Bijlage 2. RWA Jaarverslag 2022.pdf
Tekst van het document
JAARVERSLAG EN JAARREKENING 2022
INHOUDSOPGAVE
1. 2.
Bericht van het bestuur ....................................................................................................... 3 Programmaverantwoording ................................................................................................ 7 2.1. Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV .......................................................... 7 2.2. Algemeen ..................................................................................................................... 7 2.3. Maatschappelijk Resultaat ......................................................................................... 11 2.4. Financieel Resultaat ................................................................................................... 15 2.5. Sociaal verslag ............................................................................................................ 17 3. Verplichte paragrafen........................................................................................................ 18 3.1. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing ............................................................... 18 3.2. Onderhoud kapitaalgoederen .................................................................................... 20 3.3. Financiering ................................................................................................................ 20 3.4.
Verbonden partijen .................................................................................................... 21 3.5. Bedrijfsvoering ........................................................................................................... 22 4. Jaarrekening RWA ............................................................................................................. 23 4.1 Balans per 31 december 2022 ................................................................................... 23 4.2 Overzicht baten en lasten 2022 ................................................................................. 24 4.3 Kasstroomoverzicht over 2022 .................................................................................. 25 4.4 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .................................................. 26 4.5 Toelichting op de posten van de balans ..................................................................... 29 4.6 Niet uit de balans blijkende regelingen en verplichtingen ......................................... 32 4.7 Toelichting op het overzicht van baten en lasten ...................................................... 33
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 2
1. Bericht van het bestuur RWA in 2022 – Het Regionaal Werkvoorzieningschap Amersfoort en omstreken (RWA) heeft, zowel maatschappelijk als financieel, in 2022 een goed jaar gehad. Ondanks de economische en maatschappelijk woelige tijden is een mooi resultaat gerealiseerd. Speciale aandacht is er voor het tijdig signaleren van mogelijke problemen bij medewerkers als gevolg van hoge energierekeningen en stijgende kosten van levensonderhoud. In goed overleg met de deelnemende gemeenten is op de locatie van Amfors een gemeentelijk loket ingericht waar medewerkers terecht kunnen met vragen en problemen. Ook de afdelingen P&O en Bedrijfsmaatschappelijk werk zijn hiervoor beschikbaar. Leidinggevenden houden vinger aan de pols op signalen bij medewerkers op de (financiële) gevolgen van de inflatie en energiecrisis. Het RWA Bestuur, bestaande uit de vertegenwoordigende wethouders uit Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg waardeert de veerkracht van Sw-medewerkers, staf en directie, die allen hebben bijgedragen aan het mooie resultaat. In de keuzes die zijn gemaakt staat de mens (de inwoners van de regiogemeenten) te allen tijde centraal. Maatschappelijk Maatschappelijke taakstelling RWA – Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en Omgeving (RWA) heeft tot taak circa 800 mensen met de indicatie Sociale Werkvoorziening passend werk te verschaffen.
Het Sociaal Werkvoorzieningsschap voert de Wet Sociale Werkvoorziening uit. In de RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 “Stabiel op koers” zijn de doelstellingen voor 2022 vastgesteld. De hoofddoelstelling is om onze Sw-medewerkers te laten werken op een passende duurzame (langdurige) werkplek, die past bij hun mogelijkheden en rekening houdt met hun beperkingen. Dit allles tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. Ontwikkeling – De ontwikkeling van de Sw-medewerkers staat in het teken van het aanleren en behouden van die vaardigheden die nodig zijn op de werkplek. Wij volgen de filosofie van het model van Carl Jenings, waarbij 70 procent van de ontwikkeling plaatsvindt op de werkplek, 20 procent via de juiste coaching en begeleiding en 10 procent via opleiding en scholing. Met de stijging van de pensioenleeftijd is het ontwikkelen er vooral op gericht zo lang en gezond mogelijk te blijven functioneren in de huidige functie. Een passende werkplek – Eén van de belangrijkste uitgangspunten binnen RWA/Amfors is dat iedereen werk op een plek die uitgaat van de mogelijkheden (en rekening houdt met de beperkingen). De ontwikkeling van onze medewerkers staan dan ook in het teken van het zo lang en zo gezond mogelijk en met plezier op die passende werkplek te kunnen blijven werken. Het aanleren van vaardigheden maakt steeds meer plaats voor het behouden daarvan.
Wij volgen de filosofie van het model van Carl Jenings, waarbij 70 procent van de ontwikkeling plaatsvindt op de werkplek, 20 procent via de juiste coaching en begeleiding en 10 procent via opleiding en scholing. Mobiliteit – Het geheel aan de bewegingen op de werkladder noemen wij mobiliteit. Waar tot voor kort nog vaak sprake was van een stap naar boven op de werkladder doen, zien we in toenemende mate dat medewerkers zich handhaven op de huidige trede of zelfs gezien leeftijd en bijbehorende toename van de beperking een stap terug moeten doen. We spreken tegenwoordig dan ook over werksoorten en niet meer over een werkladder. Medewerkers werken op een duurzame werkplek in de werksoort die past bij hun mogelijkheden en rekening houdt met hun beperkingen. Drie thema’s – Ook in 2022 is aan de hand van de drie centrale thema’s Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid, gewerkt aan een passende, duurzame werkplek voor alle Sw-medewerkers. Vitaliteit – De focus op vitaliteit maakt het mogelijk dat onze medewerkers, nu en in de toekomst, gezond en met plezier hun vak kunnen blijven uitoefenen. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 3
In 2022 heeft de projectleider in een zogeheten actie onderzoek meegewerkt bij Eemfors om input op te halen voor specieke op deze werksoort gerichte acties in het kader van vitaliteit te ontwikkelen. Daarnaast is verder onderzoek gedaan in het kader van het project “Groen op de werkvloer”. In samenwerking met studenten van de Saxion Jan des Bouvrie opleiding worden gewenste aanpassingen aan de werkomgeving nader uitgewerkt. Ook in 2022 zijn de trainingen Werk je Fit, Vitaal met Taal en Fluitend naar je Werk door divere medewerkers gevolgd. Tot slot is eind 2022 een start gemaakt met het project Sociale Veiligheid. Leidinggevenden en medewerkers zijn en worden op ludieke wijze bekend gemaakt met het belang van sociale veiligheid en het herkennen van onveilige situaties. Innovatie – Door de mogelijkheden van het Amfors Inclusive Fieldlab zijn Sw-medewerkers in staat om aan te sluiten bij de vaak snelle en ingrijpende veranderingen op de arbeidsmarkt en de vraag naar hierbij passende capaciteiten. Het betreft hier innovatieve technologieën, die de medewerkers in staat stellen om complexer werk uit te voeren. Voorbeelden zijn de Cobot, de Smart Beamer, het Exoskelet en de rugbrace. 2022 staat in het teken van de opening van de centrale plaats voor de technologieën uit het Fieldlab.
In één van de hallen van het Productiebedrijf is een leer- en innovatiecentrum, annex demonstratieruimte gerealiseerd. In deze hal vindt productie plaats met gebruikmaking van genoemde innovaties. Daarnaast bieden wij via innovatietours (sw) bedrijven, instellingen, onderwijs en overheid de gelegenheid deze innovaties zelf te ervaren. Duurzaamheid – RWA/Amfors heeft de ambitie om in 2029 energieneutraal te opereren. De 838 zonnepanelen op het dak van het Productiebedrijf leveren daar een belangrijke bijdrage aan. geplaatst. Daarnaast wordt bij de vervanging van materiaal zoveel mogelijk gekozen voor duurzame varianten. Tevens wordt aandacht besteed aan de bewustwording bij de medewerkers op de onderwerpen binnen het thema Duurzaamheid. De ontwikkelingen in de energiesector en de sterk stijgende energieprijzen hebben spelen daarbij een belangrijke rol. Ontwikkeling management en organisatie – RWA/Amfors investeert voortdurend in de kwaliteit van leidinggevenden met opleidingen en trainingen die ze in staat stellen de Sw-medewerkers optimaal te begeleiden en ontwikkelen naar en in een zo passend mogelijke werkplek. Zo zijn er in 2022 themabijeenkomsten georganiseerd met als onderwerp Sociale Veiligheid. In workshops leerden leidinggevenden methodieken om in gesprek met medewerkers dit onderwerp bespreekbaar te maken.
