RV Actualisatie Grondexploitaties 2026.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp Actualisatie Grondexploitaties 2026

1. Aanleiding Bijgaand de rapportage ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’. In dit rapport wordt de gemeenteraad integraal geïnformeerd over de financiële stand van zaken en ontwikkelingen van de projecten binnen het Grondbedrijf. Hierbij worden de resultaten vergeleken met die van de actualisatie een jaar eerder. Op basis van de actuele stand van zaken kan de gemeenteraad bepalen of moet worden bijgestuurd ten opzichte van de vastgestelde kaders. De jaarlijks verplichte herziening van de grondexploitaties wordt u aangeboden voorafgaand aan de Jaarrekening 2025. 2. Wettelijke grondslag Jaarlijks verplichte herziening op basis van de Besluit Begroting en Verantwoording 3. Beoogd effect/ bestuurlijk kader Met het vaststellen van het rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ en de bijbehorende bijlage voldoet de gemeente aan de conform het Besluit Begroting en Verantwoording jaarlijks verplichte herziening van de grondexploitaties. Het rapport is daarbij primair een informatiedocument dat de gemeente nodig heeft om een integraal beeld van de grondposities te vormen. Daarnaast stelt de gemeenteraad het geactualiseerde kader vast waarbinnen het college de komende jaren inkomsten en uitgaven kan verantwoorden. Het rapport kan daarom secundair ook worden gezien als sturingsdocument in het maken van bestuurlijke keuzes. 4. Deadline Niet van toepassing 5. Voorstel 1.

De rapportage ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ vaststellen en daarmee; • • •

Onderwerp:

De grondexploitaties Hamersveldseweg 136 e.o. en Larikslaan sluiten met een gezamenlijk resultaat van € 300.000 en dit bedrag toevoegen aan de Algemene Reserve Grondbedrijf; Een tussentijdse winst op grondexploitatie Mastenbroek II nemen voor een bedrag van € 1095.000 en dit bedrag toevoegen aan de Algemene Reserve Grondbedrijf; Het resultaat van de verkoop van de grond aan de Twijnderij 32, de herontwikkeling van het Politiebureau, € 1.504.000 toevoegen aan de Algemene Reserve Grondbedrijf. Dit resultaat is in 2025 al grotendeels bestemd in de Voorjaars- en najaarsnota, per Actualisatie Grondexploitaties 2026

Zaaknummer: 303418 Pagina 1 van 4

• •

saldo wordt er nog een bedrag van € 103.000 toegevoegd aan de Algemene Reserve Grondbedrijf. De reservering voor nagekomen kosten voor Groot Agteveld laten vervallen, dit bedrag bedroeg € 5.000. Er zijn hiermee geen gelden meer gereserveerd in de Algemene Reserve Grondbedrijf De begroting in lijn brengen met de geraamde kosten en opbrengsten voor de jaarschijf 2026 en verder met bijgevoegde begrotingswijziging.

De effectuering en vastlegging van dit besluit met betrekking tot de Algemene Reserve Grondbedrijf vindt plaats bij de vaststelling van de jaarrekening 2025. 6. Argumenten 1.1 Het rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ en de bijbehorende bijlage bieden het geactualiseerde kader voor het uitvoeren van grondexploitaties. Het rapport en de bijlage in zijn geheel vaststellen is noodzakelijk om te komen tot het geactualiseerde kader waarbinnen de gemeente haar grondexploitaties voert. Hiermee wordt voldaan aan de wettelijke verplichting om de grondexploitaties jaarlijks te herzien (conform Besluit Begroting en Verantwoording) en worden de budgetten beschikbaar gesteld (conform Gemeentewet). 1.2 Door vaststelling van de rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ stelt de gemeenteraad de jaarschijven beschikbaar. In de herziene grondexploitaties zijn alle actuele inzichten verwerkt. Een vastgestelde exploitatie is de basis voor de verdere planontwikkeling en kredietverlening. Uit de herziene grondexploitaties volgen de geraamde kosten en opbrengsten voor de jaarschijven 2026 en verder. De begroting wordt hierop aangepast, zodat deze een actueel beeld geeft. De raad besluit over het jaar 2026. 7. Alternatieve scenario’s De rapportage Actualisatie Grondexploitaties 2026 kent twee aspecten: een terugblik op het voorafgaande jaar en een vooruitblik op de toekomst.

