Document · PDF

RWA Jaarverslag 2020 was getekend.pdf

Raadsvergadering 1 juli 2021, gemeente LeusdenBij agendapunt: 11: RV RWA Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving financiële stukken12.604 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2020

INHOUDSOPGAVE

1. 2.

Bericht van het bestuur ...................................................................................................... 3 Programmaverantwoording ............................................................................................... 7 2.1. 2.2. 2.3. 2.4. 2.5.

Verplichte paragrafen ....................................................................................................... 15 3.1. 3.2. 3.3. 3.4. 3.5.

Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV ................................................................. 7 Algemeen............................................................................................................................. 7 Maatschappelijk Resultaat ................................................................................................ 10 Financieel Resultaat .......................................................................................................... 12 Sociaal verslag ................................................................................................................... 14 Weerstandvermogen en Risicobeheersing ....................................................................... 15 Onderhoud kapitaalgoederen ........................................................................................... 17 Financiering ....................................................................................................................... 17 Verbonden partijen ........................................................................................................... 18 Bedrijfsvoering .................................................................................................................. 19

Jaarrekening RWA ............................................................................................................. 20 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7

Balans per 31 december 2020 ............................................................................................... 20 Overzicht baten en lasten 2020 ............................................................................................ 21 Kasstroomoverzicht over 2020 .............................................................................................. 22 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling............................................................. 23 Toelichting op de posten van de balans ................................................................................ 26 Niet uit de balans blijkende regelingen en verplichtingen.................................................... 29 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ................................................................. 30

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 2

1. Bericht van het bestuur RWA in 2020 2020 zal de geschiedenis ingaan als het jaar van de Covid-19 uitbraak. Al snel bleek deze pandemie een groot effect te hebben op de maatschappij en de economie. De Rijksoverheid zag zich genoodzaakt stevige maatregelen te nemen. Ook bij RWA werden de gevolgen daarvan al snel duidelijk. Een aantal klanten zetten de detacheringen on hold en een deel van de medewerkers moest, mede vanwege hun kwetsbaarheid thuis blijven. Daarnaast piekte het verzuim in maart en november naar respectievelijk 30 en 25 procent. Toch bleek de organisatie in staat met de aanwezige medewerkers en hun flexibele inzet de productie nagenoeg op peil te houden en met een goede beheersing van de kosten een resultaat boven begroting te realiseren. Het uitgangspunt naar aanleiding van COVID-19 voor RWA/Amfors is dat medewerkers hier zoveel mogelijk door kunnen werken. Dit vanuit de gedachte dat werk en de structuur van werk essentieel is voor hun welzijn. Wel zijn met het oog op de kwetsbaarheid van onze doelgroep direct passende maatregelen genomen. De 1,5 meter werd al snel de norm en ook de hygiëne maatregelen, zoals een protocol handen wassen, bewezen hun waarde. Het aandacht vragen voor en het benadrukken van het belang van de maatregelen stond het afgelopen jaar continue hoog op de agenda.

Maatschappelijk Maatschappelijke taakstelling RWA – Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en Omgeving (RWA) heeft tot taak 963 mensen met de indicatie Sociale Werkvoorziening passend werk te verschaffen. Het Sociaal Werkvoorzieningsschap voert de Wet Sociale Werkvoorziening uit. “Samen maken we werken bereikbaar”. Dat is de missie van RWA/Amfors. Sw-medewerkers werken op een duurzame werkplek die past bij hun mogelijkheden en rekening houdt met hun beperkingen. Dit tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Hierbij ligt de uitdaging in het vinden van de balans tussen enerzijds het ontwikkelen van, maar in toenemende mate ook het handhaven op de eigen werkplek van medewerkers en anderzijds het realiseren van voldoende operationeel resultaat. Ontwikkeling – De ontwikkeling van de Sw-medewerkers staat vooral in het teken van het aanleren en behouden van die vaardigheden die passen bij de werkplek die het beste inspeelt op de mogelijkheden en beperkingen. Vanuit de filosofie van het model van Carl Jenings vindt 70 procent van de ontwikkeling plaats op de werkplek, 20 procent via de juiste coaching en begeleiding en 10 procent via opleiding en scholing. Met de stijging van de pensioenleeftijd is het ontwikkelen er vooral op gericht zo lang en gezond mogelijk te blijven functioneren in de huidige functie.

Mobiliteit – Het geheel aan de bewegingen op de werkladder noemen wij mobiliteit. Het primaire doel is om medewerkers te ontwikkelen naar en begeleiden op die werkplek die het beste past bij hun mogelijkheden en hun beperkingen. Waar tot voor kort nog vaak sprake was van een stap naar boven op de werkladder, zien we in toenemende mate dat medewerkers zich handhaven op de huidige trede of zelfs gezien leeftijd en toename van de beperking een stap terug moeten doen. Drie thema’s – Aan de hand van de drie centrale thema’s, Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid is ook in 2020 gewerkt aan een passende werkplek voor alle Sw-medewerkers. Vitaliteit – De focus op vitaliteit maakt het mogelijk dat onze medewerkers, nu en in de toekomst, gezond en met plezier hun vak blijven uitoefenen. In 2020 zijn op het thema Vitaliteit een aantal deelprojecten van start gegaan. Zo schakelt het bedrijfsrestaurant over naar een gezonder assortiment en is inmiddels het keurmerk Zilver van het Voedingscentrum behaald. RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 3

Binnen het productiebedrijf is begonnen om het dagelijks bewegen te stimuleren met korte beweegmomenten via oefeningen, actieve pauzes, statafels en vaker opstaan gedurende de dag. In 2020 zijn “gereedschapskisten” geïntroduceerd op de werkvloer. Hierin zijn diverse ideeën en activiteiten te vinden, waarmee leidinggevenden loze momenten op de werkvloer kunnen invullen. Voorbeelden zijn beweegactiviteiten, samenwerkingsspellen en oefeningen om de taalvaardigheid te bevorderen. Vitaliteit is sinds 2020 vast onderwerp in de ontwikkelgesprekken die leidinggevenden met de medewerker houden. Innovatie – Het jaar 2020 stond in het teken van doorontwikkeling en borging van de bestaande technologieën. Zo zijn de Smart Beamer en het Exoskelet geïmplementeerd in productieprocessen en is de Slimme bril uitvoerig getest op de werkvloer van het magazijn van Metafors. Verder is het leidinggevende kader getraind in de methodiek van Evidence-based Coachen (motiverende gesprekvoering). Via onze inspanningen op het thema Innovatie zijn Sw-medewerkers in staat om aan te sluiten bij de vaak snelle en ingrijpende veranderingen op de arbeidsmarkt en de vraag naar hierbij passende capaciteiten. Duurzaamheid – RWA/Amfors heeft de ambitie om in 2029 energieneutraal te opereren. In 2020 is hiervoor onze aanvraag voor zonnepanelen gehonoreerd en deze worden in de loop van 2021 geplaatst.