Daarbij gebruik makend van de eerder uitgerolde methodiek Coachen op de Werkplek. De omvang van de ondersteunende organisatie (staf en leidinggevenden) is de afgelopen jaren mee gekrompen met die van de Sw-medewerkers. In 2022 is het aantal fte’s licht gedaald naar 68 FTE (2021: 71,1). Eind 2022 zijn bij RWA/Amfors in totaal 900 medewerkers werkzaam. Verzuim – Het voortschrijdend verzuimpercentage van RWA/Amfors ligt aan het eind van 2022 op 15.2%. Twee procent lager dan aan het begin van het jaar. We signaleren dat medewerkers voorzichtig zijn bij klachten. Maar zien ook een daling in het midden en lang verzuim. Covid-maatregelen als afstand houden en aandacht voor hygiene hebben ook een efffect op de gebruikelijke griepgolven in die zin dat het aantal van dergelijke meldingen in die periode lager bleek. De vergrijzing met alle effecten van dien blijft Amfors ieder jaar weer voor grote uitdagingen stellen om het verzuim binnen de Sw-doelgroep zoveel mogelijk te beperken. De focus op het thema Vitaliteit, de aandacht voor de passende werkplek en goed contact tussen medewerker en leidinggevende beïnvloeden het verzuim positief. Trajecten – Voor mensen uit de nieuwe doelgroepen van de Participatiewet biedt RWA/Amfors trajecten aan in het kader van het werk-fit maken voor de regionale arbeidsmarkt.
Dit betreft onder meer trajecten van het AE team mannen en vrouwen en in ons metaalbedrijf Metafors voor statushouders. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 4
We zien inmiddels toenemende belangstelling voor het afnemen van trajecten bij onze deelnemende gemeenten. RWA/Amfors is in gesprek met een aantal van de deelnemende gemeenten over de mogelijkheden van werk-fit trajecten voor de nieuwe doelgroepers. De eerste kandidaat is eind 2022 al aan de slag gegaan bij Metafors. Financieel Resultaat – Het resultaat van RWA/Amfors is opgebouwd uit het resultaat van RWA (€ -3,013 miljoen) en het operationeel resultaat van Amfors (€ 2,045 miljoen) en de gemeentelijke bijdrage (€ 0,968 miljoen). RWA Resultaat – Het RWA resultaat is het verschil tussen de rijksbijdrage en de loonkosten van Swmedewerkers inclusief de overige kosten als vervoer, studie en Arbo. In 2022 kwam het resultaat van RWA uit op € 3,0 miljoen negatief (begroot € 4,8 miljoen negatief). De totale rijksbijdrage bedroeg € 23,2 miljoen (begroot € 21,7 miljoen). De totale kosten bedragen € 26,4 miljoen (begroot € 26,5 miljoen). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector ook in 2022 gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 130.000,-. Operationeel resultaat Amfors - Het operationeel resultaat van Amfors (€ 2,045 miljoen) is in lijn met de RWA Meerjarenbegroting 2022-2025.
Gemeentelijke bijdrage – De Gemeentelijke Bijdrage over 2022 komt uit op € 0,968 miljoen, in de RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 rekening was gehouden met een bedrag van € 2.738 miljoen. Daarmee valt de door de deelnemende gemeenten te betalen Gemeentelijke Bijdrage € 1,770 miljoen lager uit dan begroot. Aangezien de deelnemende gemeenten de Rijkssubsidie maandelijks als voorschot hebben betaald, ontvangen zij dit bedrag naar rato van het aantal Sw-medewerkers per gemeente terug. Risico’s – In RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 is een aantal risico’s benoemd. In onderstaande tabel staat per risico vermeld op welke wijze dit risico zich al dan niet heeft gemanifesteerd. De beschreven risico’s betreffen zowel RWA als Amfors. Deze risico’s blijven, gezien de huidige koers, ook voor de komende jaren van toepassing. Inzake de beïnvloedbare risico’s heeft Amfors de bedrijfsvoering dusdanig ingericht dat de kans dat ze zich voordoen zo klein mogelijk wordt gehouden. Voor de niet of nauwelijks te beïnvloeden risico’s, die met name het domein van de Rijksoverheid betreffen, vindt continu lobby vanuit de branchevereniging Cedris plaats. Risico
RWA / Amfors
Effect op operationeel resultaat PM
Inschatting
Status
Kwetsbaarheid ondersteunende organisatie Politieke ontwikkelingen
Amfors
Midden
RWA/ Amfors
PM
Midden
Landelijke uitstroom is lager dan geprognotiseerd
RWA
200k
Midden
Economisch klimaat
Amfors
200k
Midden
Alle (kritische) functies van de ondersteunende organisatie waren in 2022 voldoende bezet. Het nieuwe kabinetsbeleid heeft in 2022 geen negatief effect gehad op de organisatie en bedrijfsvoering. De Meicirculaire met een hogere uitstroom dan verwacht had een positief effect op het RWA resultaat. De economische ontwikkelingen hebben geen negatief effect gehad op de resultaten van Amfors.
Tabel 1: Risico’s
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 5
Woord van dank – Bij de realisatie van de maatschappelijk en financiele doelstellingen van RWA heeft ook in 2022 de focus gelegen op de drie thema’s. Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid. Het RWA Bestuur ziet dat de organisatie op al deze thema’s mooie stappen heeft gezet, waarbij de Swmedewerker centraal staat. Het RWA Bestuur dankt directie, staf en in het bijzonder de medewerkers, voor hun bijdrage aan het resultaat. Onder soms lastige omstandigheden zijn zij er ook in 2022 in geslaagd een resultaat op begroting te realiseren. . Vastgesteld 13 april 2023 Directie RWA Ronald de Koning, algemeen directeur Handtekening:
RWA Jaarverslag 2022
Bestuur RWA Nadya Aboyaakoub-Akkouh, voorzitter Handtekening:
Pagina 6
2. Programmaverantwoording 2.1. Samenhang tussen RWA en Amfors Holding BV Het Regionaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) is de Gemeenschappelijke Regeling waarmee de zes gemeenten Amersfoort, Baarn, Bunschoten, Leusden, Soest en Woudenberg invulling geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). Amfors Holding BV is het bedrijf dat de Wsw vervolgens uitvoert. RWA ontvangt via de gemeenten een rijkssubsidie per SW-medewerker. Daar tegenover staan de kosten per Sw-medewerker, die grotendeels bepaald worden door de landelijke Cao voor de Wsw. Het is de kern van de strategie van RWA dat met een positief operationeel resultaat van Amfors Holding BV zoveel mogelijk van het negatieve RWA-resultaat wordt gecompenseerd. Tot 2021 is een korting op de Rijksbijdrage doorgevoerd. Vanaf 2021 is sprake van een stabiele Rijksbijdrage. Samenwerkingsovereenkomst RWA en Amfors – De genoemde zes regiogemeenten stellen ieder hun van het Rijk ontvangen bijdrage volledig ter beschikking aan RWA. Voor de invulling van de Wswdienstverbanden heeft RWA een samenwerkingsovereenkomst met Amfors. Middels de bedrijfsonderdelen en diensten van Amfors wordt binnen de Wsw-kaders werkgelegenheid gegenereerd en ontwikkelmogelijkheden aangeboden.
