Raadsvoorstel RWA Jaarstukken 2020 en Meerjarenbegroting 2022-2025.pdf

Raadsvoorstel Zaaknummer Datum raadsvergadering Portefeuillehouder

L272559 1 juli 2021 P.J. Kiel

Onderwerp

RWA Jaarstukken 2020 en Meerjarenbegroting 2022-2025

Voorstel Het college stelt u voor: 1. geen zienswijze kenbaar te maken op de jaarrekening 2020 en daarmee in te stemmen met de meerjarenbegroting 2020; 2. geen zienswijze kenbaar te maken op de concept meerjarenbegroting 2022-2025 en daarmee in te stemmen met de meerjarenbegroting 2022-2025; 3. de meerjarige financiële gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage RWA over te nemen in de begroting en het voordelig resultaat te verwerken via de voorjaarsnota 2021; 4. de "stelpost bijdrage RWA" als voordeel te laten vrijvallen in de begroting en deze mutatie te verwerken via de voorjaarsnota 2021. Aanleiding Het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omgeving (RWA) - de gemeenschappelijke regeling van Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg – verschaft mensen met een indicatie Sociale Werkvoorziening (SWmedewerkers) passend werk. RWA heeft de uitvoering van de Wet Sociale Werkvoorziening bij Amfors belegd. Het Bestuur van RWA legt, zoals elk jaar, ook nu de jaarrekening (2020) en de meerjarenbegroting (2022-2025) aan de gemeenteraden voor. De raad is tot 10 juli 2021 in de gelegenheid een zienswijze op de meerjarenbegroting kenbaar te maken. Doel / Effect Doel is de gemeenteraden binnen de gemeenschappelijke regeling in de gelegenheid te stellen zijn kaderstellende en controlerende taak uit te voeren op de GR RWA.

Met het instemmen van de Jaarrekening en Meerjarenbegroting wordt RWA in de gelegenheid gesteld om verder te gaan op de koers die zij reeds hebben ingezet.

Zaaknummer L272559

Pagina 1

Argumenten 1.1. De accountant heeft een goedkeurende verklaring gegeven voor de jaarrekening 2020. Het onderzoek van de accountant wijst uit dat de jaarrekening een getrouw beeld geeft en dat er geen financiële onrechtmatigheden zijn. 1.2.De jaarrekening laat een overwegend positief beeld zien. De financiële resultaten zijn tweeledig. Het subsidie-resultaat (of RWA-resultaat) heeft betrekking op – in hoofdzaak – de loonkosten voor de SW-werknemers ten opzichte van de door de gemeenten verstrekte subsidies (uit het Participatiebudget). Het operationele resultaat (of Amfors-resultaat) is het bedrijfsresultaat, dat betrekking heeft op de opbrengsten van de productie ten opzichte van de productiekosten. Het negatieve subsidieresultaat is t.o.v. de begroting RWA € 992.000 positiever en bedraagt € 4,8 mln. Bij de prognose t/m 3e kwartaal 2020 werd ook al voorzien dat het resultaat RWA positief zou uitvallen. Het (negatieve) subsidieresultaat wordt aangezuiverd met het operationele resultaat van Amfors. Over 2020 is een operationeel resultaat bereikt van € 2.046.000 positief (€ 9.000 lager dan begroting). Het dan nog resterende negatieve resultaat 2020 ad. € 2.736.000 wordt aangezuiverd via de gemeentelijke bijdragen. Dit is € 983.000 lager dan begroot. De gemeentelijke bijdrage van Leusden bedraagt € 170.000. T.o.v. de gemeentelijke begroting 2020 is dit € 61.000 positiever.