In samenwerking met Metafors worden afvalbakken geproduceerd om de afvalstromen binnen de organisatie nog beter te scheiden. Het afgelopen jaar is tevens aandacht besteed aan de bewustwording bij en activering van medewerkers op het thema Duurzaamheid. Ontwikkeling management en organisatie – RWA/Amfors investeert continue in de kwaliteit van leidinggevenden. Via programma’s als Coachen op de Werkplek zijn leidinggevenden beter in staat de Sw-medewerker te ontwikkelen en te begeleiden naar hun meest optimale plek op de werkladder. Ook de organisatie ontwikkelt zich via het verder optimaliseren van de bedrijfsprocessen. Zo is, mede met het oog op de verdere krimp in 2020 een juridische fusie uitgevoerd tussen Amfors Holding B.V. en de dochters Cleanfors B.V., Eemfors B.V., Metafors B.V., Workfors B.V., Montafors B.V., Detafors B.V. en Facilifors B.V. Tevens is van dit moment gebruik gemaakt door over te gaan op een ander administratiepakket. Het werken met Visma in de Cloud is minder arbeidsintensief en levert eveneens een kostenbesparing op. Verzuim – Het voortschrijdend verzuimpercentage van RWA/Amfors ligt aan het eind van 2020 op 18,2%. De stijging ten opzichte van het vorige jaar valt volledig toe te schrijven aan de gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Zowel in maart/april als november/december zien wij pieken die overeen komen met de ontwikkeling in Nederland.

Als alleen naar de Sw-medewerkers wordt gekeken ligt dit percentage op 19,1%. Hiermee volgt RWA/Amfors de trend zoals die zich in 2020 in de hele sector manifesteerde. In zijn algemeenheid zien we dat de vergrijzing en toename van de beperkingen RWA/Amfors voor grote uitdagingen stelt om het verzuim zoveel mogelijk te beperken. Zo hebben de langere periodes van warmte juist voor deze doelgroep een zichtbaar effect op het verzuim. Commercie – De inspanningen op het gebied van commercie liggen in 2020 voornamelijk op het vinden van duurzaam passend werk en duurzame passende werkplekken en werkzaamheden voor de Sw-medewerkers. Als gevolg van de krimp en het feit dat er minder medewerkers beschikbaar zijn is er aandacht voor het afstoten van werksoorten die niet meer passen bij de mogelijkheden en beperkingen en deze vervangen door werkzaamheden die dat wel doen. Voor mensen uit de nieuwe doelgroepen van de Participatiewet biedt RWA/Amfors trajecten aan in het kader van het werk-fit maken voor de regionale arbeidsmarkt. Dit betreft onder meer trajecten in de metaal voor statushouders. We zien hierbij een toename van belangstelling voor trajecten binnen onze deelnemende gemeenten. RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 4

Financieel Exploitatieresultaat – Het exploitatieresultaat van RWA/Amfors is opgebouwd uit het resultaat van RWA en het operationeel resultaat van Amfors. In 2020 bedraagt het Amfors resultaat € 2,046 miljoen. Hiermee is het resultaat over 2020 nagenoeg op het begrote resultaat zoals afgegeven in de RWA Meerjarenbegroting 2020-2023 (€ 2,055 miljoen) uitgekomen. RWA Resultaat – Het RWA resultaat is het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkosten van Swmedewerkers inclusief de overige kosten als vervoer, studie en Arbo. In 2020 kwam het resultaat van RWA uit op € 4,8 miljoen negatief (begroot € 5,8 miljoen negatief), na boeking van € 1,3 miljoen bestemmingsreserve en vorming van € 0,5 miljoen algemene reserve. De totale rijksbijdrage, exclusief incidentele bijdrage, bedroeg € 23,6 miljoen (begroot € 23,3 miljoen). De totale kosten bedragen € 28,4 miljoen (begroot € 29,1 miljoen). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 1,8 miljoen. Het RWA Bestuur heeft dit bedrag in de vergadering van 3 december 2020 bestemd als reserve, waarvan € 1,3 miljoen als bestemmingsreserve is ingeboekt en € 0,5 miljoen aan algemene reserve wordt toegevoegd.

Gemeentelijke bijdrage – De Gemeentelijke Bijdrage over 2020 komt hiermee uit op € 2,736 miljoen, in de RWA Meerjarenbegroting 2020 – 2023 rekening was gehouden met een bedrag van € 3,719 miljoen. Daarmee is de Gemeentelijke Bijdrage € 982.000,- lager dan begroot. Aangezien de deelnemende gemeenten de Rijkssubsidie vanaf 2020 maandelijks als voorschot hebben uitgekeerd, ontvangen zij naar rato van het aantal Sw-medewerkers per gemeente het overschot aan reguliere Rijkssubsidie retour. Risico’s – In de RWA Meerjarenbegroting 2020-2023 zijn een aantal risico’s opgenomen die zich voor RWA en/of Amfors konden voordoen. In onderstaande tabel staat per risico vermeld op welke wijze dit risico zich al dan niet heeft gemanifesteerd.

1 2

Risico’s

RWA/ Amfors

Kans

Actie

RWA

Jaarlijks effect op resultaat € 0,5 mln.

Pensioenpremies gaan weer stijgen Subsidieresultaat lager dan begroting door lagere uitstroom Sw-medewerkers in Nederland (4% i.p.v. 6%). Operationeel resultaat Amfors sterk afhankelijk van gemeentelijke omzet Transitievergoeding bij contract beëindiging na 2 jaar ziekte Landelijk budget Lage inkomensvoordeel (LIV) is uitgeput. Privacywetgeving

Laag

Impact is tot heden beperkt.

RWA

€ 0,5 mln.

Laag

Amfors

P.M.

Laag

RWA

Ca € 0,5 mln.

Laag

Er was sprake van een hogere uitstroom dan verwacht en daarmee een hoger subsidieresultaat. De omzet vanuit de deelnemende gemeenten lag op het overeengekomen niveau. Transitievergoeding wordt door UWV gecompenseerd

RWA

€ 0,1 mln.

Midden

Het ontvangen bedrag ligt op begroting.

RWA Amfors

P.M.

Laag

Organisatiebreed is voldoende bewustwording in het zorgvuldig omgaan met persoonsgegevens. In 2020 heeft zich geen data lek voorgedaan.

Tabel 1: Risico’s

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 5

Vooruitblik 2021 – Als we vooruitkijken naar het komende jaar heeft RWA in de eerste maanden van 2021 een goede start gemaakt. De eerste resultaten liggen op begroting en de contracten en afspraken met klanten geven een positief beeld voor de rest van het jaar. RWA continueert zolang als nodig blijkt de COVID-19 maatregelen. De risico’s worden strak gemonitord en er is aandacht voor de continuïteit van de backoffice. Op grond van de ervaringen uit 2020 verwacht RWA een resultaat op begroting. Woord van dank – Het RWA Bestuur dankt directie, staf en in het bijzonder de medewerkers, voor hun bijdrage aan het resultaat. Onder de moeilijke omstandigheden van 2020 zijn zij er in geslaagd een resultaat boven begroting te realiseren. Opgesteld 15 april 2021 Directeur RWA Naam: Ronald de Koning Handtekening:

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Bestuur RWA Naam: Cees van Eijk, voorzitter Handtekening:

Pagina 6

2. Programmaverantwoording 2.1. Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) is de Gemeenschappelijke Regeling waarmee de zes gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg invulling geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Amfors Holding BV is het bedrijf dat de Wsw vervolgens uitvoert. RWA ontvangt via de gemeenten een rijkssubsidie per SW-medewerker. Daar tegenover staan de kosten per Sw-medewerker, die grotendeels bepaald worden door de landelijke Cao voor de Wsw. De salariskosten groeien daarbij nog steeds, waarmee het verschil tussen de rijksbijdrage en de kosten per Sw-medewerker verder toeneemt. Het is de kern van de strategie van RWA dat met een positief operationeel resultaat van Amfors Holding BV zoveel mogelijk van het onvermijdelijk negatieve RWA-resultaat wordt gecompenseerd. De realiteit is dat de rijksbijdrage de afgelopen jaren fors is verlaagd en vanaf 2020 stabiel is. Samenwerkingsovereenkomst RWA en Amfors – De genoemde zes regiogemeenten stellen ieder hun van het Rijk ontvangen bijdrage volledig ter beschikking aan RWA. Voor de invulling van de Wswdienstverbanden heeft RWA een samenwerkingsovereenkomst met Amfors. Middels de bedrijfsonderdelen en diensten van Amfors wordt binnen de Wsw-kaders werkgelegenheid gegenereerd en ontwikkelmogelijkheden aangeboden.

