Document · PDF

Bijlage 1 Najaarsnota 2025.pdf

Raadsvergadering 11 december 2025, gemeente LeusdenBij agendapunt: 5: Raadsvoorstel Najaarsnota 20258.239 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Najaarsnota 2025

Inhoudsopgave Inleiding ............................................................................................................................... 2 1. Resultaat Najaarsnota en budgetoverhevelingen ......................................................... 4 2. Mutaties uitvoering begroting 2025-2028 ...................................................................... 6 3. Investeringskredieten ....................................................................................................20

Najaarsnota 2025 Pagina 1

Inleiding Algemeen Hierbij ontvangt u de Najaarsnota 2025. De Najaarsnota is bedoeld om de (bijgestelde) begroting voor 2025 te actualiseren met de laatste financiële ontwikkelingen. Hiermee proberen we een zo goed mogelijke indicatie te geven van het saldo van baten en lasten bij de jaarrekening over 2025. Door de begroting bij te stellen worden de verschillen tussen de begroting en de jaarrekening 2025 zoveel mogelijk beperkt, waarmee ook begrotingsonrechtmatigheden zoveel mogelijk worden voorkomen. Ook al licht de focus van de Najaarsnota op 2025, er zijn ontwikkelingen die ook doorwerken in de komende jaren. Deze ontwikkelingen hebben we dan ook meerjarig verwerkt in deze Najaarsnota. Daarmee voorkomen we dat onderwerpen terugkomen in de Voorjaarsnota 2026. Bij voorkeur geeft de Najaarsnota de laatste begrotingsstand weer. Dat is echter geen wettelijk kader. De behandeling van de Najaarsnota 2025 vindt plaats in de raadsvergadering van december. In deze raad zitten nog andere voorstellen die ook invloed hebben op de begrotingspositie. Voor zover we de uitkomst bij het maken van deze Najaarsnota weten, hebben we deze meegenomen in het startsaldo van de Najaarsnota. Dit is daarom onder voorbehoud van instemming met deze voorstellen door de raad.

De (financiële) uitkomst van het raadsvoorstel ‘Meerjarenonderhoudsplan openbare ruimte 2025 - 2036’ is bij het schrijven van deze Najaarsnota nog niet bekend. Deze is daarom niet meegenomen in deze Najaarsnota. Het bijgesteld begrotingssaldo voor 2025 bij de jaarstukken zal daardoor waarschijnlijk afwijken van het eindsaldo van deze Najaarsnota. Resultaat Najaarsnota Het startsaldo voor de Najaarsnota is een tekort van € 840.000. Dit is het saldo na de Voorjaarsnota en de tussentijdse besluiten. Het resultaat van de Najaarsnota is € 929.700 voordelig. De actuele begrotingspositie na de Najaarsnota is daardoor € 89.300 positief. Dit is onder voorbehoud van raadsbesluiten die worden genomen in de raadsvergadering van december. Verder kan het raadsbesluit ‘Meerjarenonderhoudsplan openbare ruimte 2025 - 2036’ nog invloed hebben op het verwachte resultaat voor het begrotingsjaar 2025. Hieronder staan per domein de belangrijkste ontwikkelingen. Deze worden in de hoofdstukken per domein verder toegelicht. Bestuur De grootste post binnen het domein Bestuur betreft de tweede kamer verkiezingen. In de algemene uitkering hebben we hier ook extra middelen voor gekregen. Leefomgeving In het domein Leefomgeving zien we een substantieel voordeel op energietransitie en duurzaamheid.

Verder zien we hier een incidentele last voor het afboeken van de verbouwing uit 2017 van het gebouw aan de Hoefijzer 18 (De Smederij). Samenleving Binnen het domein Samenleving zien we een stijging van de zorgkosten. Dekking hiervoor is gedeeltelijk gevonden in de extra incidentele middelen die we via de algemene uitkering van het Rijk hebben ontvangen. Ook op het taakveld Werk en Inkomen is er een nadeel voor 2025. Voordelen doen zich voor op doelgroepenvervoer en de Cup opdrachten m.b.t. het Burgemeester Buiningpark en het zwembad. Dit voordeel uit de CUP opdrachten wordt gestort in de reserve met aangewezen bestemmingen, zodat deze middelen wel beschikbaar blijven.