2.2. Algemeen Aan de hand van de drie centrale thema’s, Vitaliteit, Innovatie en Duurzaamheid, zien wij de beste mogelijkheden in het realiseren van een duurzame, passende werkplek die uitgaat van de mogelijkheden en rekening houdt met de beperkingen van onze Sw-medewerkers. Deze drie thema’s zijn sterk met elkaar verweven. De focus op Vitaliteit bevordert het welzijn van de medewerkers. Aandacht voor voldoende beweging en gezonde voeding zijn belangrijke factoren in het goed en gezond kunnen blijven werken en participeren. De innovatieve technologieën van het Inclusive Fieldlab brengen hoogwaardiger en daarmee rendabeler werk dichterbij en maken het mogelijk langer, beter te blijven functioneren. De aandacht voor duurzaamheid (milieu en maatschappelijk bewustzijn) is een belangrijke leidraad bij alle keuzes die we maken.
Vitaliteit In 2020 is de basis van het programma Vitaal Vakmanschap gelegd. Het thema Vitaliteit is met enthousiasme binnen de organisatie omarmd. Op deze wijze werkt RWA/Amfors continu aan een organisatiecultuur waarin iedereen zo lang mogelijk gezond en met plezier zijn of haar vak kan blijven uitoefenen. Het programma Vitaal Vakmanschap en de deelprojecten hebben als doel de gezondheid, de eigen invloed hierop en het vertrouwen dat men heeft in de eigen gezondheid en het werk te versterken. Het vitaliteitsprogramma wordt gekenmerkt door de continue samenwerking met de Swmedewerkers en de leidinggevenden. Het programmabeleid wordt gevoed door periodes van actieonderzoek en meewerken op diverse werkplekken. Hierdoor staat het perspectief van de Swmedewerkers centraal en werken zij mee in het programma. Twee belangrijke activiteiten op dit thema in 2022 zijn het actieonderzoek bij Eemfors en de herinrichting van de hallen van het Productiebedrijf. Actieonderzoek Eemfors – In het derde kwartaal is een actieonderzoek binnen Eemfors uitgevoerd. Gedurende acht weken is op drie verschillende locaties in het veld (Hoogland, Liendert & BunschotenSpakenburg) meegewerkt door de projectleider. De cultuur, ervaringen, wensen en zorgen van medewerkers rondom het thema vitaliteit zijn van binnenuit onderzocht door gesprekken met de medewerkers.
Om een zo’n goed mogelijk afspiegeling te krijgen van de diverse teams binnen Eemfors is er, na het uitvoeren van het actieonderzoek binnen deze drie teams, besloten om nogmaals een actieonderzoek uit te voeren op de locatie in Soest voor een periode van 4 weken. Begin 2023 wordt RWA Jaarverslag 2022
Pagina 7
de data geanalyseerd en wordt samen met de medewerkers gekeken met welke thema’s Eemfors aan de slag gaat. Op deze wijze participeren medewerkers in het bedenken, uitvoeren en evalueren van de activiteiten. Herinrichting hallen Productiebedrijf – In 2021 is gestart met het project Groen op de werkvloer via een basismeting in één van de hallen hoe de sfeer van de omgeving wordt ervaren. Uit onderzoek is gebleken dat een dergelijke aanpassing een positief effect heeft op de sfeer en daarmee ook op de productiviteit en het verzuim. In 2022 is begonnen om het beeld van de centrale gang een upgrade te geven. Deze gang is een centraal punt binnen het Productiebedrijf en iedere medewerker plukt zo de vruchten. De focus ligt hierbij op het aanbrengen van groen en het onder de aandacht brengen van het watertappunt, zodat het drinken van water nog meer gestimuleerd wordt. Voor het inrichten van de gang is een beroep gedaan op de kennis van studenten van Saxion Jan des Bouvrie Hogeschool die op basis van wetenschappelijk onderzoek inrichtingen aanbevelen. Naast bovengenoemde projecten werken de medewerkers van RWA/Amfors nog steeds aan gezonde voeding, bewegen op de werkvloer en het gebruiken en aanvullen van de Gereedschapskisten. Innovatie Iedereen verdient een passende plek op de arbeidsmarkt: nu, en in de toekomst.
Deze arbeidsmarkt is dynamisch en aan snelle en ingrijpende verandering onderhevig. Ontwikkelingen als robotisering en digitale technologie veranderen ons werklandschap. Meedoen in deze snel veranderende samenleving is niet voor iedereen vanzelfsprekend en voor velen uitdagend. Zo is toegang tot en begrip van technologie vrijwel onmisbaar, terwijl niet iedereen de mogelijkheden of de (digitale) vaardigheden heeft om dit zelfstandig te bereiken. Met het Inclusive Fieldlab zoeken wij naar oplossingen hiervoor. Als inclusief innovatieplatform zoeken, vinden, en verspreiden wij technologisch of sociaal innovatieve oplossingen die mensen ondersteunen om mee te doen op de (reguliere) arbeidsmarkt. Wij brengen mensen in aanraking met deze nieuwe ontwikkelingen en stimuleren de ontplooiing van digitale vaardigheden, flexibiliteit, en (digitale) weerbaarheid. Ook in 2022 heeft de ontwikkeling van het Inclusive Fieldlab niet stil gestaan. Zo is in september de demonstratieruimte van het Inclusive Fieldlab officieel geopend door de bestuurders van het RWA. Vanaf dit moment is het Amfors Inclusive Fieldlab ook open voor anderen die de innovatieve oplossingen zelf willen ervaren. Organisaties die interesse hebben om de innovaties te ervaren, kunnen een afspraak maken voor een innovatietour waarin zij o.a.
kennis maken met de Smart Beamer, een Operator Support System dat instructies projecteert op het werkblad om zo medewerkers te helpen bij complex assemblagewerk. Het Amfors Inclusive Fieldlab is een erkend ‘Smart Industry Fieldlab’ en ontving ter ere van de opening het officiële Smart Industry Fieldlab bordje. Smart Industry is een samenwerking van FME, Ministerie van Economische Zaken en Klimaat, de Kamer van Koophandel, Koninklijke Metaalunie en TNO. Het doel is om bedrijven te stimuleren om slimme technologie en digitalisering toe te passen en zo nieuwe mogelijkheden te creëren. Dit bereiken zij met hun fieldlabs: de praktijkomgevingen waarin bedrijven en kennisinstellingen doelgericht Smart Industry oplossingen ontwikkelen, testen en implementeren. Het Amfors Inclusive Fieldlab is één van deze fieldlabs en het enige Sw-bedrijf met deze status.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 8
Innovatietours – Wij delen onze kennis en ervaring over inclusieve innovatie graag met anderen. En halen nieuwe ideeen en mogelijkheden ook graag op. Samenwerken geeft ons de kans om onze oplossingen breder in te zetten en inclusieve innovatie te verspreiden. Een van de kennisdeling activiteiten waar in 2022 mee gestart is, is onze innovatietour. Begrijpen wat inclusief innoveren inhoudt gaat het best door deze innovaties zelf te ervaren. Niet verassend is dit ervaren dan ook een centraal aspect van de innovatietours. In het overzicht hieronder laten wij zien welke partijen sinds de opening van de nieuwe ruimte al langs zijn geweest om te leren wat inclusieve innovatie kan inhouden en hoe je er mee aan de slag gaat.