2.2. Algemeen Aan de hand van de drie centrale thema’s, Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid, zien wij de beste mogelijkheden in het realiseren van een duurzame, passende werkplek die uitgaat van de mogelijkheden en rekening houdt met de beperkingen van onze Sw-medewerkers. Deze drie thema’s zijn sterk met elkaar verweven. De focus op Vitaliteit bevordert het welzijn van de medewerkers. Aandacht voor voldoende beweging en gezonde voeding zijn belangrijke factoren in het goed en gezond kunnen blijven werken en participeren. De innovatieve technologieën van het Inclusive Fieldlab brengen hoogwaardiger en daarmee rendabeler werk dichterbij en maken het mogelijk langer, beter te blijven functioneren. Met de aandacht voor duurzaamheid (milieu en maatschappelijk bewustzijn) is een belangrijke leidraad bij alle keuzes die we maken. Vitaliteit – Het programma Vitaal Vakmanschap heeft in 2020 concrete vormen aangenomen. Vitaal Vakmanschap betekent dat onze medewerkers -nu en in de toekomst- gezond en met plezier hun vak kunnen uitoefenen. Het programma versterkt de gezondheid, de eigen invloed hierop en het vertrouwen dat men heeft in de eigen gezondheid en het werk. Ons innovatieve vitaliteitsprogramma wordt gekenmerkt door de continue samenwerking met de Sw-medewerkers en de leidinggevenden.

Het programmabeleid wordt gevoed door periodes van actieonderzoek en meewerken op diverse werkplekken. Hierdoor staat het perspectief van de Sw-medewerkers centraal en werken zij mee in het programma. Deze participatieve werkwijze gebeurt in nauwe samenwerking met de Universiteit Maastricht. Binnen het Vitaliteitsprogramma zijn in 2020 de volgende deelprojecten van start gegaan: • Gezond bedrijfsrestaurant. Het bedrijfsrestaurant schakelt over naar een gezonder assortiment. Conform de Richtlijnen Gezondere Kantines van het Voedingscentrum heeft RWA/Amfors in 2020 het Zilveren predicaat behaald. Hiervoor is het assortiment stapsgewijs gezonder gemaakt. Op opvallende plaatsen worden betere keuzes aangeboden en de minder gezonde keuzes zijn op de achtergrond of uit het zicht geplaatst.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 7

•

• •

•

Water drinken wordt gestimuleerd en gezonde producten zijn in prijs verlaagd. In 2021 wordt toegewerkt naar het Gouden predicaat, waarbij het aanbod voor ten minste 80% uit gezonde keuzes bestaat. Bewegen op de werkvloer. Binnen het Productiebedrijf wordt dagelijks bewegen gestimuleerd door de leidinggevenden. Dit gebeurt door korte beweegmomenten met oefeningen, actieve pauzes, sta-tafels en vaker opstaan gedurende de werkdag. Door de dagelijkse beweegmomenten zitten de medewerkers minder, bewegen zij meer en is de sfeer aanzienlijk verhoogd. Zowel werkplezier alsmede de productiviteit stijgen door meer te bewegen. In 2021 blijft bewegen een vast onderdeel van de werkdag, binnen de mogelijkheden van de corona-maatregelen. Gereedschapskisten. In 2019 gaven medewerkers aan graag meer mogelijkheden te hebben voor de korte ombouwmomenten tussen verschillende orders. In 2020 zijn hiervoor de zogenaamde gereedschapskisten ontwikkeld. Hierin zijn diverse ideeën en activiteiten te vinden, waarmee een leidinggevende op ontwikkelingsgerichte wijze loze momenten kan vullen. Voorbeelden zijn beweegactiviteiten, samenwerkingsspellen en oefeningen om de taalvaardigheden te bevorderen. Ontwikkelingsgesprekken. In de jaarlijkse ontwikkelingsgesprekken is vitaliteit opgenomen als gespreksonderwerp.

Hierdoor worden medewerkers gestimuleerd om te kijken naar hun eigen gezondheid en hun eigen invloed hierop. Trainingen. In 2020 zijn twee trainingen op het gebied van vitaliteit (door)ontwikkeld. In 2021 worden de trainingen hervat. Binnen de training ‘Vitaal met Taal’ gaan deelnemers aan de slag met hun taalvaardigheid. In de taallessen worden gezondheidsbrede onderwerpen besproken, aan de hand van het model Mijn Positieve Gezondheid. De training ‘Fluitend naar je werk’ betreft de onderwerpen werkplezier en ontspanning. Deelnemers leren herkennen wanneer zij zich gespannen voelen op de werkplek. Vervolgens oefenen zij met het beïnvloeden van hun werkomgeving en vergroten zij zo hun werkplezier. Communicatie. Tot slot spelen diverse communicatiemiddelen een belangrijke rol om Vitaliteit onder de aandacht te brengen. Door middel van promotiemateriaal, intranetberichten en posters wordt een organisatiecultuur gecreëerd waarin Vitaliteit is ingebed. Een voorbeeld is de rubriek ‘Vitale Verhalen’ op intranet, waarin medewerkers en leidinggevenden vertellen over hoe zij bezig zijn met vitaliteit. Zo stimuleert RWA/Amfors om met elkaar in gesprek te zijn over een gezonde leefstijl en werkplezier.

In 2020 is de basis van het programma Vitaal Vakmanschap gelegd. Het onderwerp Vitaliteit is met enthousiasme binnen de organisatie omarmd. In het komende jaar bouwen we verder aan een organisatiecultuur waarin iedereen zo lang mogelijk gezond en met plezier zijn of haar vak kan blijven uitoefenen. In 2021 worden bovenstaande projecten verder uitgewerkt en zal bovendien gestart worden met nieuwe projecten. Hierbij ligt de focus verder op voeding met het aantrekken van twee stagiaires Dietiek die een leefstijltraining ontwikkelen op basis van de leerbehoefte van de Sw-medewerkers. Daarnaast is er aandacht voor onderwerpen als werkplezier en sfeer en zal het belang van beweging en gezonde voeding samen met de nieuwe arbodienst in het verzuimbeleid verder worden betrokken. Innovatie – Iedereen verdient een passende plek op de arbeidsmarkt. Nu, en in de toekomst. Deze arbeidsmarkt is dynamisch en aan snelle en ingrijpende verandering onderhevig. Ontwikkelingen als robotisering en digitale technologie veranderen ons werklandschap. Meedoen in deze snel veranderende samenleving is niet voor iedereen vanzelfsprekend en voor velen uitdagend. Zo is toegang tot -en begrip van- technologie vrijwel onmisbaar, terwijl niet iedereen de mogelijkheden of de (digitale) vaardigheden heeft om dit zelfstandig te bereiken.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 8