In de gemeentelijke praktijk zijn de financiële terugblik (de jaarrekening) en de vooruitblik (de begroting) twee afzonderlijke besluiten met ieder een eigen tijdschema. Er is voor gekozen deze onderdelen bij de grondexploitaties toch samen te voegen. Het afzonderlijk rapporteren op verschillende momenten doet namelijk geen recht aan de aard en inhoud van de grondexploitaties. Grondexploitaties zijn een continu, langjarig proces dat voortdurende beheersing en bijsturing vergt. Omwille van duidelijke besluitvorming hierover worden de grondexploitaties in één rapportage verantwoord. 8. Risico’s Indien het rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ en de bijbehorende beslispunten niet worden vastgesteld door de gemeenteraad, wordt niet voldaan aan de wettelijk verplichting vanuit het BBV om de grondexploitaties jaarlijks te herzien. Dit kan gevolgen hebben voor de goedkeurende verklaring van de accountant ten aanzien van de Jaarrekening 2025. Het rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ kent als peildatum 1 januari 2026. Er is veel aandacht besteed een zo zorgvuldige raming van kosten en opbrengsten. Onverwachte gebeurtenissen worden in beginsel opgevangen in het bepaalde risicoprofiel. Desondanks Onderwerp:

Actualisatie Grondexploitaties 2026

Zaaknummer: 303418 Pagina 2 van 4

kunnen zich nog steeds omstandigheden voordoen waardoor de resultaten van de exploitaties negatief beïnvloed worden. 9. Vervolg Niet van toepassing 10. Evaluatie Niet van toepassing.

11. Inkoopadvies Niet van toepassing 12. Advies van HR Niet van toepassing 13. Advies ICT Niet van toepassing 14. Juridisch advies Niet van toepassing 15. Financieel advies (kosten en dekking) Akkoord 16. Advies communicatie Niet van toepassing

17. Intergemeentelijke samenwerking Niet van toepassing 18. Global Goals ☐

Goal 01

Einde aan Armoede

☐

Goal 02

Einde aan honger, zorgen voor voedselzekerheid en duurzame landbouw

☐

Goal 03

Gezondheidszorg voor iedereen

☐

Goal 04

Inclusief, gelijkwaardig en goed onderwijs voor iedereen

☐

Goal 05

Gelijke rechten voor mannen en vrouwen en empowerment van vrouwen en meisjes

☐

Goal 06

Schoon water en sanitaire voorzieningen voor iedereen

☐

Goal 07

Toegang tot betaalbare en duurzame energie

Onderwerp:

Actualisatie Grondexploitaties 2026

Zaaknummer: 303418 Pagina 3 van 4

■

Goal 08

Inclusieve economische groei, werkgelegenheid en fatsoenlijk werk voor iedereen

☐

Goal 09

Infrastructuur voor duurzame industrie

☐

Goal 10

Verminderen van ongelijkheid binnen en tussen landen

■

Goal 11

Maak steden en dorpen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam

☐

Goal 12

Duurzame consumptie en productie

☐

Goal 13

Aanpak van klimaatverandering

☐

Goal 14

Beschermen en duurzaam gebruik van oceanen en zeeën

☐

Goal 15

Beschermen en duurzaam gebruik van ecosystemen, bossen en biodiversiteit

■

Goal 16

Bevorderen van veiligheid, publieke diensten en recht voor iedereen

☐

Goal 17

Versterken van mondiaal partnerschap en coherent beleid voor duurzame ontwikkeling

19. Klimaatadaptatie Niet van toepassing 20. Inwonerbetrokkenheid/ Burgerparticipatie Niet van toepassing 21. Bijlagen • Rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’ • Bijlage bij rapport ‘Actualisatie Grondexploitaties 2026’

Het college van de gemeente Leusden,

Digitaal ondertekend door Bjørn van den Brink op 04-05-2026

Digitaal ondertekend door Gerolf Bouwmeester op 04-05-2026

R.B. van den Brink directeur secretaris

G.J. Bouwmeester burgemeester

Onderwerp:

Actualisatie Grondexploitaties 2026

Zaaknummer: 303418 Pagina 4 van 4