Smart Beamer – In 2022 zijn vier nieuwe Smart Beamer opstellingen geplaatst in het Inclusive Fieldlab. Met deze nieuwe Smart Beamers geven we meer medewerkers de kans om met deze innovatie te werken. Daarnaast ontwikkelden we werkinstructies van verschillende niveau’s die werk toegankelijker maakten voor meer medewerkers. Verdiepingssessies – Onze nieuwe Smart Beamers trok de interesse van verschillende partijen, voornamelijk andere sw bedrijven, die hier meer over wilde weten. Daarom organiseerden we eind 2022 de eerste verdiepingssessie over de Smart Beamer. In deze sessie gaan we dieper in op onze ervaring met het ontwikkelen en implementeren van een project. Dit draagt bij aan de wens van het Inclusive Fieldlab om onze kennis te delen met andere partijen. Ambassadeurs – In 2022 is het aantal medewerkers dat met innovatieve oplossingen werkt sterk gegroeid. Mede door de introductie van de nieuwe Smart Beamers, maar ook door de verlichting van Covid beperkingen. Vooral het aantal medewerkers dat met een Smart Beamer leert werken en een Brace draagt tijdens het werk groeit sterk. Deze medewerkers worden actief benaderd om een ambassadeursfunctie te vervullen richting hun collega’s. Nieuwe dingen proberen, zoals werken met innovaties, is voor veel mensen een uitdaging of spannend. Wij zien dat enthousiaste collega’s – ambassadeurs voor de verandering.
Samenwerking ABB, yumi – Onze Samenwerking met de klant van het productiebedrijf ABB is in 2022 verdiept. De kennis die wij op hebben gedaan van de Smart Beamer en onze interesse in inovatie delen wij met ABB. In ruil daarvoor kregen wij afgelopen jaar een Cobot in bruikleen van ABB en ondersteunt ABB ons met mankracht en kennis voor het programmeren van deze cobot. 3D-printer – In 2022 zijn begonnen we met de 3D printer als nieuw project. Met de 3D printer bedenken, ontwerpen en printen we zelf hulpmiddelen die onze medewerkers ondersteunen in hun werk. Denk hierbij aan een mal om materiaal vast te zetten of op maat gereedschap. De 3D printer staat in het Inclusive Fieldlab. Daar geven we medewerkers de kans om zelf met ideeën te komen voor hulpmiddelen, en zo kritisch te kijken naar hoe hun werk beter of makkelijker gemaakt zou kunnen worden. Daarnaast onderzoeken we hoe we medewerkers kunnen opleiden om zelf hun ideeën te tekenen en printen. Zo bieden we de kans om nieuwe, enandere vaardigheden te kunnen
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 9
ontwikkelen. Binnen Metafors loopt ondertussen een specialist 3D tekenen rond en vanuit verschillende afdelingen komen medewerkers met print-ideeën. CarapaxIT – Nadat we niet meer verder konden met het Spire project zochten we naar een nieuw project waarin we biofeedback konden gebruiken als stressmonitoring. Dit vonden we in de methode van CarapaxIT: Know Yourself. Hierin wordt spanning gemeten door middel van een Fitbit en een vragenlijst. We deden mee aan een pilot om te onderzoeken of de methode past bij onze doelgroep. De reacties op deze pilot waren positief, en we kijken samen met CarapaxIT naar een mogelijk vervolg. Handreiking – 2022 is voor het Inclusive Fieldlab een jaar geweest van nieuwe projecten maar ook van bestendiging van het innovatieproces. Om de kennis en ervaring die over de jaren heen is opgedaan te borgen is gestart met het schrijven van een innovatiehandleiding. Deze handleiding biedt organisaties met ambitie om inclusiever te innoveren praktische handvatten om hun eigen innovatieproces vorm te geven. Begin 2023 zal de handleiding opgeleverd worden. Europese samenwerking – Samen met ons Franse partnerbedrijf Fondation AMIPI doet Amfors mee aan een Small Scale Partnership in Adult Education, een subsidietraject binnen Erasmus+, ter kennisbevordering van beide partners. Onderdeel van dit traject is het wederzijds bezoeken van elkaars organisaties.
In december 2022 is een delegatie vanuit Amfors hierom uitgenodigd in Nantes om kennis te maken met het werk van AMIPI. Begin 2023 nodigt Amfors AMIPI uit voor een tegenbezoek. De ambitie is om in dit partnerschap nieuwe kennis en best practices op te doen in de begeleiding van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, en te leren van elkaars aanpak. Duurzaamheid In een tijd waar klimaatverandering een steeds belangrijker en urgenter thema wordt, neemt ook RWA/Amfors haar verantwoordelijkheid om te doen wat in haar macht ligt. RWA/Amfors heeft de ambitie om in 2029 energieneutraal te opereren. Belangrijke stappen om hieraan bij te dragen zijn het beter omgaan met energie en met materialen. Om die reden zijn in 2021 ook 838 zonnepanelen op het dak van het Productiebedrijf geplaatst. Daarnaast zijn verdere stappen gezet in het scheiden van afval en is er aandacht voor bewustwording op het thema duurzaamheid via posters op de borden en berichtjes hierover op het intranet. Met de particpatie in de CO2 prestatieladder heeft RWA/Amfors zich gecommitteerd om de CO2 uitstoot aanzienlijk terug te dringen. Doelstelling was om de uitstoot van 2365 ton in 2014 eind 2022 te halveren. Deze target is in 2021 al gerealiseerd, zodat de doelstelling is bijgesteld naar 999 ton eind 2022.
De precieze eindstand zal in het eerste kwartaal van 2023 duidelijk worden, maar nu al kan worden vastgesteld dat de bijgestelde doelstelling is gehaald. Belangrijke oorzaken van de forse daling is onder meer de overgang op groene stroom en het vervangen van reguliere verlichting door led-verlichting en sensoren om het licht niet onnodig te laten branden. De CO2 uitstoot voor elektriciteit is hierdoor gedaald van iets meer dan 600 ton in 2014 naar minder dan 2 ton op dit moment. Ook kijken we naar energievriendelijker opties bij de vervangingsinvesteringen in het machinepark van Eemfors en krijgen chauffeurs tips voor het aanpassen van het rijgedrag om zuiniger te rijden. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 10
Een ander aspect van duurzaamheid is aandacht voor energiebespraring thuis. De organisatie houdt vinger aan de pols bij de medewerkers over de gevolgen van de gestegen energieprijzen. Medewerkers worden geholpen om de juiste loketten te vinden bij hun gemeente voor ondersteuning, RWA/Amfors wijst medewerkers posters en schermen, maar ook via hun leidinggevenden op deze mogelijkheden. Nieuwe trajecten – Voor mensen uit de nieuwe doelgroepen van de Participatiewet biedt RWA/Amfors trajecten aan in het kader van het werk-fit maken voor de regionale arbeidsmarkt. Onze organisatie is met haar deskundigheid en infrastructuur bij uitstek in staat om juist die mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt te ontwikkelen en begeleiden. Op deze wijze kunnen ook zij volwaardig participeren in de samenleving. Momenteel kent RWA/Amfors trajecten als het AE team voor mannen en vrouwen en één voor statushouders bij ons metaalbedrijf. De AE teams medewerkers zijn inwoners uit de regio in een uitkeringssituatie, die lang niet hebben gewerkt en die via een traject werkervaring opdoen en zo weer leren participeren. Andere trajecten zijn in ontwikkeling. Zo leggen wij de laatste hand aan de ontwikkeling van De Techniekfabriek, een traject van drie maanden dat zich richt op assemblagewerkzaamheden in de elekto-branche.
Met behoud van uitkering kunnen inwoners uit de regio, gebruik makend van de mogelijkheden uit het Inclusive Fieldlab en de ervaring van onze praktijkbegeleiders kun kans op de arbeidsmarkt aanzienlijk verbeteren. RWA/Amfors is inmiddels in gesprek met een aantal van de deelnemende gemeenten om kandidaten aan te leveren voor deze trajecten. Ontwikkeling management en organisatie – RWA/Amfors investeert voortdurend in de kwaliteit van leidinggevenden en management met opleidingen en trainingen. Ze stond in 2022 het onderwerp Sociale Veiligheid op de agenda. Management en leidinggevenden werden in workshops meegenomen in De omvang van de ondersteunende organisatie (staf en leidinggevenden) is de afgelopen jaren mee gekrompen met die van de Sw-medewerkers. In 2021 is het aantal fte’s licht gedaald naar 68 FTE (2021: 71,1). Al eerder is gerefereerd aan een ondergrens die nodig is voor de benodigde continiteit in de ondersteuning en dienstverlening. Deze ondergrens komt langzaam in zicht. Totaal zijn eind 2022 circa 900 personen werkzaam bij RWA/Amfors.