Met het Inclusive Fieldlab zoeken wij naar oplossingen hiervoor. Als inclusief innovatieplatform zoeken, vinden, en verspreiden wij technologisch of sociaal innovatieve oplossingen die mensen ondersteunen om mee te doen op de (reguliere) arbeidsmarkt. Wij brengen mensen in aanraking met deze nieuwe ontwikkelingen en stimuleren de ontplooiing van digitale vaardigheden, flexibiliteit, en (digitale) weerbaarheid. De medewerkers van RWA/Amfors zijn enthousiast over de nieuwe technologieën. Vooral in het besef dat het technieken betreft die ondersteunend werken in plaats van dat ze mensen vervangen. Men ziet dan RWA/Amfors investeert in de toekomst en dat geeft vertrouwen. Het jaar 2020 stond in het teken van doorontwikkeling en borging. Van de innovatieve projecten maar ook van het Fieldlab als geheel. Zo hebben wij een aantal van onze innovatieve oplossingen, waaronder de Smart Beamer en het Exoskelet, nu structureel ingebed in het werkproces van het productiebedrijf. De Slimme Bril is uitvoerig getest op de werkvloer in het magazijn van Metafors en het ontwikkeltraject Evidence-based Coachen op de Werkplek is succesvol afgerond. Het gehele leidinggevende kader is getraind in de ontwikkelde mensgerichte methodiek Coachen op de Werkplek. De procesevaluatie van dit traject, uitgevoerd door De Beleidsonderzoekers, is opgeleverd.

En onze partner ZINZIZ levert begin 2021 de doorontwikkelde versie van de methode op. Hiernaast verkenden wij samen met de gemeente Amersfoort, het WSP Amersfoort, en kennisinstellingen zoals TNO, Fontys Hogeschool, de Hogeschool Arnhem Nijmegen (HAN), etc. hoe wij inclusieve technologische en sociale innovatie toegankelijker kunnen maken voor werkgevers in de regio. Door werkgevers te enthousiasmeren en ondersteunen om hiermee aan de slag te gaan dragen wij bij aan een inclusieve en duurzame arbeidsmarkt. In nauwe samenwerking met deze partners wil het Inclusive Fieldlab een regionale en landelijke aanjager zijn van inclusief werkgeverschap. Belangrijk onderdeel van deze volgende fase van het Inclusive Fieldlab is het fysieke Test & Experience-center, dat in 2021 wordt gerealiseerd. Hoewel de lopende projecten binnen het Fieldlab zoveel mogelijk doorgezet zijn heeft de Corona pandemie helaas vertraging veroorzaakt, waaronder in de realisatie van onze fysieke locatie. Dit Test & Experience center biedt de mogelijkheid om lopende projecten binnen RWA/Amfors en aan onze partners te laten zien. Hoe werk je samen met een Cobot; hoe neemt de Smart Beamer je, zonder voorkennis of ervaring, mee door een complexe assemblage taak; en hoe voelt het om een exoskelet te gebruiken, etc.

De meeste van de innovatieve oplossingen die wij bij RWA/Amfors toepassen zijn verspreid door het bedrijf en op verschillende werkplekken te vinden. Het Test & Experience center biedt de mogelijkheid om in één keer kennis te maken met de verschillende innovaties en hun toepassingen. De 300m2 demonstratie-, vergader-, maar vooral ook werkruimte biedt vier vaste werkplekken waar productiemedewerkers met de Smart Beamer werken en twee werkplekken met Cobotondersteuning. Duurzaamheid – In een tijd waar klimaatverandering een steeds belangrijker en urgenter thema wordt, neemt ook RWA/Amfors haar verantwoordelijkheid om te doen wat in haar macht ligt. Vorig jaar heeft RWA/Amfors de ambitie uitgesproken om in 2029 energieneutraal te opereren. Dat vergt een ingrijpende transitie van de organisatie en haar reilen en zeilen. Belangrijke stappen om hieraan bij te dragen zijn het beter omgaan met energie en met materialen, hier gaan wij ons de komende jaren dan ook op richten. Een mijlpaal in 2020 was de honorering van onze subsidieaanvraag voor zonnepanelen op het dak van ons productiebedrijf. Naar verwachting worden deze halverwege 2021 geplaatst en zullen vanaf dan voor een flinke reductie in onze CO2 uitstoot zorgen. Ook is de organisatie klaargemaakt om te starten met grondige bronscheiding van afval.

In samenwerking met Metafors worden afvalbakken geproduceerd die begin 2021 worden geplaatst in de hele organisatie. Het hoogwaardiger scheiden maakt hergebruik van grondstoffen door onze afvalverwerkers beter mogelijk en verkleint RWA/Amfors haar impact op het milieu. RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 9

Bewustwording en activering van medewerkers op het thema Duurzaamheid is een tweede belangrijke rode draad geweest in 2020. Op verschillende manieren is de aansluiting gezocht tussen het voor veel mensen abstracte thema ‘duurzaamheid’ en de leefwereld van onze medewerkers. Door middel van actieonderzoek op twee afdelingen van het productiebedrijf is in kaart gebracht welke kennis mensen beschikbaar hebben over dit thema en hoe zij dit vertalen in concrete acties. Met deze informatie zijn verschillende interventies opgezet, veelal door middel van gerichte communicatie. Zo zijn medewerkers geïnformeerd over de keuze van RWA/Amfors om alle verlichting naar LED te veranderen, wat dit betekent voor onze milieubelasting, en hoe medewerkers hier zelf ook een bijdrage aan kunnen leveren. Met deze toegankelijke en praktische aanpak van dit thema willen wij iedereen de kans geven om mee te doen aan de duurzame beweging. Nieuwe trajcten – Voor mensen uit de nieuwe doelgroepen van de Participatiewet biedt RWA/Amfors trajecten aan in het kader van het werk-fit maken voor de regionale arbeidsmarkt. Dit betreft onder meer trajecten in de metaal voor statushouders. We zien hierbij een toename van belangstelling voor trajecten binnen onze deelnemende gemeenten.

Ontwikkeling management en organisatie – RWA/Amfors investeert in de kwaliteit van leidinggevenden in de uitdaging om voor alle medewerkers een zo passend mogelijke werkplek te vinden. In 2020 is het programma’s Coachen op de Werkplek voor alle leidinggevenden binnen RWA/Amfors afgerond. Zij zijn hiermee nog beter in staat de Sw-medewerker te ontwikkelen en te begeleiden naar hun meest optimale plek op de werkladder. De omvang van de ondersteunende organisatie (staf en leidinggevenden) krimpt mee met die van de Sw-medewerkers. In 2020 is het aantal fte’s verder gedaald naar 72,3 FTE (2019: 83,1). Daarbij is voortdurend aandacht voor de benodigde continuïteit voor de kritische functies. Eind 2020 zijn bij RWA/Amfors totaal 1070 medewerkers werkzaam. In het kader van het optimaliseren van de bedrijfsvoering en met het oog op de verdere krimp van de organisatie is in 2020 een juridische fusie uitgevoerd tussen Amfors Holding B.V. en de dochters Cleanfors B.V., Eemfors B.V., Metafors B.V., Workfors B.V., Montafors B.V., Detafors B.V. en Facilifors B.V. Tevens is van dit moment gebruik gemaakt om over te gaan op een nieuw financieel systeem, waarin de diverse administraties zijn samengevoegd. Het werken met dit nieuwe systeem, Visma in the Cloud, is minder arbeidsintensief en levert bovendien een kostenbesparing op door het verder digitaliseren van de processen.