Najaarsnota 2025 Pagina 2

Ruimte Bij het domein Ruimte zien we voornamelijk overhevelingen. Overhead Het voordeel op salarislasten is opgenomen en toegelicht bij Overhead. Dit voordeel is feitelijk verdeeld over verschillende domeinen zoals ook bij de toelichting is weergegeven. Op Automatiserings- en softwarebudgetten is er een nadeel. Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Onder Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien worden de resultaten vanuit de mei- en septembercirculaire verwerkt voor de jaarschijf 2025. Deze leveren per saldo een voordeel op. De extra middelen voor loon- en prijsstijgingen die via de meicirculaire zijn verkregen zijn voor dit jaar niet meer nodig en vallen vrij ten gunste van het resultaat. Als laatste kan de post taakmutaties met niet in 2025 bestede rijksmiddelen vrijvallen, voor zo ver deze niet zijn overgeheveld naar de lastenkant van de verschillende domeinen. In totaal hebben we hier een voordeel van ruim € 1,8 miljoen.

Najaarsnota 2025 Pagina 3

1. Resultaat Najaarsnota en budgetoverhevelingen Geactualiseerd begrotingsresultaat en resultaat Najaarsnota Bedragen x € 1.000 a.

Resultaat Begroting 2025-2028

Vastgestelde begrotingswijzigingen - Stop verkoop snippergroen (december 2024) - Gewijzigde uitvoering Beheer Openbare Ruimte (december 2024) - Voorjaarsnota (juli 2025) - Wijkrenovatie Hamersveld (december 2025)1

2025 -756,6 -756,6 -50,0 69,7 -163,4 0,0

- Actualisatie Grondbedrijf (december 2025)1

59,9 -83,8

Startpositie voor Najaarsnota 2025

-840,4

Domein Bestuur Domein Leefomgeving Domein Samenleving Domein Ruimte Overhead Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat Najaarsnota 2025

-318,1 -201,6 -727,5 37,6 316,4 1.822,9 929,7

Actuele begrotingspositie

89,3

In deze tabel wordt het geactualiseerd begrotingsresultaat en het resultaat van deze Najaarsnota weergegeven. - de start wordt gevormd door het resultaat van de Begroting 2025 - 2028 (a.); - de raad heeft een aantal begrotingswijzigingen vastgesteld (b.); - a + b leidt tot de startpositie voor Najaarsnota (c.); - c + d geeft de actuele begrotingspositie (e.). 1

1 Het betreft hier Raadsvoorstellen die in de raadsvergadering van december 2025 worden behandeld.

Najaarsnota 2025 Pagina 4

Budgetoverhevelingen Hier geven wij met onderstaande tabel een totaaloverzicht van voorgestelde overhevelingen in deze Najaarsnota. Dit betreft incidentele budgetten waarvan de uitvoering in 2025 niet kan worden afgerond en die in 2026 verder worden uitgevoerd. (bedragen x € 1.000) Domein Bestuur: Budget nieuwe website

55,0 Subtotaal

55,0

Domein Leefomgeving: Formatiebudget vanuit SPUK CDOKÉ middelen Budget Nieuw beleid 2025 2.6 Warmteoplossingen Budget CUP 2.2.1 Duurzaam Doen Budget Nieuw beleid 2023 2.2 Milieubeleid

600,0 100,0 8,0 25,0 Subtotaal

733,0

Domein Samenleving Budget stimuleren zwemlessen Budget CUP Addendum Zwemveiligheid Budget leefbaarheidsonderzoek Speelkamp Budget vanuit SPUK IZA en GALA

11,3 7,0 11,2 39,0 Subtotaal

68,5

Domein Ruimte Budget Nieuw beleid 2024 4.3 Visieontwikkeling Stoutenburg Budget Nieuw beleid 2023 Intensiveren ruimtegebruik Budget implementatie Omgevingswet Budget CUP 4.1 Wonen Budget CUP 7.2 en 7.3 Omgevingsvisie stedelijk/ landelijk Budget omgevingsvisie en omgevingsplan Budget Nieuw beleid 2025 4.1 Uitwerking omgevingsvisie Budget Nieuw beleid 2025 4.3 Integr. visie en ontw. Str. Achterveld Subtotaal