Dit voordeel is reeds verantwoord in boekjaar 2020 en komt daarmee in de gemeentelijke jaarrekening 2020 naar voren. Omschrijving

(x. €

1.000)

Subsidieresultaat Aanzuivering door Amfors Holding Gemeentelijke bijdrage Bijdrage Gemeente Leusden (6,21%)

Begroting RWA 2020 -/- € 5.774 € 2.055 € 3.719

Werkelijk 2020 -/- € 4.782 € 2.046 € 2.736

Werkelijk 2019

€

€

€

231

170

-/- € 5.485 € 2.181 € 3.304 211

In het RWA resultaat 2020 is de extra Rijksbijdrage ter compensatie van de economische gevolgen van Covid-19 in de SW-sector ad. € 1,8 mln verwerkt als incidentele inkomst. Het RWA bestuur heeft besloten dit bedrag te reserveren, als toevoeging aan de bestemmingsreserve (€ 1,3 mln) en aan de Algemene Reserve (€ 0,5 mln). De bestemmingsreserve is bedoeld voor inrichting en opzet voor het fysieke Inclusive Fieldlab (€ 0,8 mln) en voor arbeidstoeleiding trajecten t.b.v. doelgroepen uit de Participatiewet (€ 0,5 mln). Het positieve RWA resultaat 2020 is daarmee dus niet ontstaan door de rijksbijdrage Covid19. 1.3 De doelstellingen zijn ondanks Covid-19 grotendeels gehaald Als gevolg van het tijdelijk wegvallen van de eigen werkplek door Covid-19 zijn gedetacheerde medewerkers binnen de verschillende bedrijfsonderdelen herplaatst. Hierdoor was de realisatie van de verdeling op de werkladder in 2020 nagenoeg in lijn met de verwachte verdeling zoals die in het WSW Prestatieovereenkomst 2020 is afgegeven.

Zaaknummer L272559

Pagina 2

Door Covid-19 was het echter slechts in beperkte mate mogelijk ontwikkelgesprekken te voeren met de medewerkers. Dat bemoeilijkt het vinden van de werkplek die past bij de mogelijkheden en beperkingen van de medewerker. Ook trainingen op het gebied van algemene vaardigheden (taalbeheersing, digitale vaardigheden) en vitaliteit zijn als gevolg van Covid-19 grotendeels stopgezet. In plaats daarvan is er op de werkplek aandacht besteed aan de belangrijkste onderdelen van die trainingen. Technologische ontwikkelingen en innovaties (o.a. de Smart beamer en het Exoskelet) zijn doorontwikkeld en ingebed in het werkproces van het productiebedrijf. De krimp in het aantal SW-medewerkers lag op circa 7.5%. Dit is hoger dan het landelijk gemiddelde. Het verzuimpercentage is gestegen ten opzichte van vorig jaar. Dit is toe te schrijven aan de gevolgen van Covid-19. 2.1 De meerjarenbegroting bevat geen aspecten die om een zienswijze vragen. De begroting is een voortzetting van de huidige lijn en de lijn zoals in de toekomstvisie is vastgesteld. De centrale thema’s zijn: - Vitaliteit: Een focus op vitaliteit om medewerkers gezond en inzetbaar te houden; - Innovatie: technologische en sociale innovaties om medewerkers te ondersteunen in hun werkzaamheden; - Duurzaamheid: in 2029 wil RWA/Amfors energieneutraal opereren.

RWA/Amfors begeleidt haar SW-medewerkers de komende jaren naar de meeste passende werkplek. RWA-Amfors benadrukt hierbij wel dat gezien de stijgende leeftijd en toename aan beperkingen van de krimpende doelgroep dat het “klimmen” op de werkladder steeds moeilijker wordt. Er is een focus op het vinden van een duurzame werkplek, waar de medewerker op zijn best kan functioneren. De ontwikkelingen die in de begroting worden geschetst leiden niet tot opmerkingen die via een zienswijze bij het Algemeen Bestuur kenbaar moeten worden gemaakt. Via de bestuurlijke en ambtelijke overleggen worden de ontwikkelingen gevolgd. 3.1 Het meerjarenperspectief ziet er beter uit dan de vorige meerjarenbegroting Het subsidieresultaat (RWA-resultaat) verbetert doordat de korting van het Rijk na 2021 niet verder oploopt en doordat er als gevolg van uitstroom minder SW-medewerkers zullen zijn. Door de uitstroom neemt ook de verwachte winst bij Amfors af. Echter, het verwachte nettoresultaat (negatief subsidieresultaat aangevuld met winst Amfors) kent een positief verloop. Het meerjarenperspectief ziet er als volgt uit: Omschrijving