2.3. Maatschappelijk Resultaat Mobiliteit – De realisatie van de verdeling op de werkladder ligt in 2020 nagenoeg in lijn met de verwachte verdeling zoals die in het WSW Prestatieovereenkomst 2020 is afgegeven. In toenemende mate zal de komende jaren de focus echter meer liggen op het realiseren en behouden van een passende duurzame arbeidsplek waar rekening is gehouden met de mogelijkheden en beperkingen van de betreffende Sw-medewerker. Als gevolg van het tijdelijk wegvallen vanwege COVID-19 van de eigen werkplek zijn figuur 1: Werkladder gedetacheerde medewerkers binnen de verschillende bedrijfsonderdelen herplaatst. Ultimo 2020 bedraagt het aantal SE 832 (arbeidsjaren voor Sw-ers). Hiermee lag de krimp in het aantal Sw-medewerkers op circa 7,5%. Arbeidsinventarisatie en -ontwikkeling – In 2020 lag de focus vooral op het handhaven van een duurzame arbeidsplek voor de Sw-medewerkers. In de realisatie van die werkplek die past bij de mogelijkheden en beperkingen van de medewerkers, gebruiken we de Talentscan. RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 10

Deze intensieve inventarisatie door middel van gesprekken en testen maakt het mogelijk die werkplek te vinden die past bij de mogelijkheden en beperkingen van de individuele medewerker, niet alleen nu, maar ook in de toekomst. Om op deze wijze een duurzame plaatsing te realiseren. RWA/Amfors is zo in staat een strategische inzetbaarheidsplanning op te zetten, waarbij continue inzicht is in zowel de beschikbare medewerkers als het beschikbare potentieel. Als gevolg van COVID19 was het slechts in beperkte mate mogelijk dergelijke ontwikkelgesprekken te voeren met de medewerkers. Naast het ontwikkelen van arbeidsvaardigheden zijn ook algemene vaardigheden belangrijk voor de meest optimale kans op de arbeidsmarkt. RWA/Amfors biedt hiervoor diverse trainingen en workshops aan de Sw-medewerkers en indicenteel aan mensen uit de nieuwe doelgroepen die een traject bij RWA/Amfors volgen. Het betreft hier trainingen op het gebied van taalbeheersing, digitale vaardigheden en goed omgaan met geld. In het kader van vitaal vakmanschap (duurzame inzetbaarheid) ontwikkelt RWA/Amfors ook programma’s waarmee mensen zowel op werk als thuis aan meer bewustzijn op het belang van vitaliteit werken. Als gevolg van de COVID-19 maatregelen zijn voor het grootste deel van het jaar ook de opleidingen stopgezet.

In plaats daarvan is op de werkplek aandacht besteed aan de belangrijkste onderdelen uit deze opleidingen, zoals het up-to-date houden van de vereiste veiligheidsvoorschriften en aangepaste BHV instructies. Gerealiseerd

Resultaat 2019 Q2 Q3 30-06-‘20 30-09-‘20

Begroting* Q4 31-12-‘20

31-12-2020

Landelijk gemiddelde

Werkladder treden

31-12-2019

Q1 31-03-‘20

Begeleid werken

4,3%

4,4%

4,3%

4,4%

4,5%

Individuele detachering

20%

19,5%

19,1%

18,4%

18%

20%

17%

Groepsdetachering

12,9%

12,8%

12,3%

13,5%

13%

19%

Werken op locatie

28,6%

29,1%

29,3%

30,6%

28,7%

28%

18%

Beschermd/Intern

34,2%

34,5%

34,3%

35,3%

34%

40%

SE totaal

899

878

863

845

832

847

PO*

Q2 30-06-‘20

Q3 30-09-‘20

Q4 31-12-‘20

Landelijk gemiddelde

31-12-2020

(Cedris, 2019)

Tabel 2: Ontwikkeling op de werkladder

Gerealiseerd

Resultaat 2020

Werkladder treden

31-12-2019

Q1 31-03-‘20

Extern geplaatst

37,2%

36,7%

36,2%

35,1%

36%

38%

42%

Werken op locatie

28,6%

29,1%

29,3%

30,6%

28.7%

28%

18%

Beschermd/Intern

34,2%

34,5%

34,3%

35.3%

34%

39%

SE totaal

899

878

863

845

832

847

Tabel 3: Verdeling “binnen – buiten”

Verzuim – Het voortschrijdend verzuimpercentage van RWA/Amfors ligt aan het eind van 2020 op 18,2%. De stijging ten opzichte van het vorige jaar valt volledig toe te schrijven aan de gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Zowel in maart/april als november/december zien wij pieken die overeen komen met de ontwikkeling in Nederland. Als alleen naar de Sw-medewerkers wordt gekeken ligt dit percentage op 19,1%. Hiermee volgt RWA/Amfors de trend zoals die zich in 2020 in de hele sector manifesteerde. In zijn algemeenheid zien we dat de vergrijzing en toename van de beperkingen RWA/Amfors voor grote uitdagingen stelt om het verzuim zoveel mogelijk te beperken. Zo hebben de langere periodes van warmte juist voor deze doelgroep een zichtbaar effect op het verzuim.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 11

Maandverzuim

jan feb mrt apr mei juni jul aug sep okt nov dec

jan feb mrt apr mei jun jul aug sep okt nov dec

Voortschrijdend

Figuur 2: Verzuim RWA/Amfors

Maandverzuim

Voortschrijdend

Figuur 3: Verzuim Sw-medewerkers

Sw-medewerkers per gemeente – De Sw medewerkers zijn in 2020 als volgt over de RWA gemeenten verdeeld (in aantal en SE). Aantal SwFormatie ultimo medewerkers (SE) ultimo 2020 2020 Amersfoort 661 568,6 Baarn 37 30,9 Bunschoten 38 34,7 Leusden 57 48,5 Soest 120 103,5 Woudenberg 14 13,1 Overig 36 33,0 Totaal 963 832,3 Tabel 4: Gemiddelde realisatie en formatie 2020 Gemeente

Gemiddelde realisatie (SE) 2020 592,2 32,6 34,8 52,3 104,0 13,1 31,9 860,9

2.4. Financieel Resultaat Omzet en kosten – Als uitvloeisel van de samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding BV worden de kosten die het RWA realiseert, in rekening gebracht bij de Amfors Groep en als omzet verantwoord bij het RWA. Voor 2020 bedragen de doorberekende kosten circa € 3,2 miljoen, tegenover € 3,5 miljoen in 2019. De afname valt met name te verklaren door daling van het aantal ambtenaren. Investeringen – Het RWA beheert de vaste activa van de Amfors Groep. De afschrijvingskosten worden doorbelast aan de Amfors Groep en bedragen in het boekjaar € 1.062.000. De afschrijvingskosten zijn daarmee € 140.000 lager dan begroot. In het verslagjaar is in totaal door het RWA € 292.000 geïnvesteerd. Het betreft hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen ten behoeve van de continuering van de reguliere werkzaamheden. RWA weegt haar investeringsbeslissingen zeer zorgvuldig af en besluitvorming vindt hierbij plaats door toetsing aan de toekomstvisie. RWA-resultaat – Zoals hiervoor aangegeven, is de per Wsw-medewerker van het Rijk te ontvangen bijdrage onvoldoende om de personele kosten per Wsw-medewerker te dekken. De Wsw loonkosten, vermeerderd met het vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremies, evenals de kosten voor bedrijfsgeneeskundige zorg, werkkleding, vervoerskosten en studiekosten, overtreffen de rijkssubsidie per Wsw-medewerker.