30,0 25,0 266,0 297,8 20,0 146,4 35,0 126,0

Budget Nieuw beleid 2024 5.2 Sharepoint migratie

100,0

946,2

Overhead Subtotaal Totaal overhevelingen

100,0 1.902,7

Najaarsnota 2025 Pagina 5

2. Mutaties uitvoering begroting 2025-2028 Domein Bestuur

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Domein Bestuur Actualisatie voorziening wethouderspensioen Verkiezingen Mutaties burgerzaken Nadeelcompensatie de wolf Software burgerzaken Proceskosten in bezwaar- en beroepszaken Vergoedingen fractievertegenwoordigers Hogere kosten VNG Verdiepend onderzoek beleidsvrije ruimte

krediet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2025 67,5 -105,0 57,0 -16,5 28,8 -10,0 -26,0 -45,0 -30,0

2026 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -30,0

2027 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2028 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves:

-238,9 -318,1 0,0 0,0

0,0 -30,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

Resultaat Najaarsnota

-318,1

-30,0

0,0

Ad. 1 Actualisatie voorziening wethouderspensioen De voorziening is tussentijds geactualiseerd. Door een stijging van de rekenrente kan een deel vrijvallen. Ad. 2 Vervroegde verkiezingen De kosten van de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen op 29 oktober 2025 bedragen ca. € 105.000. De Gemeente krijgt vanuit het Rijk € 105.000 (via taakmutaties Gemeentefonds). Een gedeelte van dit budget is gebruikt voor de aanschaf van stemhokjes in verband met het uitbreiden van het aantal stemlocaties. Daarnaast zijn enkele laptops aangeschaft om te kunnen voldoen aan de huidige eisen van de Kiesraad. Deze laptops kunnen de komende 5 á 6 jaar worden gebruikt. Ad. 3 Budgetten burgerzaken Op het gebied van Burgerzaken is er per saldo een voordeel van € 57.000. De grootste afwijkingen zijn als volgt: - er zijn dit jaar geen burgerpeilingen en kwaliteitsonderzoeken geweest die zijn bekostigd vanuit het budget burgerzaken. Dit geeft een incidenteel voordeel van € 20.000; - tot slot zijn er hogere leges inkomsten vanwege een toename in het aantal reisdocumenten dat is afgegeven. Een deel van deze leges inkomsten dient vervolgens afgedragen te worden aan het Rijk. Per saldo leidt dit tot een incidenteel voordeel van € 35.000. Ad.

4 Nadeelcompensatie de wolf Dit betreft een nadeelcompensatie aan een verzoeker die inkomsten is misgelopen als gevolg van het noodbevel dat op 18 juli 2024 door de burgemeester van Leusden is afgegeven, naar aanleiding van de aanwezigheid van een wolf op landgoed Den Treek. Ter onderbouwing van de uit te keren schadevergoeding is een extern adviseur ingeschakeld om de geleden schade objectief te beoordelen en een advies uit te brengen over de hoogte van de compensatie (collegebesluit d.d. 3 juni 2025 / 197378). Ad. 5 Software burgerzaken De software voor burgerzaken wordt dit jaar niet vervangen waardoor de kapitaallasten vrijvallen. Ad. 6 Proceskosten in bezwaar- en beroepszaken Extra vergoedingen voor proceskosten in bezwaar- en beroepszaken worden bijgeraamd.

Najaarsnota 2025 Pagina 6

Ad. 7 Meer vergoedingen aan fractievertegenwoordigers De uitgaven nemen toe. Er zijn meer fractievertegenwoordigers, er is een ruimer gebruik door het nieuwe vergadermodel en de vergoedingen zijn hoger geworden. Ad. 8 Hogere kosten VNG Elke gemeente draagt bij aan het fonds voor Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU) van de VNG. Het fonds is met goedkeuring van de algemene ledenvergadering verhoogd met € 16 miljoen. Het financieel effect voor Leusden was in de begroting 2025 nog niet geraamd. Ad. 9 Onderzoek beleidsvrije ruimte Aan een extern bureau is opdracht gegeven voor het uitvoeren van een verdiepend onderzoek naar de beleidsvrije ruimte. Het onderzoek wordt in het voorjaar 2026 afgerond en moet – vooral voor de raad en het college in de nieuwe samenstelling na de verkiezingen – inzicht verschaffen in de beleidsvrije taken en uitgaven van de gemeente en de beïnvloedbaarheid daarvan (collegebesluit d.d. 15 juli 2025/ 255902).