2.3. Maatschappelijk Resultaat Mobiliteit – Doelstelling is om iedere Swmedewerker zo duurzaam mogelijk te laten werken op een passende werkplek waar men 'werkt naar vermogen'. Dat wil zeggen dat we uitgaan van mogelijkheden. De afgelopen jaren is deze ontwikkeling weergegeven als treden op de werkladder. Als gevolg van vergrijzing en toename van de beperking is steeds minder sprake van doorstroom op die werkladder en spreken we daarom over een verdeling in werksoorten. figuur 1: Werksoorten
De realisatie op deze werksoorten lig in 2022 in lijn verdeling zoals die in het Meerjaren begroting 2022 – 2025 is opgenomen. Ultimo 2022 bedraagt het aantal SE 712 (arbeidsjaren voor Sw-ers). Hiermee lag de krimp in het aantal Sw-medewerkers op circa 8%. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 11
Arbeidsinventarisatie en -ontwikkeling – Ook in 2022 lag de focus vooral op het handhaven van een duurzame arbeidsplek voor de Sw-medewerkers. Om continu te blijven kijken of die werkplek die nog steeds passend is, vinden periodieke gesprekken plaats tussen medewerker en leidinggevende. In deze gesprekken zijn de wensen en mogelijkheden van de individuele medewerker het uitgangspunt. Deze inventarisatie door middel van gesprekken en testen maakt het mogelijk die werkplek te vinden die past bij zowel de mogelijkheden als de beperkingen van de individuele medewerker. Deze werkplek dient niet alleen in het heden, maar ook in de (nabije) toekomst passend te zijn. Wij noemen dat een duurzame werkplek. RWA/Amfors is op deze wijze in staat een strategische inzetbaarheidsplanning op te zetten, waarbij continu inzicht is in zowel het beschikbare aantal medewerkers als het beschikbare potentieel. Hierdoor is RWA/Amfors in staat om de vraag van de klant goed af te blijven stemmen om het aanbod van medewerkers voor specifieke opdrachten. Naast het ontwikkelen van arbeidsvaardigheden zijn ook algemene vaardigheden belangrijk voor de meest optimale kans op de arbeidsmarkt. RWA/Amfors biedt hiervoor diverse trainingen en workshops aan de Sw-medewerkers en indicenteel aan mensen uit de nieuwe doelgroepen die een traject bij RWA/Amfors volgen.
Het betreft hier trainingen op het gebied van taalbeheersing, digitale vaardigheden en goed omgaan met geld. In het kader van vitaal vakmanschap ontwikkelt RWA/Amfors ook programma’s waarmee mensen zowel op werk als thuis aan meer bewustzijn op het belang van vitaliteit werken. Gezondere voeding en voldoende beweging draagt in belangrijke mate ook bij aan de optimale inzetbaarheid van onze medewerkers. In 2022 zijn de interne opleiding voor Sw-medewerkers nagenoeg allemaal weer opgestart. Naast de gebruikelijke veiligheidstrainingen, konden medewerkers weer deelnemen aan de cursus Nederlandse Taal en Digitale vaardigheden. Ook de workshops Werk je Fit en Omgaan met geld werden goed bezocht. RWA/Amfors investeert voortdurend in de kwaliteit van leidinggevenden met opleidingen en trainingen die ze in staat stellen de Sw-medewerkers optimaal te begeleiden en ontwikkelen naar en in een zo passend mogelijke werkplek. Zo zijn er in 2022 themabijeenkomsten georganiseerd met als onderwerp Sociale Veiligheid. In workshops leerden leidinggevenden methodieken om in gesprek met medewerkers dit onderwerp bespreekbaar te maken. Daarbij gebruik makend van de eerder uitgerolde methodiek Coachen op de Werkplek.
In 2022 is een verdiepingsslag gedaan op de wijze waarop het Ontwikkelgesprek kan worden ingezet en geevalueerd wat verbetert kan worden naar aanleiding van de eerste ervaringen in 2021. Zo zijn bijvoorbeeld de formulieren die worden gebruikt bij de voorbereiding aangepast. De tweede themabijeenkomst betreft het onderwerp Sociale Veiligheid. Hier is besproken op welke wijze de RWA/Amfors dit onderwerp verder wil uitrollen onder de Sw-medewerkers. Aan de hand van vragen als “Wat is sociale veiligheid voor ons zelf én voor onze medewerkers” en waar willen we staan over vijf jaar in nagedacht over de wijze waarop dit onderwerp bespreekbaar gemaakt kan worden. De woordwolk geeft een beeld wat we belangrijk vinden en waar we mee aan de slag willen. In najaar is een pilot gedraaid met de theatervoorstelling “Kom op!”. Aan medewerkers van een drietal afdelingen zijn in een rollenspel met acteurs voorbeelden in beeld gebracht van Sociale onveiligheid om aan de hand van deze scenes over die onderwerpen in gesprek te gaan. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 12
In 2023 zal deze voorstelling worden aangeboden aan alle medewerkers. Doel is om de leidinggevende én medewerkers handvatten te bieden om de sociale veiligheid te verbeteren. Wij willen de bewustwording onder medewerkers en leidinggevenden vergroten, het gesprek hierover te stimuleren én om hen handelingsperspectief te bieden. Werksoorten – Momenteel is sprake van een stabiel beeld in de werksoorten. Ten opzichte van andere Sw-bedrijven kent Amfors met onderdelen als Cleanfors (schoonmaak) en Eemfors (groenbedrijf) een groot aandeel Werken op Locatie. Dit verklaart het afwijkende percentage ten opzichte van dat in de branche. Gerealiseerd
Resultaat 2022 Q2 Q3 30-06-‘22 30-09-‘22
Begroting Q4 31-12-‘22
31-12-2022
Landelijk gemiddelde
Werksoorten
31-12-2021
Q1 31-03-‘22
Begeleid werken
4%
4%
4%
5%
4%
5%
7%
Individuele detachering
16%
16%
16%
15%
16%
16%
19%
Groepsdetachering
14%
15%
15%
15%
15%
14%
18%
Werken op locatie
30%
30%
30%
30%
30%
29%
19%
Beschermd/Intern
36%
35%
35%
35%
35%
36%
37%
SE totaal
773
764
747
729
712
735
2021
Figuur 2: Ontwikkeling op de werksoorten
Gerealiseerd
Resultaat 2022 Q2 Q3 30-06-‘22 30-09-‘22
Begroting Q4 31-12-‘22
31-12-2022
Landelijk gemiddelde
Werkladder treden
31-12-2021
Q1 31-03-‘22
Extern geplaatst
34%
35%
35%
35%
35%
35%
44%
Werken op locatie
30%
30%
30%
30%
30%
29%
19%
Beschermd/Intern
36%
35%
35%
35%
35%
36%
37%
SE totaal
773
764
747
729
712
735
(Cedris 2021)
Figuur 3: Verdeling binnen – buiten
Verzuim – Het voortschrijdend verzuimpercentage van RWA/Amfors ligt aan het eind van 2022 op 15.2%. Twee procent lager dan aan het begin van het jaar. We signaleren dat medewerkers voorzichtig zijn bij klachten. Maar zien ook een daling in het midden en lang verzuim. Covid-maatregelen als afstand houden en aandacht voor hygiene hebben ook een efffect op de gebruikelijke griepgolven in die zin dat het aantal van dergelijke meldingen in die periode lager bleek. De vergrijzing met alle effecten van dien blijft Amfors ieder jaar weer voor grote uitdagingen stellen om het verzuim binnen de Sw-doelgroep zoveel mogelijk te beperken.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 13
Maandverzuim
Voortschrijdend
Figuur 2: Verzuim RWA/Amfors
Maandverzuim
dec
nov
okt
sep
aug
jul
jun
apr
mei
mrt
feb
jan
dec
nov
okt
5
sep
5
aug
10
jul
10
jun
15
apr
15
mei
20
mrt
20
feb
25
jan
25
Voortschrijdend
Figuur 3: Verzuim Sw-medewerkers
Sw-medewerkers per gemeente – De Sw medewerkers zijn in 2022 als volgt over de RWA gemeenten verdeeld (in aantal en SE). Gemeente Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Overig Totaal
Aantal Swmedewerkers ultimo 2022 568 29 38 52 102 11 29 829
Formatie ultimo (SE) 2022 486,58 23,6 33,5 43,17 89,96 10,34 25,14 712,29
Gemiddelde realisatie (SE) 2022 507,70 24,63 35,07 46,50 92,45 10,28 25,58 741,91
Tabel 4: Gemiddelde realisatie en formatie 2022
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 14
2.4. Financieel Resultaat Omzet en kosten – Als uitvloeisel van de samenwerkingsovereenkomst met Amfors Holding BV worden de kosten die het RWA maakt, nagenoeg geheel in rekening gebracht bij de Amfors Holding en als omzet verantwoord bij het RWA. Voor 2022 bedragen de doorberekende kosten circa € 2,3 miljoen, tegenover € 2,6 miljoen in 2021. De afname valt met name te verklaren door daling van het aantal ambtenaren en een daling in afschrijvingskosten.