Als gevolg ontstaat een negatief RWA-resultaat, waarop RWA vrijwel geen invloed heeft. De rijksbijdrage is het resultaat van Haagse besluitvorming en de personele kosten komen tot stand als uitvloeisel van een landelijke cao voor de gehele Wsw-branche.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 12

RWA Resultaat – Het RWA resultaat is het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkosten van Swmedewerkers inclusief de overige kosten als vervoer, studie en Arbo. In 2020 kwam het resultaat van RWA uit op € 4,8 miljoen negatief (begroot € 5,8 miljoen negatief), na boeking van € 1,3 miljoen bestemmingsreserve en vorming van € 0,5 miljoen algemene reserve. De totale rijksbijdrage, exclusief incidentele bijdrage, bedroeg € 23,6 miljoen (begroot € 23,3 miljoen). De totale kosten bedragen € 28,4 miljoen (begroot € 29,1 miljoen). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 1,8 miljoen. Het RWA Bestuur heeft dit bedrag in haar vergadering van 3 december 2020 bestemd als reserve, waarvan € 1,3 miljoen als bestemmingsreserve is ingeboekt en € 0,5 miljoen aan algemene reserve wordt toegevoegd. Gemeentelijke Bijdrage – Als grondslag voor de berekening van de Gemeentelijke Bijdrage geldt de afspraak uit de Samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors Holding BV. Amfors Holding BV wordt daarin gehouden om bij het RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren. De verplichting tot een gemeentelijke bijdrage geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 miljoen te boven gaat.

Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 miljoen en € 4,5 miljoen geldt dat Amfors Holding BV voor 50% aansprakelijk is voor aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Voorts zal, zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV de € 4,5 miljoen te boven gaat, al het meerdere beschikbaar zijn voor eventuele aanzuivering van bij RWA ontstane exploitatietekorten. Het Eigen Vermogen van Amfors bedraagt bij aanvang van het boekjaar € 2.500.000. Amfors heeft in 2020 een positief operationeel resultaat behaald van € 2.046.000. Dit heeft tot gevolg dat het eigen vermogen van Amfors ultimo 2020 is gestegen tot € 4.546.000. Op basis van de minimale vermogensgrens kan Amfors dus € 2.046.000 bijdragen aan het RWAresultaat. In het kader van de gemaakte afspraken tussen RWA en Amfors Holding BV wordt het subsidieverlies aangezuiverd en voldoet Amfors Holding BV aan de minimale vermogensgrens van € 2.500.000. De aanvulling vanuit het eigen vermogen van Amfors bedraagt € 2.046.000 conform de samenwerkingsovereenkomst. Dit resulteert uiteindelijk, na verrekening van de bestemmingsreserve en te vormen algemene reserve, in een Gemeentelijke Bijdrage van € 2.736.000 (begroting 2020: € 3.719.000). Het eigen vermogen van Amfors bedraagt dan ultimo 2020 € 2.500.000. Onderstaand is de bijdrage per gemeente over 2020 weergegeven.

Gemeentelijke Bijdrage x € 1.000 Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Totaal

2020 1.985 108 105 170 325 43 2.736

Voorschot betaald 2.698 147 142 231 442 59 3.719

Terug te ontvangen 713 39 37 61 117 16 983

Tabel 5: gemeentelijke bijdrage

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 13

2.5.

Sociaal verslag

Klachten – RWA/Amfors kent een klachtenprotocol. Via intranet en werkoverleggen is zowel de procedure en inhoud aan alle medewerkers gecommuniceerd. De Klachtencommissie is in 2020 éénmaal bijeen gekomen. Deze klacht is uitvoerig behandeld en conform de bestaande prodecure afgehandeld met de passende maatregelen. Behalve deze klacht is bij de directie één andere klacht binnengekomen. Een daling ten opzichte van 2019 (4).Ook deze klacht is in behandeling genomen en tijdig en naar tevredenheid van de klager afgehandeld. Vertrouwenspersoon – Sinds 1 mei 2015 heeft RWA/Amfors een onafhankelijke vertrouwenspersoon aangesteld inzake ongewenste omgangsvormen. Over de aanwezigheid van deze vertrouwenspersoon wordt periodiek richting medewerkers gecommuniceerd. De vertrouwenspersoon registreert over 2020 11 typen van ongewenst gedrag (2019: 19). Het aantal uren inzet is gestegen als als gevolg van de intensieve begeleiding op 1 melding. De vertrouwenspersoon adviseert het onderwerp ongewenste omgangsvormen zoveel mogelijk bespreekbaar te houden tijdens werkoverleggen. AVG – In het kader van de Algemene Verordening GegevensBescherming heeft RWA/Amfors een actueel register van verwerkingen en zijn verwerkersovereenkomsten met alle partijen waarmee persoonsgegevens worden gedeeld gesloten.

Regelmatig wordt op diverse manieren de bewustwording van het zorgvuldig omgaan met deze gegevens gedeeld met de medewerkers die werken met dergelijke informatie. De Functionaris Gegevensbescherming heeft in 2020 een aantal interne audits uitgevoerd op het gebruik van de verschillende systemen en de omgang met persoonsgegevens. In het kader van de wettelijke bewaartermijnen zijn daarmee samenhangende dossiers vernietigd. Er hebben zich in 2020 geen incidenten voorgedaan. Jubilarissen – Voor de COVID-19 uitbraak organiseerde RWA/Amfors jaarlijks een jubilarisfeest, waar alle jubilarissen die 12,5, 25, 40 en zelfs 50 jaar in dienst zijn, in het zonnetje worden gezet. Helaas was een dergelijk feest in 2020 niet mogelijk. Daarom zijn de 89 jubilarissen van 2020 vanwege de maatregelen op een andere passende wijze in het zonnetje gezet. Met een kaart en een kleine attentie en waar mogelijk een kop koffie met iets lekkers op gepaste afstand met de directe collega’s.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Gefeliciteerd met je jubileum

Pagina 14

3. Verplichte paragrafen 3.1. Weerstandvermogen en Risicobeheersing Het geven van inzicht in risico’s past binnen de ontwikkelingen van “Public Governance”. Transparantie over de uitvoering van beleid en het afleggen van verantwoording over de sturing en beheersing van de organisatie aan interne en externe belanghebbenden komt steeds meer centraal te staan. Het is dan ook belangrijk, inzicht te krijgen in de mogelijke risico’s, om zo de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen te kunnen behalen. Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau en met de kans dat tegenslagen zich tegelijkertijd voordoen. In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap en Omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding B.V. is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors en door de bijdrage van de deelnemende gemeenten.

Amfors heeft diverse, specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en voorzieningen zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten. Alternatieve aanwending uit de gevormde voorzieningen is dan ook niet mogelijk. Daarom worden voorzieningen niet opgenomen in de weerstandscapaciteit. 3.1.1

1 2

Risico’s Risico’s

RWA/ Amfors

Kans

Actie

RWA

Jaarlijks effect op resultaat € 0,5 mln.

Laag

Impact is tot heden beperkt.

RWA

€ 0,5 mln.

Laag

Amfors

P.M.

Laag

RWA

Ca € 0,5 mln.

Laag

RWA

€ 0,1 mln.

Midden

Het ontvangen bedrag ligt op begroting.

RWA Amfors

P.M.