Najaarsnota 2025 Pagina 7

Domein Leefomgeving

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17

Domein Leefomgeving Energietransitie / duurzaamheid Afwikkeling verkoop grond politiebureau Innovatieve sanitatiesystemen Mastenbroek 2 SRO Octopus Mutaties gescheiden afvalinzameling Continuering witgoedactie Afboeken boekwaarde verbouwing Hoefijzer 18 Mutaties Duurzaamheid en bodem Ondergrondse afvalcontainer Mulderij Wijziging Subsidieregeling isolatie koopwoningen Olielekkage Vlasland Eerste inrichting OLP/meubilair Loysder Hoek Huur bedrijfsruimte Buitenplaatsweg 4 Uitgaven groenonderhoud en maaiwerkzaamheden Reparatie speelvoorzieningen a.g.v. inspecties Incidentele vrijval kapitaallasten Bijstelling investeringskredieten uit het Gemeentelijk Rioleringsplan (fin. neutraal).

krediet 0,0 102,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -37,0 0,0 0,0 -123,5 0,0 0,0 0,0 0,0

2025 270,0 -19,0 80,0 -53,0 0,0 0,0 -112,6 43,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -25,0 0,0 -50,0 60,0

2026 -100,0 4,5 0,0 -50,0 0,0 0,0 0,0 -33,0 0,0 0,0 0,0 -8,2 -46,7 0,0 0,0 0,0

2027 0,0 4,5 0,0 -50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -8,2 -46,7 0,0 0,0 0,0

2028 0,0 4,5 0,0 -50,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -8,2 -21,7 0,0 0,0 0,0

1.155,0

0,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves:

-182,0 11,4 -243,0 30,0

0,0 -233,4 0,0 136,7

0,0 -100,4 0,0 3,7

0,0 -75,4 0,0 3,7

Resultaat Najaarsnota

-201,6

-96,7

-71,7

Ad. 1 Energietransitie / duurzaamheid Steeds duidelijker wordt dat het uitvoeren van een planMER voor het warmteprogramma nodig zal zijn. Daarnaast lijkt, als gevolg van netcongestie, het inzetten op collectieve oplossingen voorrang te krijgen op individuele. Om de kosten voor een planMER en een verkenning van een publiek warmtenet in 2026 te dekken wordt het incidentele budget van € 100.000, beschikbaar gesteld via Nieuw beleid 2025, in zijn geheel overgeheveld naar 2026. Binnen de energietransitie is een aantal budgetten onderschreden. Door krapte op de arbeidsmarkt zijn de vacatures voor dit beleidsveld slechts deels ingevuld. Het gevolg is dat er te weinig mensen beschikbaar zijn voor het opstarten van activiteiten/projecten. Dit geldt voor thema’s als verduurzaming bedrijventerreinen, duurzame mobiliteit, maatschappelijke instellingen, de buurtaanpak en netcongestie. Daarnaast is voor de buurtaanpak in 2025 minder inhoudelijke ondersteuning of specialistische kennis nodig geweest. Ad. 2 Politiebureau en renovatie brandweerkazerne De afronding van de grondverkoop van het voormalig politiebureau en de afwikkeling van de tijdelijke huisvesting van de brandweer leiden in 2025 tot een incidenteel nadeel van circa € 19.000.

De kredieten voor de renovatie van de brandweerkazerne worden met € 103.000 neerwaarts bijgesteld, waarmee ook de structurele afschrijvingslasten (en dekking hiervan uit de reserve) met € 4.512 per jaar dalen. Ad. 3 Innovatieve sanitatiesystemen woningen Mastenbroek 2 Conform de Raadsinformatiebrief van 1 juli 2025 over de innovatieve sanitatiesystemen in Mastenbroek 2, is gebleken dat de toepassing van regenwaterbenutting en waterhergebruik in deze nieuwbouwwijk in Achterveld niet realiseerbaar is. Als gevolg hiervan wordt de begroting voor 2025 neerwaarts bijgesteld met een bedrag van € 80.000. De geplande onttrekking aan de bestemmingsreserve is daarmee niet meer nodig. Het bedrag wordt teruggestort naar de algemene reserve.