Investeringen – Het RWA beheert de vaste activa van de Amfors Groep. De afschrijvingskosten worden doorbelast aan de Amfors Groep en bedragen in het boekjaar € 772.000. De afschrijvingskosten zijn daarmee € 47.000 lager dan begroot. In het verslagjaar is in totaal door het RWA € 328.000 geïnvesteerd. Het betreft hoofdzakelijk vervangingsinvesteringen ten behoeve van de continuering van de reguliere werkzaamheden.
RWA-resultaat – Het RWA resultaat is het totaal van subsidieresultaat, het Amfors resultaat en de Gemeentelijke bijdrage. Subsidieresultaat - De Lumpsumsubsidie die RWA van het Rijk te ontvangt is onvoldoende om de personele kosten per Wsw-medewerker te dekken. De Wsw loonkosten, vermeerderd met het vakantiegeld en de daarmee samenhangende sociale lasten en pensioenpremies, evenals de kosten voor bedrijfsgeneeskundige zorg, werkkleding, vervoerskosten en studiekosten, overtreffen de rijkssubsidie per Wsw-medewerker. Als gevolg ontstaat een negatief subsidie-resultaat, waarop RWA vrijwel geen invloed heeft. De Rijksbijdrage is het resultaat van Haagse besluitvorming en de personele kosten komen tot stand als uitvloeisel van een landelijke cao voor de gehele Wsw-branche. In 2022 kwam het subsidieresultaat van RWA uit op € 3,0 miljoen negatief (begroot € 4,8 miljoen negatief). De totale rijksbijdrage bedroeg € 23,2 miljoen (begroot € 21,7 miljoen). De totale kosten bedragen € 26,2 miljoen (begroot € 26,5 miljoen). De Rijksoverheid heeft de Sw-sector ook in 2022 gecompenseerd voor de economische gevolgen van de COVID-19 uitbraak. Voor RWA betekende dit een incidentele extra bijdrage van € 130.000,-. Resultaat Amfors - Het resultaat van Amfors (€ 2,045 miljoen) is € 32.000 hoger dan de RWA Meerjarenbegroting 2022-2025.
In de Samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors Holding BV is overeengekomen dat Amfors Holding BV de bij het RWA ontstane exploitatietekort aanzuivert, waarbij een minimale vermogens ondergrens voor Amfors geldt van € 2,500 miljoen. Amfors heeft in 2022 een positief operationeel resultaat behaald van € 2,045 miljoen. Dit heeft tot gevolg dat het eigen vermogen van Amfors ultimo 2022 is gestegen tot € 4,545 miljoen. Op basis van de minimale vermogensgrens vam 2,500 miljoen, kan Amfors dus € 2,045 miljoen bijdragen aan het RWA-resultaat. Dit resulteert uiteindelijk, in een Gemeentelijke Bijdrage van € 968.000 (begroting 2022: € 2.738.000). Gemeentelijke Bijdrage – De Gemeentelijke Bijdrage over 2022 komt uit op € 0,968 miljoen, in de RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 rekening was gehouden met een bedrag van € 2,738 miljoen. Daarmee valt de door de deelnemende gemeenten te betalen Gemeentelijke Bijdrage € 1,770 miljoen lager uit dan begroot. Aangezien de deelnemende gemeenten de Rijkssubsidie maandelijks als voorschot hebben betaald, ontvangen zij dit bedrag naar rato van het aantal Sw-medewerkers per gemeente terug. Onderstaand is de bijdrage per gemeente over 2022 weergegeven. RWA Jaarverslag 2022
Pagina 15
Gemeentelijke Bijdrage x € 1.000 Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Totaal
2022 689 37 42 59 125 16 968
Voorschot betaald 1.948 106 119 166 354 45 2.738
Terug te ontvangen 1.259 69 77 107 229 29 1.770
Tabel 5: gemeentelijke bijdrage
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 16
2.5.
Sociaal verslag
Klachten – RWA/Amfors kent een klachtenprotocol. Via intranet en via de werkoverleggen is zowel de procedure en inhoud aan alle medewerkers gecommuniceerd. De externe Klachtencommissie is in 2022 niet bijeen gekomen. Bij de directie is een drietal klachten binnengekomen. Conform het protocol zijn deze klachten eerst in de lijn voorgelegd aan de betreffende manager en allen tijdig en naar tevredenheid van de indiener afgehandeld.
Vertrouwenspersoon – Sinds 1 mei 2015 heeft RWA/Amfors een onafhankelijke vertrouwenspersoon aangesteld inzake ongewenste omgangsvormen. In het kader van die onafhankelijkheid is in 2021 een nieuwe vertrouwenspersoon aangesteld. Over de aanwezigheid van deze vertrouwenspersoon wordt vertrouwenspersoon wordt periodiek richting medewerkers gecommuniceerd. Het aantal meldingen lag met 9 op het niveau van het jaar daarvoor. De meeste meldingen betroffen communicatie. Alle meldingen zijn door de vertrouwenspersoon opgepakt en naar tevredenheid afgehandeld. In een viertal gevallen betrof de melding arbeidsrechtelijke zaken en is deze doorgeleid naar de organisatie.
AVG – In het kader van de Algemene Verordening GegevensBescherming heeft RWA/Amfors een actueel register van verwerkingen en zijn verwerkersovereenkomsten gesloten met alle partijen waarmee persoonsgegevens worden gedeeld. Regelmatig wordt op diverse manieren de bewustwording van het zorgvuldig omgaan met deze gegevens gedeeld met de medewerkers die werken met dergelijke informatie. De Functionaris Gegevensbescherming heeft in 2022 een aantal interne audits uitgevoerd op het gebruik van de verschillende systemen en de omgang met persoonsgegevens. Er heeft zich in 2022 geen datalek en geen incident voorgedaan.
Jubilarissen – Ook in 2022 is het jaarlijkse jubilarisfeest helaas niet door kunnen gaat. Afstand houden en grote bijeenkomsten vermijden blijft bij Amfors belangrijk om verzuim zoveel mogelijk te beperken. De 65 jubilarissen die 12,5, 25 en 40 in dienst zijn, werden op alternatieve wijze in het zonnetje gezet. Met een kaart en een kleine attentie en een kop koffie met iets lekkers op gepaste afstand met de directe collega’s. Speciale aandacht was er voor de collega die zelfs zijn 50 jarig jubileum vierde.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 17
3. Verplichte paragrafen 3.1. Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Het geven van inzicht in risico’s past binnen de ontwikkelingen van “Public Governance”. Transparantie over de uitvoering van beleid en het afleggen van verantwoording over de sturing en beheersing van de organisatie aan interne en externe belanghebbenden komt steeds meer centraal te staan. Het is dan ook belangrijk, inzicht te hebben in de mogelijke risico’s, om zo de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen te kunnen behalen. Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau en met de kans dat tegenslagen zich tegelijkertijd voordoen. In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap en Omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding B.V. is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors en door de bijdrage van de deelnemende gemeenten.
