Raadsvoorstel Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026 VRU.pdf

Raadsvoorstel

Onderwerp Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

1. Aanleiding De VRU heeft op 9 april 2026 een uitnodiging gestuurd om een eventuele zienswijze in te dienen op de voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026. De zienswijzen worden betrokken bij het definitief opstellen van deze stukken. 2. Wettelijke grondslag Wet Veiligheidsregio’s. 3. Beoogd effect/ bestuurlijk kader De raad de mogelijkheid geven een zienswijze in te dienen en inzicht geven in de financiële en inhoudelijke resultaten over 2025 en de begroting(en) voor 2026 en 2027, zodat de gemeente Leusden dit kan verwerken in de gemeentebegroting na het definitieve besluit in het algemeen bestuur. 4. Deadline De VRU verzoekt ons uiterlijk 2 juli 2026 een eventuele zienswijze te geven en hen hiervan in kennis te stellen. Nadat het besluit van de gemeenteraad vanuit de vergadering op 18 juni 2026 bekend is, wordt de VRU direct in kennis gesteld van het besluit. De ingediende zienswijzen worden op 6 juli 2026 door het algemeen bestuur besproken. 5. Voorstel 1.Geen zienswijze indienen met betrekking tot de voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 en geactualiseerde begroting 2026 van de Veiligheidsregio Utrecht; 2.

de financiële gevolgen van dit voorstel verwerken via begrotingswijziging 2026-1025 waarbij: a) het budget 2026 wordt verlaagd met € 27.000 ten gunste van het begrotingsresultaat; b) het budget 2027 wordt verlaagd met € 42.000 ten gunste van het begrotingsresultaat; 3. de Veiligheidsregio Utrecht (VRU) per brief informeren over het besluit van de gemeente Leusden om geen zienswijze in te dienen. 6. Argumenten Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 1 van 7

1.1 Het jaar 2025 wordt door de VRU afgesloten met een positief resultaat dat deels teruggestort wordt naar de gemeenten In de jaarstukken VRU 2025 legt de VRU verantwoording af over de resultaten op de beleidsdoelen en over de afgesproken activiteiten en de bijbehorende inzet van middelen en dekking. Deze beleidsdoelen komen voort uit onze bestuursagenda, waarin is opgenomen waar de VRU voor staat, waar ze voor gaan en wat zij gaan doen om daar te komen. Het jaar 2025 sluit met een positief resultaat voor bestemming van € 2,75 miljoen (2% van de begroting). Een deel van de afwijkingen is technisch van aard en onderling samenhangend, waardoor deze per saldo geen effect hebben op het resultaat. Dit is voornamelijk van toepassing op de projecten voor de crisisnoodopvang. Daarnaast zijn er afwijkingen ontstaan door incidentele baten in het vierde kwartaal van 2025 (€ 1,01 miljoen) en het eerste kwartaal van 2026 (€ 0,40 miljoen), die verband houden met de afwikkeling van de stelpost voor de nieuwe cao. Het reële resultaat van 2025 is € 1,34 miljoen (1% van de begroting). Dit resultaat wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door een voordeel op personele lasten als gevolg van vacatureruimte die verband houdt met de krappe arbeidsmarkt (€ 1,49 miljoen) en personeelsgerelateerde vergoedingen (€ 0,46 miljoen).

Een nadeel op materiële lasten komt voort uit meerkosten voor het onderhoud van materieel en materiaal (-/- € 0,53 miljoen) en hogere ICT kosten en overige kosten (-/- € 0,41 miljoen). De hogere baten leiden tot een voordeel als gevolg van doorbelasting van kosten en renteopbrengsten (€ 0,33 miljoen). Het resultaat is grotendeels incidenteel van aard. Het algemeen bestuur van de VRU heeft besloten een deel van het positieve resultaat toe te wijzen aan verschillende reserves. In de kadernota 2027 werd € 1,20 miljoen uit de bedrijfsvoering reserve onttrokken voor de overbrugging van de toekomstscenario’s in 2026, wat in de resultaatbestemming 2025 teruggestort wordt. Nu heeft er onlangs een beoordeling plaatsgevonden van de risico’s die bij de VRU bekend zijn ten tijde van het opstellen van de jaarrekening, wat een aanvullende storting van € 0,65 miljoen vraagt. Het gevolg is dat een storting van in totaal € 1,85 miljoen in de bedrijfsvoering reserve nodig is om het weerstandsvermogen van de VRU op niveau te houden. Ook was er een resterend budget over van € 0,15 miljoen van de MDIEU-subsidie voor activiteiten gericht op o.a. duurzame inzetbaarheid en mentale en fysieke weerbaarheid van medewerkers, wat ook wordt toegevoegd aan de ontwikkel- en egalisatiereserve om voor komend jaar vergelijkbare activiteiten te kunnen inzetten.