Laag

Organisatiebreed is er voldoende bewustwording in het zorgvuldig omgaan met persoonsgegevens. In 2020 heeft zich geen data lek voorgedaan.

Tabel 6: Risico’s

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 15

3.1.2

Weerstandsvermogen

Het vermogen van Amfors Holding B.V. bedraagt ultimo 2019 € 2,5 miljoen. Bij Amfors het bestaat het eigen vermogen uit: • geplaatst kapitaal • overige reserves Het geplaatst kapitaal en de overige reserves zijn volledig vrij vermogen. Daarnaast kunnen eventueel nog stille reserves aanwezig zijn. RWA beschikt over meerdere bedrijfsgebouwen. Een kwantificering van de hierin opgesloten stille reserves is moeilijk te bepalen en is geheel afhankelijk van (toekomstige) omstandigheden. De stille reserves worden overigens niet tot de weerstandcapaciteit gerekend omdat deze in situaties van financiële tegenvallers niet op korte termijn liquide gemaakt kunnen worden. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst is een ondergrens van € 2,5 miljoen vastgelegd. RWA heeft in 2020 € 1,3 miljoen als bestemmingsreserve toegevoegd. Vanuit het resultaat van 2020 wordt € 0,5 miljoen aan de algemene reserve toegevoegd. Versterking van het weerstandvermogen is niet alleen direct van invloed op de financiële huishouding van RWA en Amfors, maar vertaalt zich door in de gemeentelijke begroting. Voor risico’s en tegenvallers is dan immers bij Amfors onvoldoende vermogensbuffer. Fluctuaties in resultaten bij Amfors komen dan onverwachts in een lopend jaar ten laste van deelnemende gemeenten. Financiële kengetallen ( conform BBV art 11.2.d ) Jaarverslag jaar 2020

Verloop van de kengetallen

Kengetallen:

Realisatie 2019

Begroting 2020 -2,59

Realisatie 2020

netto schuldquote

-1,86

-2,52

netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

n.v.t.

solvabiliteitsratio

13%

grondexploitatie

n.v.t.

structurele exploitatieruimte

3,2%

-0,4%

belastingcapaciteit

n.v.t.

Tabel 7: financiële kengetallen

Enkele kengetallen zijn voor RWA als Sw-bedrijf niet van toepassing. Bij netto schuldquote en structurele exploitatieruimte dient vermeld te worden dat in de berekening als “gerealiseerde totaal saldo van de baten” het (negatief) subsidieresultaat is gehanteerd. Bij de berekening van het solvabiliteitsrisico is het Eigen Vermogen op 0 gesteld. Vanuit de samenwerkingsovereenkomst is het minimumvermogen van Amfors € 2,5 miljoen en de GR-statuten bepalen dat eventuele tekorten van RWA jaarlijks worden aangezuiverd door de deelnemende gemeenten.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 16

3.2. Onderhoud kapitaalgoederen Het RWA heeft een onderhoudsvoorziening getroffen voor een substantieel deel van haar gebouwen. Doel van deze voorziening is om de kosten voor het onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig te verdelen over de jaren. Ultimo 2020 bedraagt de voorziening € 294.000. De dotatie over 2020 bedroeg € 150.000, op basis van een nieuw Meerjarenonderhoudsplan. Kosten voor regulier onderhoud worden als reguliere onderhoudskosten geboekt. De voorziening dient uitsluitend voor werkzaamheden die niet als regulier onderhoud geboekt worden. Dit betreft exterieur schilderwerk en vervanging van de daken.

3.3. Financiering Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. Ten aanzien van de financiële risico’s staat beheersbaarheid voorop. De vermogens- en (rente)resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Onderstaand de kasgeldlimiet waaruit blijkt dat de organisatie ruimschoots binnen de grenzen is gebleven zoals vastgesteld in de Wet FIDO. Vanaf 2020 worden voorschotten betaald voor de gemeentelijke bijdrage, dit heeft een positieve bijdrage aan de kasgeldlimiet. Kasgeldlimiet (x €1.000) 1. Toegestane kasgeldlimiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag) Kasgeldlimiet in % van de grondslag Kasgeldlimiet in een bedrag 2. Omvang vlottende korte schuld Schulden in rekening-courant Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Ov. geldleningen, niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld

1e kwartaal 2020

2e kwartaal 2020

3e kwartaal 2020

4e kwartaal 2020

32.485

8,2% 2.664

1.338 -

36 -

1.338

3. Vlottende middelen Tegoeden in rekening courant Contant in kas Overige uitstaande gelden korter dan l jaar Totaal vlottende middelen

8 5 -

153 5 1.851

152 5 3.180

167 4 3.923

2.009

3.337

4.094

4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)

1.325 2.664 1.338

-2.009 2.664 4.673

-3.337 2.664 6.001

-4.058 2.664 6.722

Tabel 8: kasgeldlimiet

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 17

De renterisiconorm toont dat de organisatie in 2020 aan de aan haar opgedragen wettelijke kaders heeft voldaan. Onderstaand is de renterisiconorm weergegeven. Renterisiconorm (x € 1.000) 1. Renteherziening Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2. Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken schuld 3. Betaalde aflossingen 4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3) 5. Renterisico op vaste schuld (1 + 4) 6. Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Percentage Renterisiconorm ( minimaal 2.500) 7. Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Ruimte

Realisatie 2020

Begroting 2020

1.500 1.500

1.750

1.700

1.500

a -

1.500

11.000

10.500

20% 2.500

2.500 2.500

2.500 1.500 1.000

Tabel 9: Renterisiconorm

Het koersrisico en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekening-courant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend aangegaan in euro’s.

3.4. Verbonden partijen Het BBV verstaat onder een verbonden partij een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin het RWA een bestuurlijk en financieel belang heeft. Volgens deze definitie is Amfors Holding B.V. geen verbonden partij van RWA. De samenwerkingsovereenkomst, die de onderlinge relaties regelt tussen het RWA en de Amfors Groep maakt van Amfors Holding BV en haar dochtermaatschappij echter een belangrijke verbonden partij met het RWA. De aandelen in het kapitaal van Amfors Holding BV worden direct gehouden door de deelnemende gemeenten.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 18

De holding dient haar dochtervennootschappen zodanig te besturen dat deze bijdragen aan de continuïteit van de Amfors Groep. De bedrijvengroep die voor de volle 100% eigendom is van Amfors Holding BV, wordt de Amfors Groep genoemd. Volgens artikel 7 van de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV te Amersfoort en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap te Amersfoort en Omgeving (RWA) is verder het volgende bepaald: Amfors Holding BV is verplicht om eventuele bij de gemeenschappelijke regeling RWA ontstane exploitatietekorten aan te zuiveren. Deze verplichting geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2.500.000 te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen de € 2.500.000 en € 4.500.000 geldt dat Amfors Holding BV voor 50% aansprakelijk is voor de aanzuivering van de bij het RWA ontstane exploitatietekorten.

