maar we missen het totale inzicht van deze Voorziening. Graag ontvangen we een overzicht van deze Voorziening van 1/1/21 t/m 31/12/24, waarbij de toevoeging en

onttrekking inzichtelijk wordt gemaakt inclusief een onderbouwing daarvan. Antwoord: Vanuit Gemeentelijk RioleringsPlan (GRP 2021-2025) is een budget van 12,6 miljoen beschikbaar gesteld (= Voorziening Vervanging Riolering). In de periode 2021 t/m eind 2024 is een bedrag van ongeveer 5,3 miljoen besteed aan diverse projecten en rioleringswerkzaamheden o.a.: -

Douglaslaan en omgeving – Gorssel Esdoornlaan en Lindelaan – Gorssel Joppelaan – Gorssel Traverse Eefde – Eefde Diverse projecten in Binnenstad Lochem – Lochem Relining bestekken – Gemeentebreed Electromechanische renovatie – Gemeentebreed

In 2025 zijn onder meer de volgende projecten in voorbereiding/uitvoering: -

A. Hahnweg – Lochem Kwinkweerd/TKF – Lochem Korenkamp – Epse Prunusweg en omgeving – Gorssel