RWA/Amfors heeft diverse specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en voorzieningen voor zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten. Alternatieve aanwending uit de gevormde voorzieningen is dan ook niet mogelijk. Daarom worden voorzieningen niet opgenomen in de weerstandscapaciteit.
3.1.1
Risico’s
In RWA Meerjarenbegroting 2022 – 2025 is een aantal risico’s benoemd. In onderstaande tabel staat per risico vermeld op welke wijze dit risico zich al dan niet heeft gemanifesteerd. De risico’s betreffen zowel RWA als Amfors. Inzake de beïnvloedbare risico’s heeft RWA de bedrijfsvoering dusdanig ingericht dat de kans dat ze zich voordoen zo klein mogelijk wordt gehouden. Voor de niet of nauwelijks te beïnvloeden risico’s, die met name het domein van de Rijksoverheid betreffen, vindt continu lobby vanuit de branchevereniging Cedris plaats. Risico
RWA / Amfors
Effect op operationeel resultaat PM
Inschatting
Status
Kwetsbaarheid ondersteunende organisatie Politieke ontwikkelingen
Amfors
Midden
RWA/ Amfors
PM
Midden
Landelijke uitstroom is lager dan geprognotiseerd
RWA
200k
Midden
Economisch klimaat
Amfors
200k
Midden
Alle (kritische) functies van de ondersteunende organisatie waren in 2022 voldoende bezet. Het nieuwe kabinetsbeleid heeft in 2022 geen negatief effect gehad op de organisatie en bedrijfsvoering. De Meicirculaire met een hogere uitstroom dan verwacht had een positief effect op het RWA resultaat. De economische ontwikkelingen hebben geen negatief effect gehad op de resultaten van Amfors.
Tabel 6: Risico’s
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 18
3.1.2
Weerstandsvermogen
Het vermogen van Amfors Holding B.V. bedraagt ultimo 2022 € 2,5 miljoen. Bij Amfors het bestaat het eigen vermogen uit: • •
geplaatst kapitaal overige reserves
Het geplaatst kapitaal en de overige reserves zijn volledig vrij vermogen. Daarnaast kunnen eventueel nog stille reserves aanwezig zijn. RWA beschikt over meerdere bedrijfsgebouwen. Een kwantificering van de hierin opgesloten stille reserves is moeilijk te bepalen en is geheel afhankelijk van (toekomstige) omstandigheden. De stille reserves worden overigens niet tot de weerstandcapaciteit gerekend omdat deze in situaties van financiële tegenvallers niet op korte termijn liquide gemaakt kunnen worden. Op basis van de samenwerkingsovereenkomst is een ondergrens van € 2,5 miljoen vastgelegd. Versterking van het weerstandvermogen is niet alleen direct van invloed op de financiële huishouding van RWA en Amfors, maar vertaalt zich door in de gemeentelijke begroting. Voor risico’s en tegenvallers is dan immers bij Amfors onvoldoende vermogensbuffer. Fluctuaties in resultaten bij Amfors komen dan onverwachts in een lopend jaar ten laste van deelnemende gemeenten. Financiële kengetallen ( conform BBV art 11.2.d ) Verloop van de kengetallen Kengetallen:
Realisatie 2021
Begroting 2022 -1,75
Realisatie 2022
netto schuldquote
-1,88
-2,09
netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
solvabiliteitsrisico
12%
n.v.t.
10%
grondexploitatie
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
structurele exploitatieruimte
100%
100%
100%
belastingcapaciteit
n.v.t.
n.v.t.
n.v.t.
Tabel 7: financiële kengetallen
Enkele kengetallen zijn voor RWA als Sw-bedrijf niet van toepassing. Bij netto schuldquote en structurele exploitatieruimte dient vermeld te worden dat in de berekening als “gerealiseerde totaal saldo van de baten” het (negatief) subsidieresultaat is gehanteerd. Vanuit de samenwerkingsovereenkomst is het minimumvermogen van Amfors € 2,5 miljoen en de GRstatuten bepalen dat eventuele tekorten van RWA jaarlijks worden aangezuiverd door de deelnemende gemeenten.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 19
3.2. Onderhoud kapitaalgoederen Het RWA heeft een onderhoudsvoorziening getroffen voor een substantieel deel van haar gebouwen. Doel van deze voorziening is om de kosten voor het onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig te verdelen over de jaren. In 2022 is de jaarlijkse dotatie gedaan op basis van het Meerjarenonderhoudsplan en is er een indexatie uitgevoerd vanwege de stijgende kosten in de markt. Ultimo 2022 bedraagt de voorziening € 564.000. De dotatie over 2022 bedroeg € 154.000. De voorziening dient uitsluitend voor werkzaamheden die niet als regulier onderhoud geboekt worden. Dit betreft exterieur schilderwerk en vervanging van de daken.
3.3. Financiering Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. Ten aanzien van de financiële risico’s staat beheersbaarheid voorop. De vermogens- en (rente) resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Onderstaand de kasgeldlimiet waaruit blijkt dat de organisatie ruimschoots binnen de grenzen is gebleven zoals vastgesteld in de Wet FIDO. Vanaf 2020 worden voorschotten betaald voor de gemeentelijke bijdrage, dit heeft een positieve bijdrage aan de kasgeldlimiet. Kasgeldlimiet (x €1.000) 1. Toegestane kasgeldlimiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag) Kasgeldlimiet in % van de grondslag Kasgeldlimiet in een bedrag 2. Omvang vlottende korte schuld Schulden in rekening-courant Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Ov. geldleningen, niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende schuld 3. Vlottende middelen Tegoeden in rekening courant Contant in kas Overige uitstaande gelden korter dan l jaar Totaal vlottende middelen 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto vlottende schuld Toegestane kasgeldlimiet Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
1e kwartaal 2022
2e kwartaal 2022
3e kwartaal 2022
4e kwartaal 2022
28.955
28.955
28.955
28.955
8,2% 2.374
8,2% 2.374
8,2% 2.374
8,2% 2.374
874 -
731 -
519 -
1.307 -
874
731
519
1.307
29 1 3.088
87 1 3.031
2 1 1.470
2 1 672
3.118
3.119
1.473
675
-2.245 2.374 4.619
-2.388 2.374 4.762
-954 2.374 3.328
632 2.374 1.743
Tabel 8: kasgeldlimiet
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 20
De renterisiconorm toont dat de organisatie in 2022 aan de aan haar opgedragen wettelijke kaders heeft voldaan. Onderstaand is de renterisiconorm weergegeven. Renterisiconorm (x € 1.000)
Realisatie 2022
Begroting 2022
-
-
-
1.500 1.500
1.750
1.750
4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)
-
1.500
5. Renterisico op vaste schuld (1 + 4)
-
1.500
7.500
7.500
20% 2.500
20% 2.500
2.500 2.500
2.500 1.500 1.000
1. Renteherziening Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2. Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen Netto nieuw aangetrokken schuld 3. Betaalde aflossingen
6. Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari Percentage Renterisiconorm ( minimaal 2.500) 7. Toets renterisiconorm Renterisiconorm Renterisico op vaste schuld (1 + 4) Ruimte Tabel 9: Renterisiconorm
Het koersrisico en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekening-courant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend aangegaan in euro’s.