Voor het resterende deel van het positieve resultaat heeft het algemeen bestuur van de VRU besloten om € 0,75 miljoen van het positieve rekeningresultaat 2025 terug te storten aan de deelnemende gemeenten. Deze teruggave wordt verdeeld naar rato van de begrote bijdrage voor het gezamenlijke basistakenpakket in 2025. Voor de gemeente Leusden betekent dit een teruggave van € 15.000. De afrekening van het Individueel Gemeentelijk Pluspakket (IGPP) 2025 voor de gemeente Leusden leidt wel tot een nabetaling van € 17.000, omdat de werkelijke afname van het pakket hoger was dan begroot. Per saldo resulteert dit in een incidenteel nadelig effect van € 2.000 voor de gemeente Leusden. 1.2

Onderwerp:

Het scenario ‘op orde’ is verwerkt in de meerjarenraming van de ontwerpbegroting VRU 2027 Het scenario ‘op orde’ is per programmaonderdeel verwerkt in de meerjarenraming Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 2 van 7

van de ontwerpbegroting VRU 2027. In de ontwerpbegroting zijn daarnaast de doorbelasting van dienstverlening voor liftopsluitingen en afhijsingen opgenomen, evenals de afzonderlijke besluiten van het algemeen bestuur over natuurbrandbestrijding en waterongevallenbestrijding. Voor 2026 is de incidentele bijdrage uit de kadernota verwerkt voor de knelpunten die gerelateerd zijn aan de toekomstscenario’s. 2.1

Door het terugstorten van positieve resultaat van 2025 valt de nabetaling van het Individueel Gemeentelijk Pluspakket voor de gemeente Leusden mee De afrekening van het Individueel Gemeentelijk Pluspakket (IGPP) 2025 voor de gemeente Leusden leidt tot een nabetaling van € 17.000, omdat de werkelijke afname van het pakket hoger was dan begroot. Per saldo resulteert dit in een incidenteel nadelig effect van € 2.000 voor de gemeente Leusden, omdat dit wordt gecompenseerd met de teruggave van het positieve resultaat van 2025 van de VRU.

2.2

De geactualiseerde begroting 2026 en 2027 is lager dan begroot De geactualiseerde gemeentelijke bijdrage aan de VRU voor 2026 is € 29.000 lager en voor 2027 € 42.000 lager dan wat in de gemeentelijke begroting is opgenomen, door technische actualisaties.

Bijdrage gemeente Leusden GBTP (gemeentelijke bijdrage gezamenlijk basistakenpakket) IGPP (individueel gemeentelijk pluspakket) Totaal

3.1

Begroting 2026 €2.193.000

Geactualiseerde begroting 2026 €2.163.000

Begroting 2027 €2.364.000

Geactualiseerde begroting 2026 €2.322.000

€123.000

€124.000

€127.000

€127.000

€2.316.000

€2.287.000

€2.491.000

€2.449.000

De VRU moet op de hoogte worden gebracht van het besluit van de raad De VRU wordt allereerst op de hoogte gebracht van een zienswijze onder voorbehoud. Na het besluit van de gemeenteraad wordt de VRU per brief in kennis gesteld dat we geen zienswijze indienen.

7. Alternatieve scenario’s Niet van toepassing. 8. Risico’s Er wordt nog een aantal ontwikkelingen genoemd met een mogelijk effect op de verhoging van de gemeentelijke bijdrage aan de VRU, waarover nu nog geen besluit is genomen: 1. Visie op huisvesting Binnen de VRU loopt een traject om te komen tot een toekomstbestendige organisatie van de huisvesting (brandweerposten en ondersteunende locaties). Hierover is nog geen definitief besluit genomen. De organisatorische en financiële consequenties worden nog nader uitgewerkt. Zolang het algemeen bestuur nog geen besluit heeft genomen zijn de effecten voor de gemeenten nog niet helder. Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 3 van 7

2. Volumecomponent in financieringssystematiek Onze regio heeft de afgelopen jaren een aanzienlijke inwonergroei doorgemaakt en blijft zich verder ontwikkelen. Tegelijkertijd nemen de risico’s waarmee we te maken hebben in aantal en in complexiteit toe. Ondanks deze ontwikkelingen is de gemeentelijke bijdrage aan de VRU de afgelopen jaren niet structureel verhoogd. Het dagelijks bestuur heeft gevraagd om mogelijkheden te onderzoeken van een andere financieringssystematiek, gekoppeld aan de groei van het aantal inwoners van de regio. Het doel is om structureel op een voorspelbare manier te voorzien in toekomstige capaciteitsvragen om zo te kunnen blijven voldoen aan wettelijke opgaven. 3. Compensatiemechanisme De financieringssystematiek van de VRU is sinds 2015 gebaseerd op de verdeling van het subcluster ‘Crisisbeheersing en brandweer’ binnen het Gemeentefonds. Hierdoor draagt elke gemeente evenredig bij aan het budget voor het gezamenlijk basistakenpakket (GBTP). Bij de vaststelling van dit nieuwe financieringsmodel is afgesproken dat gemeenten geen nadeel mogen ondervinden door de overgang naar dit model. Gemeenten die voordeel behaalden bij de invoering van deze systematiek dragen daarom een deel van hun voordeel af om gemeenten die nadeel ondervinden te compenseren.

In 2026 ontvangen vier gemeenten nog jaarlijks een compensatie via dit mechanisme: Houten, IJsselstein, Nieuwegein en Veenendaal, Het totale nadeel van € 1,4 miljoen wordt gecompenseerd door alle voordeelgemeenten. Het compensatiemechanisme binnen de financieringssystematiek wordt afgebouwd. Een voorstel voor dit afbouwscenario wordt ter besluitvorming voorgelegd in de vergadering van het algemeen bestuur op 6 juli 2026. 9. Vervolg Gemeenteraden krijgen de gelegenheid om weer een zienswijze kenbaar te maken bij de Kadernota VRU 2028. 10. Evaluatie Niet van toepassing.

11. Inkoopadvies Niet van toepassing. 12. Advies van HR Niet van toepassing. 13. Advies ICT Niet van toepassing. 14. Juridisch advies Niet van toepassing. Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 4 van 7

15. Advies informatieveiligheid en privacy Niet van toepassing. 16. Financieel advies (kosten en dekking) De afrekening over 2025 leidt voor de gemeente Leusden tot een incidenteel nadelig resultaat van € 2.000, als gevolg van een nabetaling van € 17.000 voor het Individueel Gemeentelijk Pluspakket (IGPP) en een resultaatteruggave van € 15.000 vanuit de VRU. Dit effect wordt verwerkt in 2026. De geactualiseerde begroting VRU 2026 resulteert in een € 29.000 lagere bijdrage dan opgenomen in de begroting. Voor 2027 leidt de ontwerpbegroting VRU tot een hogere bijdrage ten opzichte van de huidige begroting. Ten opzichte van de Kadernota 2027 valt deze bijdrage echter € 42.000 lager uit door technische actualisaties. Per saldo is sprake van een beperkt financieel voordeel in 2026 en een lagere stijging van de bijdrage in 2027 dan eerder voorzien. 17. Advies communicatie Niet van toepassing.

18. Intergemeentelijke samenwerking Niet van toepassing. 19. Global Goals ☐

Goal 01

Einde aan Armoede

☐

Goal 02

Einde aan honger, zorgen voor voedselzekerheid en duurzame landbouw

☐

Goal 03

Gezondheidszorg voor iedereen

☐

Goal 04

Inclusief, gelijkwaardig en goed onderwijs voor iedereen

☐

Goal 05

Gelijke rechten voor mannen en vrouwen en empowerment van vrouwen en meisjes

☐

Goal 06

Schoon water en sanitaire voorzieningen voor iedereen

☐

Goal 07

Toegang tot betaalbare en duurzame energie

☐

Goal 08

Inclusieve economische groei, werkgelegenheid en fatsoenlijk werk voor iedereen

☐

Goal 09

Infrastructuur voor duurzame industrie

Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 5 van 7

☐

Goal 10

Verminderen van ongelijkheid binnen en tussen landen

☐

Goal 11

Maak steden en dorpen inclusief, veilig, veerkrachtig en duurzaam

☐

Goal 12

Duurzame consumptie en productie

☐

Goal 13

Aanpak van klimaatverandering

☐

Goal 14

Beschermen en duurzaam gebruik van oceanen en zeeën

☐

Goal 15

Beschermen en duurzaam gebruik van ecosystemen, bossen en biodiversiteit

■

Goal 16

Bevorderen van veiligheid, publieke diensten en recht voor iedereen

☐

Goal 17

Versterken van mondiaal partnerschap en coherent beleid voor duurzame ontwikkeling

20. Klimaatadaptatie Niet van toepassing. 21. Inwonerbetrokkenheid/ Burgerparticipatie Niet van toepassing. 22. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief voorlopige jaarstukken VRU 2025, ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 2. Bijlage A - Voorlopige jaarstukken VRU 2025 3. Bijlage B - Ontwerpbegroting VRU 2027 en geactualiseerde begroting VRU 2026 4. Bijlage C - Overzicht zienswijzen toekomstscenario’s en kadernota VRU 2027 5. Bijlage D - Infographic jaaroverzicht VRU 2025 6. 2026-1025 VRU bijdrage actualisatie 7. Brief besluit onder voorbehoud gemeente Leusden 8. Brief definitief besluit gemeente Leusden

Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 6 van 7

Het college van de gemeente Leusden,

Digitaal ondertekend door Bjørn van den Brink op 12-05-2026

Digitaal ondertekend door Gerolf Bouwmeester op 13-05-2026

R.B. van den Brink directeur secretaris

G.J. Bouwmeester burgemeester

Onderwerp:

Voorlopige jaarstukken 2025, ontwerpbegroting 2027 & geactualiseerde begroting 2026 VRU

Zaaknummer: 312290 Pagina 7 van 7