(x. € 1.000)

2021

2022

2023

2024

2025

Subsidieresultaat Aanzuivering door Amfors Holding BV Gemeentelijke bijdrage

- 5.401 2.039 3.362

- 4.752 2.013 2.738

-4.595 1.928 2.668

-4.490 1.875 2.616

-4.285 1.702 2.584

Bijdrage Gemeente Leusden (6,28%) Vanaf 2022 6,07%

211 166

162

159

157

Zaaknummer L272559

Pagina 3

Gevolgen voor meerjarenbegroting Gemeente Leusden: Omschrijving (x. € 1.000) Benodigd o.b.v. begroting RWA 2022-2025 Beschikbaar in gemeente begroting 21-25

2021 211 211

2022 166 201

2023 162 195

2024 159 193

2025 157 193

Budgettair verschil (POSITIEF) Beschikbare stelpost WSW, kan vrijvallen Totaal budgettair verschil (POSITIEF)

0 -13 -13

-35 -25 -60

-33 -18

-34 -20

-36 -20

-51

-54

-56

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat de meerjarenbegroting RWA 2022-2025 leidt tot een budgettair voordeel in de meerjarenbegroting Gemeente Leusden. Deze financiële gevolgen worden meegenomen in de Voorjaarsnota 2021. 4.1. Stelpost WSW niet nodig dankzij gunstige ramingen De meerjarenbegroting RWA 2021-2024, welke in het voorjaar 2020 werd vastgesteld, leidde tot meerjarige voordelige resultaten in de gemeentelijke begroting. Bij het verwerken van de gemeentelijke bijdragen in onze begroting is toen besloten het voordelige resultaat niet ten gunste van het begrotingsresultaat te brengen, maar vooralsnog aan te houden als ‘stelpost WSW’. Dit, omdat een gunstig meerjarenperspectief toen niet realistisch leek, gezien de Coronacrisis. Nu blijkt dat het gunstig meerjarenperspectief zich, ondanks de Coronacrisis, toch doorzet, en daarmee de ramingen er positiever uitzien dan vorig jaar verwacht. Wij stellen voor de stelpost als voordeel te laten vrijvallen. RWA geeft in de meerjarenbegroting aan dat, ondanks de aanzienlijke gevolgen van de COVID-19 uitbraak, de vooruitzichten voor RWA goed zijn. De verwachtingen voor de komende jaren (2022-2025) achten zij reëel. Wij zien hiermee geen reden voor het aanhouden van een stelpost. Tegenargument / Alternatieve scenario’s 1. De raad maakt geen gebruik van het recht op het kenbaar maken van een zienswijze.

De raad heeft een kaderstellende en controlerende taak. Door geen zienswijze kenbaar te maken kan de indruk ontstaan dat de raad niet de gelegenheid neemt om zijn taak uit te voeren. Echter, door het niet kenbaar maken van een zienswijze geeft de raad te kennen, dat de raad zich kan vinden in de begroting en in de koers die RWA/Amfors volgt. Ook hiermee voldoet de raad aan zijn taak. Risico’s Geen Plan van aanpak / Tijdsplanning Het Dagelijks Bestuur van de RWA wordt meegedeeld dat de gemeenteraad geen aanleiding ziet om een zienswijze kenbaar te maken. Het Algemeen Bestuur van de RWA zal de definitieve Meerjarenbegroting en de Jaarrekening vaststellen en voor akkoord indienen bij gedeputeerde staten van Utrecht. Deze moeten uiterlijk 1 augustus respectievelijk 15 juli zijn ingediend.

Zaaknummer L272559

Pagina 4

Bijlagen 1. Jaarrekening 2020 incl. accountantsrapportage 2. Concept - Meerjarenbegroting 2022-2025 3. Cliëntenraad Wsw inspraakreactie

Het college van de gemeente Leusden,

Digitaal ondertekend door Willemien de Graaf op 25-05-2021

Digitaal ondertekend door Gerolf Bouwmeester op 26-05-2021

H.W. de Graaf – Koelewijn directeur-secretaris

G.J. Bouwmeester burgemeester

Zaaknummer L272559

Pagina 5