3.5. Bedrijfsvoering Deze bedrijfsvoeringparagraaf biedt inzicht in de stand van zaken van de beleidsvoornemens omtrent de bedrijfsvoering en legt daarbij een relatie met het uitvoeren van het programma, de Wet sociale werkvoorziening. In de paragraaf Bedrijfsvoering van het RWA worden in hoofdlijnen taken met betrekking tot personeel en huisvesting besproken. • Personeel en Organisatie– In 2020 is, binnen de kaders en mogelijkheden als gevolg van COVID-19, opvolging gegeven aan de diverse ontwikkeltrajecten voor leidinggevenden. De direct leidinggevenden passen nieuwe methodieken toe voor het begeleiden en ontwikkelen van Sw-ers naar de meest passende plek in onze organisatie. Het optimaliseren van de bedrijfsprocessen is verder doorgevoerd met de invoering van een nieuw financieel pakket. • Huisvesting – De activiteiten van RWA/Amfors zijn geconcentreerd aan de Uraniumweg te Amersfoort. Naast de reguliere Amfors bedrijven zijn ook diverse sociale partners actief op deze locatie. Een deel van de hallen en kantoorruimtes is verhuurd aan onze opdrachtgevers, bijvoorbeeld voor groepsdetacheringen. In het pand aan de Heliumweg, eveneens in eigendom van RWA, is Metafors gehuisvest. Metafors voert hier haar kernactiviteiten uit, metaal- en montagewerkzaamheden. Het pand aan de Argonweg is aan diverse partijen verhuurd, onder andere aan de Sociale Banken van Amersfoort.

(Voedselbank, Kledingbank, Speelgoedbank). Dit pand staat te koop. Met de gemeente Amersfoort is inzake het perceel aan de Schothorsterlaan, overeenstemming bereikt dat de gemeente het eerste recht van aankoop heeft bij vervreemding door RWA.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 19

4. Jaarrekening RWA 4.1

Balans per 31 december 2020

BALANS PER 31 DECEMBER 2020 Activa x € 1.000 Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut

2020

9.643

10.453

Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal vlottende activa Liquide middelen

9.643

3.234

312

2.186 3.546 251

5.490 13

13.440

15.956

2020

2019

1.300 500

---

Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar langer Binnenlandse banken Binnenlandse bedrijven Totaal vaste schulden

10.453

3.304

Totaal activa BALANS PER 31 DECEMBER 2019 Passiva x € 1.000 Vaste passiva Eigen vermogen Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

2019

1.800

319

234

9.250 --

11.000 -9.250

11.000

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jr. Banksaldo Schuld aan openbare lichamen Overige schulden Totaal netto-vlottende schulden Overlopende passiva Totaal passiva RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

2.894

983 592

-1.373 1.575

4.267

496

455

13.440

15.956 Pagina 20

4.2

Overzicht baten en lasten 2020

HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2020 ( x € 1.000 ) Realisatie 2020 Omzet 3.245 Lonen en salarissen ambtenaren Afschrijvingen Rentelasten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten

Begroting 2020 3.413

Realisatie 2019 3.501

1.885

1.928

1.994

1.062 154 144 3.245

1.202 183 100 3.413

1.115 180 212 3.501

Bedrijfsresultaat

Lonen SW-medewerkers, incl. sociale lasten en overige SW-kosten Rijkssubsidie Wsw Subsidieresultaat

28.428

29.072

29.736

25.446 -2.982

23.298 -5.774

24.250 -5.485

Exploitatieresultaat

-2.982

-5.774

-5.485

Bijdrage Amfors Holding BV

2.046

2.055

2.181

Vennootschapsbelasting

Gemeentelijke Bijdrage

2.736

3.719

3.304

Totaal saldo van baten en lasten

1.800

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

-1.300

500

Gerealiseerd resultaat

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 21

4.3

Kasstroomoverzicht over 2020

KASSTROOMOVERZICHT OVER 2019 (x € 1.000) (volgens de indirecte methode) Stand geldmiddelen, 01-01

2020

2019 -2.881

-3.077

Exploitatieresultaat Bijdrage Amfors Holding Gemeentelijke Bijdrage Subsidieresultaat na bijdrage

-2.982 2.046 2.736

Afschrijvingen Mutaties in voorzieningen Veranderingen in werkkapitaal Mutatie operationele vorderingen Mutatie operationele schulden Kasstroom uit operationele operaties

1.062 85

1.115 -298

1.944

-956

243

485

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten

-292

-963

363

Nieuw afgesloten langlopende leningen Aflossingen uit langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten

2.000

-1.750

-1.550

Netto kasstroom Stand geldmiddelen, 31-12

-5.485 2.181 3.304 1.800

3.334

346

-252

-1.750

3.132 251

-600

450

196 -2.881

Toelichting op de onderscheiden posten van het kasstroomoverzicht Conform de samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors wordt door Amfors in het RWA-resultaat bijgedragen zolang het eigen vermogen dit toelaat.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 22

4.4

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Aangezien RWA slechts één programma heeft, is afgezien van het opnemen van een verbijzondering van het overzicht van baten en lasten, zoals voorgeschreven in artikel 27 van het BBV. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa opgenomen tegen verkrijgingsprijs en de passiva opgenomen tegen nominale waarde, met uitzondering van de voorzieningen die tegen de contante waarde worden opgenomen. Voorzieningen waarbij het tijdstip van geschatte toekomstige uitgaven onzeker is, worden tegen nominale waarde verantwoord. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het innen van de jaarrekening bekend zijn.

Schattingswijziging De methode voor het bepalen van de voorziening groot onderhoud is met ingang van het boekjaar 2020 gewijzigd. Een nieuwe versie van het meerjarenonderhoudsplan heeft geleid tot een beter inzicht in de cyclus en de kosten van het groot onderhoud. De invloed van deze wijziging op het boekjaar 2020 bedraagt € 121.000 (extra last). Balans Vaste activa Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijging- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven conform voorschriften BBV. De afschrijvingspercentages die worden toegepast variëren van 2,5 procent voor gebouwen tot 10 procent voor terreinvoorzieningen, installaties en machines. Inventaris, vervoermiddelen, maai apparatuur en dergelijke wordt in maximaal 7 jaar afgeschreven De afschrijvingstermijn van computerapparatuur is (maximaal) 3 jaar.

Grond wordt gewaardeerd op historische aanschaffingswaarde.

RWA Jaarverslag en jaarrekening 2020

Pagina 23

Vlottende activa Uitzettingen De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Algemene reserve De algemene reserve dient als de algehele buffer om toekomstige tegenvallers te kunnen opvangen. Bestemmingsreserve Onder een bestemmingsreserve wordt verstaan een reserve waaraan door het bestuur een bepaalde bestemming is gegeven. Het gehele bedrag van de bestemmingsreserves ultimo het jaar dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur dan wel opgenomen te zijn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming. Gerealiseerd resultaat In het verslagjaar gerealiseerde resultaat. Voorzieningen Herstructureringsvoorziening De herstructureringsvoorziening wordt opgenomen voor de geschatte kosten die naar verwachting voortvloeien op de per balansdatum lopende reorganisatie- en afvloeiingsverplichtingen uit hoofde van overeengekomen regelingen. Reorganisatie- en afvloeiingsuitgaven worden ten laste van deze voorziening gebracht. Deze voorziening wordt tegen contante waarde opgenomen. Voorziening groot onderhoud De voorziening groot onderhoud heeft betrekking op het planmatig onderhoud van de gebouwen en is bedoeld om schommelingen in lasten op te vangen.

De jaarlijkse dotatie ten laste van de winst- en verliesrekening is gebaseerd op beheersplannen betreffende planmatig onderhoud. De overige onderhoudskosten aan de gebouwen, machines en installaties zijn rechtstreeks ten laste van de programmarekening verantwoord. Deze voorziening wordt tegen nominale waarde opgenomen.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.leusden.nl/api/v1/meetings/2962/documents/28358