3.4. Verbonden partijen Het BBV verstaat onder een verbonden partij een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin het RWA een bestuurlijk en financieel belang heeft. De samenwerkingsovereenkomst, die de onderlinge relaties regelt tussen het RWA en de Amfors Groep maakt van Amfors Holding BV en haar dochtermaatschappij en het RWA verbonden partijen. De aandelen in het kapitaal van Amfors Holding BV worden direct gehouden door de deelnemende gemeenten. Volgens artikel 7 van de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV te Amersfoort en haar dochteronderneming en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap te Amersfoort en Omgeving (RWA) is verder het volgende bepaald: Amfors Holding BV is verplicht om eventuele bij de gemeenschappelijke regeling RWA ontstane RWA Jaarverslag 2022
Pagina 21
exploitatietekorten aan te zuiveren. Deze verplichting geldt echter uitsluitend zolang het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2.500.000 te boven gaat. Voor het gedeelte van het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen de € 2.500.000 en € 4.500.000 geldt dat Amfors Holding BV voor 50% aansprakelijk is voor de aanzuivering van de bij het RWA ontstane exploitatietekorten.
3.5. Bedrijfsvoering Deze bedrijfsvoeringparagraaf biedt inzicht in de stand van zaken van de beleidsvoornemens omtrent de bedrijfsvoering en legt daarbij een relatie met het uitvoeren van het programma, de Wet sociale werkvoorziening. In de paragraaf Bedrijfsvoering van het RWA worden in hoofdlijnen taken met betrekking tot personeel en huisvesting besproken. Personeel en Organisatie– In 2022 is middels een aantal workshops geinvesteerd in de kwaliteit van de leidinggevenden leidinggevenden. Thema’s hierin zijn een verdiepingsslag op het Ontwikkelgesprek en het bespreekbaar maken van Sociale Veiligheid op de werkvloer. De direct leidinggevenden passen het geleerde via de methodiek Coachen op de werkplek toe in de praktijk bij het begeleiden en ontwikkelen van Sw-ers naar de meest passende plek in onze organisatie. Huisvesting – De activiteiten van RWA/Amfors zijn geconcentreerd aan de Uraniumweg te Amersfoort. Een deel van de hallen en kantoorruimtes is verhuurd aan opdrachtgevers. Het pand aan de Argonweg is aan diverse partijen verhuurd, onder andere aan de Sociale Banken van Amersfoort. (Voedselbank, Kledingbank, Speelgoedbank). Dit pand staat te koop. In het pand aan de Heliumweg, eveneens in eigendom van RWA, is Metafors gehuisvest. Metafors voert hier haar kernactiviteiten uit, metaal- en montagewerkzaamheden.
RWA is tevens eigenaar van een drietal kavels aan de Schothorsterlaan in Amersfoort.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 22
4. Jaarrekening RWA 4.1
Balans per 31 december 2022
BALANS PER 31 DECEMBER 2022 Activa x € 1.000 Vaste activa Materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut
2022
8.765
9.213
Totaal vaste activa Vlottende activa < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen
2021
8.765
9.213
58
43
3.085
3.520
Totaal vlottende activa Liquide middelen
3.143 4
3.563 4
Totaal activa
11.912
12.780
BALANS PER 31 DECEMBER 2022 Passiva x € 1.000 Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve Totaal eigen vermogen
2022
500 697
500 1.039
Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar langer Binnenlandse banken Binnenlandse bedrijven Totaal vaste schulden
2021
1.197
1.539
564
410
5.750 --
7.500 -5.750
7.500
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jr. Banksaldo Schuld aan openbare lichamen Overige schulden Totaal netto-vlottende schulden Overlopende passiva Totaal passiva
RWA Jaarverslag 2022
1.488
156
1.770 696
1.797 949 3.954
2.902
447
429
11.912
12.780
Pagina 23
4.2
Overzicht baten en lasten 2022
HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2022 ( x € 1.000 ) Realisatie 2022 Omzet 2.338
Begroting 2022 2.491
Realisatie 2021 2.646
1.538
1.454
1.645
772 97 273
819 118 100 2.491
907 123 233 2.908
Lonen en salarissen ambtenaren Afschrijvingen Rentelasten Overige bedrijfskosten Som der bedrijfslasten
2.680
Bedrijfsresultaat
-342
-
-262
Lonen SW-medewerkers, incl. sociale lasten en overige SW-kosten Rijkssubsidie Wsw Subsidieresultaat
26.261
26.463
27.303
23.247 -3.013
21.712 -4.751
23.698 -3.605
Exploitatieresultaat
-3.355
-4.751
-3.867
Bijdrage Amfors Holding BV
2.045
2.013
2.039
Vennootschapsbelasting
0
0
0
Gemeentelijke Bijdrage
968
2.738
1.565
Totaal saldo van baten en lasten
-342
0
-262
Onttrekking/dotatie reserves
342
0
262
0
0
0
Gerealiseerd Resultaat
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 24
4.3
Kasstroomoverzicht over 2022
KASSTROOMOVERZICHT OVER 2022 (x € 1.000) (volgens de indirecte methode) 2022 Stand geldmiddelen, 01-01
2021 -151
252
Exploitatieresultaat Bijdrage Amfors Holding Gemeentelijke Bijdrage Subsidieresultaat na bijdrage
-3.355 2.045 968
-3.866 2.039 1.565
Afschrijvingen Mutaties in voorzieningen Bestemmingsreserve Veranderingen in werkkapitaal Mutatie operationele vorderingen Mutatie operationele schulden Kasstroom uit operationele operaties
772 154 --
907 92 --
418
-17
-262
1.104
-342
-261
1.082
2.086
Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa Kasstroom uit investeringsactiviteiten
-328
-486
5
8
Nieuw afgesloten langlopende leningen Aflossingen uit langlopende schulden Kasstroom uit financieringsactiviteiten
--
--
-1.750
-1.750
Netto kasstroom Stand geldmiddelen, 31-12
-324
-1.750
-1.333 -1.485
-478
-1.750
-403 -151
Toelichting op de onderscheiden posten van het kasstroomoverzicht Conform de samenwerkingsovereenkomst tussen het RWA en Amfors wordt door Amfors in het RWAresultaat bijgedragen zolang het eigen vermogen dit toelaat.
RWA Jaarverslag 2022
Pagina 25
4.4
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Inleiding Onderstaande grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, zijn bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). Aangezien RWA slechts één programma heeft, is afgezien van het opnemen van een verbijzondering van het overzicht van baten en lasten, zoals voorgeschreven in artikel 27 van het BBV. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa opgenomen tegen verkrijgingsprijs en de passiva opgenomen tegen nominale waarde, met uitzondering van de voorzieningen die tegen de contante waarde worden opgenomen. Voorzieningen waarbij het tijdstip van geschatte toekomstige uitgaven onzeker is, worden tegen nominale waarde verantwoord. Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het innen van de jaarrekening bekend zijn.
Balans Vaste activa Materiële vaste activa De waardering van de materiële vaste activa is gebaseerd op de verkrijging- of vervaardigingsprijs verminderd met de afschrijvingen. Bij de waardering van de materiële vaste activa wordt rekening gehouden met een vermindering van hun waarde indien deze naar verwachting duurzaam is. In het begrotingsjaar heeft een dergelijke vermindering niet plaatsgevonden. Op grond wordt niet afgeschreven. Voor het overige vindt afschrijving plaats op basis van de historische aanschafprijs volgens een stelsel dat is afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven conform voorschriften BBV. De afschrijvingspercentages die worden toegepast variëren van 2,5 procent voor gebouwen tot 10 procent voor terreinvoorzieningen, installaties en machines. Inventaris, vervoermiddelen, maai apparatuur en dergelijke wordt in maximaal 7 jaar afgeschreven De afschrijvingstermijn van computerapparatuur is (maximaal) 3 jaar. Grond wordt gewaardeerd op historische aanschaffingswaarde. Vlottende activa Uitzettingen De uitzettingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde onder aftrek van de noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid.