RV Programmabegroting 2025-2028.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer Datum raadsvergadering Portefeuillehouder

197930 7 november 2024 F.M de Wit

Onderwerp

Programmabegroting 2025 – 2028

Voorstel Het college stelt u voor de programmabegroting 2025 – 2028 vast te stellen. Aanleiding De raad stelt jaarlijks vóór 15 november de begroting vast voor het komende begrotingsjaar en de drie op het begrotingsjaar volgende jaren. Doel / Effect De raad autoriseert de financiële middelen zodat het college de gemeentelijke taken en activiteiten in het begrotingsjaar kan uitvoeren. Argumenten 1.1 Conform de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dient de raad de begroting vast te stellen. Vóór 15 november dient de raad de begroting voor het komende begrotingsjaar en de drie hierop volgende jaren vast te stellen. De begroting heeft voornamelijk betrekking op het beschikbaar stellen van middelen voor vaste taken en activiteiten die elk jaar terugkeren, oftewel bestaand beleid. Daarnaast wordt elk jaar in de begroting ook geld beschikbaar gesteld voor de uitvoering van ‘nieuw beleid’. Dat zijn nieuw ingebrachte incidentele of structurele lasten als gevolg van nieuwe wettelijke taken, beleidsintensiveringen, of nieuwe ambities en prioriteiten. In de begroting worden ook de W-vragen beantwoord: wat willen we bereiken, wat gaan we daarvoor doen, met wie werken we samen en wat mag het kosten. 1.2 De raad heeft op 4 juli de Kadernota 2025 vastgesteld en daarbij de kaders voor het opstellen van de begroting aangegeven.

De besluitvorming over de kadernota is hèt moment in de P&C-cyclus om als raad integrale keuzes en afwegingen te maken over de inzet van middelen en het genereren van de daarvoor benodigde inkomsten uit belastingen en heffingen. Tijdens het voorjaarsdebat op 4 juli heeft de raad ingestemd met kaders voor de begroting 2025. Deze zijn in de begroting verwerkt. Daarnaast hebben wij de aangenomen amendementen in de begroting verwerkt evenals de effecten van de meicirculaire. De amendementen betreffen het beschikbaar stellen van middelen voor de gemeenteraadspagina in de Leusder Krant en het afwijzen van de voorgestelde OZB-stijging

Pagina 1

met ca. € 750.000. De begrotingspositie is als volgt: Bedragen x € 1.000 Saldo voorjaarsnota 2024 Nieuw beleid/ontwikkelingen kadernota 2025 A.6.2 gemeente pagina in de Leusderkrant Meicirculaire 2024 Actualisaties (o.a. kapitaallasten, GREX) Begrotingssaldo

͏ 2025 979 -1.352 -15 -372 3 -757

͏ 2026 -2.737 -1.271 -15 1.352 -20 -2.691

͏ 2027 -2.022 -1.318 0 1.350 -22 -2.011

͏ 2028 -1.938 -1.262 0 1.348 191 -1.662

Het tekort in 2025 ad € 757.000 wordt ten laste van de algemene reserve gebracht. 1.3 Leusden heeft een positief structureel begrotingssaldo in 2025. De gemeente dient een sluitende begroting te overhandigen aan de provincie Utrecht. Bij het financieel toezicht kijkt de provincie naar het structureel begrotingssaldo van de gemeente. Bij deze beoordeling worden incidentele baten en lasten niet meegenomen. Als we deze incidentele baten en lasten buiten beschouwing laten heeft Leusden in 2025 een positief begrotingssaldo: Bedragen x € 1.000 Begrotingssaldo Saldo incidentele baten en lasten -/Structureel begrotingssaldo

͏ 2025 -757 -1.811 1.054

͏ 2026 -2.691 -539 -2.152

͏ 2027 -2.011 -55 -1.956

͏ 2028 -1.662 0 -1.662

Hiermee voldoen we aan de eisen van het ‘structureel begrotingsevenwicht’. Voor de jaren 2026 t/m 2028 is er een tekort. Bij de kadernota 2026 zullen ombuigingsmaatregelen moeten worden getroffen om de begroting sluitend te maken. Tegenargument / Alternatieve scenario’s De raad kan de begroting amenderen en gewijzigd vaststellen en daarmee de financiële kaders aanpassen. Indien de raad de begroting niet vaststelt is Leusden in gebreke bij het voldoen aan de wettelijke eisen van het BBV en komt de rechtmatige uitvoering van wettelijke taken in gevaar. De provincie zal dan ingrijpen. Risico’s Zie voor het risicoprofiel van de begroting de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. Plan van aanpak / Tijdsplanning Na vaststelling door de raad zal de begroting worden aangeboden aan de provincie en zal het college in 2025 uitvoering geven aan de begroting. Bijlagen Programmabegroting 2025 – 2028 Het college van de gemeente Leusden, Digitaal ondertekend door Bjørn van den Brink op 01-10-2024

Digitaal ondertekend door Gerolf Bouwmeester op 02-10-2024

R.B. van den Brink directeur-secretaris

G.J. Bouwmeester burgemeester

Pagina 2

Raadsbesluit De raad van de gemeente Leusden: Besluit op basis van het voorstel van het college van 1 oktober 2024, nummer 197930: gelet op artikel 191 van de Gemeentewet en artikel 7 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten; b e s l u i t: De programmabegroting 2025 – 2028 vast te stellen.

Besloten in de openbare raadsvergadering van 7 november 2024

I. Schutte - van der Schans griffier

G.J. Bouwmeester voorzitter

Pagina 3