Najaarsnota 2025 Pagina 8

Ad. 4 SRO octopus De afrekening over 2024 valt € 24.000 nadeliger uit dan geraamd. Na de herberekeningen is voor 2025 de exploitatiebijdrage € 25.000 hoger dan verwacht en zijn de huurinkomsten bijgesteld met € 4.000. Vanaf 2026 ontstaat een structureel nadeel van € 50.000, onder andere als gevolg van herberekening van de afspraak en het niet indexeren van exploitatiebijdrage. Ad. 5 Mutaties gescheiden afvalinzameling Binnen de gescheiden afvalinzameling doen zich diverse ontwikkelingen voor. Wij lichten de belangrijkste afwijkingen hieronder toe: - De papierprijs is gestegen. De totale te verwachte opbrengst 2025 kan met € 59.000 naar boven worden bijgesteld. - Het tonnage restafval is hoger dan begroot. Hierdoor stijgen de inzamelings- en verwerkingskosten. Hiernaast heeft dit tot gevolg dat meer stortingen worden gedaan en de inkomsten vanuit het variabele tarief stijgen. - In 2025 is de Single Use Plastic (SUP) - vergoeding bekendgemaakt. Deze is € 41.000 hoger dan geraamd. - De inzamelvergoeding voor het Kringloopcentrum is hoger dan geraamd. In 2026 wordt het contract herzien. - Er is een hoger bedrag benodigd voor onderhoud en reparaties aan ondergrondse containers. Het totale geraamde incidentele voordeel van € 5.800 wordt toegevoegd aan de voorziening egalisatie afvalstoffenheffing/ reinigingsrechten. Ad.

6 Continuering witgoedactie De witgoedregeling is in juli 2025 volledig stilgelegd vanwege het faillissement van Groupcard. Winst uit je woning (WUJW) is de partij die de boedels van Groupcard heeft overgenomen. Inmiddels heeft de gemeente Leusden de vordering aangemeld bij de curator om het bedrag van € 42.289 terug te krijgen. De verwachting is dat deze niet (volledig) zal worden voldaan. De witgoedactie wordt voortgezet. Om de witgoedregeling dit jaar te kunnen uitvoeren zullen de noodzakelijke financiële middelen worden gedekt vanuit het programmabudget Energie- en warmtetransitie (collegebesluit d.d. 30 september 2025/ 259045). Ad. 7 Afboeken boekwaarde verbouwing Hoefijzer 18 Het gebouw aan de Hoefijzer 18 (De Smederij) is in 2017 verbouwd ten behoeve van de huisvesting van de GGDrU. Door de gewijzigde bestemming is in overleg met de accountant besloten om de resterende boekwaarde van deze investering af te boeken. Ad. 8 Mutaties Duurzaamheid Door capaciteitsproblemen konden diverse werkzaamheden niet worden uitgevoerd. Deze budgetten moeten worden overgeheveld naar 2026 (€ 33.000). Hiernaast kan het budget voor de Basisregistratie ondergrond (BRO) vrijvallen (€ 10.000). Ad.

9 Ondergrondse afvalcontainer De Mulderij Bij de oorspronkelijke planvorming van het Huis van Leusden is, op basis van de verwachte hulpbehoefte van bewoners, toegezegd dat er op korte afstand een voorziening zou komen waar inwoners hun afval gescheiden kunnen aanbieden. Op verzoek van de VVE van het Huis van Leusden wordt de ondergrondse container gerealiseerd (collegebesluit d.d. 14 oktober 2025/ 251372). Ad. 10 Wijziging Subsidieregeling isolatie koopwoningen Sinds 1 juli 2024 is in Leusden een subsidieregeling van kracht om eigenaar-bewoners van slecht geïsoleerde koopwoningen te ondersteunen bij het isoleren van hun woning. Deze regeling richt zich op het betaalbaar maken van isolatiemaatregelen, vooral voor huishoudens met een beperkt budget. De isolatieacties in het najaar van 2024 en het voorjaar van 2025 zijn geëvalueerd in samenwerking met het Energie Diensten Centrum (EDC), Winst Uit Je Woning (WUJW) en andere gemeenten binnen het Meerjarig Collectieve Ontzorging (MCO) programma. Op basis van de evaluatie en recente ontwikkelingen wordt voorgesteld om de huidige subsidieregeling op enkele punten te wijzigen, met als doel om tijdens sprint 3 (najaar 2025) meer inwoners te ondersteunen bij woningisolatie. Hiervoor wordt de 2e en 3e tranche van de Specifieke Uitkering Lokale aanpak isolatie (NIP) aaangewend (collegebesluit d.d. 8 juli 2025/ 246561).

Najaarsnota 2025 Pagina 9

Ad. 11 Olielekkage Vlasland Op 24 maart 2025 heeft er, tijdens veegwerkzaamheden door een aannemer, in de wijk Vlasland een voorval plaatsgevonden. Er is een hydroliekslang van de veegmachine gebroken. Uit onderzoek is gebleken dat het voorval heeft geleid tot schade aan gemeentelijk eigendom en het ontstaan van een bodemverontreiniging. De kosten voor het herstellen van de schade en het saneren van de ontstane bodemverontreiniging zullen worden verhaald op de veroorzaker (collegebesluit d.d. 15 juli 2025/ 248201). Ad. 12 Eerste inrichting Onderwijs Leerpakket (OLP)/meubilair Loysder Hoek Het college heeft besloten om op basis van de geldende vergoedingen vanuit de verordening onderwijshuisvesting een investeringskrediet van € 123.510 beschikbaar te stellen voor de uitbreiding van meubilair en OLP's voor Loysder Hoek. De uit de investering voortvloeiende kapitaallasten worden gedekt vanuit de reserve onderwijshuisvesting (collegebesluit d.d. 15 juli 2025/ 251165). Ad. 13 Huur bedrijfsruimte Buitenplaatsweg 4 Het college heeft besloten een bedrijfsruimte te huren aan de Buitenplaatsweg 4 in Leusden voor stalling van voertuigen, opslag van materiaal en huisvesting van eigen personeel. Dit besluit volgt op het raadsbesluit eind 2024 om meer werkzaamheden in de buitenruimte door de eigen organisatie te laten uitvoeren.

Hoewel investeringskredieten beschikbaar zijn gesteld voor bouw op de locatie van de milieustraat, kiest het college vanwege lopende ontwikkelingen (zoals toekomstige samenwerking met ROVA en de nog op te stellen gebiedsvisie voor de entree van Leusden) voor tijdelijke huur om desinvesteringen te voorkomen en toekomstige keuzes beter af te kunnen stemmen. De huurovereenkomst, afgesloten voor een periode van drie jaar, kan vanaf 2026 deels gedekt worden uit het beschikbaar gestelde investeringskrediet (collegebesluit d.d. 15 juli 2025/ 255680). (bedragen x € 1.000) Huur Buitenplaats 4

2025

2026

2027

2028

Huur stallingsruimte

25,0

75,0

50,0

Beschikbare dekking

28,3

25,0

46,7

21,7

t.l.v. begrotingsresultaat (nadeel)

Ad. 14 Groenonderhoud en maaiwerkzaamheden in 2025 Meerkosten schouw groenonderhoud In 2025 zijn schouwen voor groen uitgevoerd in de openbare ruimte om de door de raad vastgestelde beeldkwaliteit te kunnen monitoren. De meerkosten hiervan bedragen € 30.000. Door te schouwen kunnen we op tijd bijsturen en het werk goed indelen. De aannemer kan hiermee op de juiste wijze worden aangestuurd. Meerkosten maaien ruw gras In het voorjaar van 2025 zijn er geen opdrachten aan aannemers verstrekt voor de uitvoering van de groenbestekken. Dit vanwege de aanbestedingsresultaten en de forse gevolgen die gunning zou hebben voor de begroting van de gemeente. Delen van het onderhoud zijn daarna bij aannemers neergezet en delen bij de eigen dienst. De bedoeling was dat de eigen dienst ingezet zou worden om een deel ruw gras te maaien. Dit kon echter niet worden ingepast. Gecontracteerde aannemers brengen het groenafval bij de gemeente, locatie milieustraat. De inzet van externe partijen en de verwerkingskosten op de Milieustraat leidt hierbij tot een hogere uitgave van € 20.000. Zowel de meerkosten van de groenschouw als de extra inzet van aannemers voor het maaien van ruw gras (totale kosten € 50.000 in 2025) kunnen in 2025 gedekt worden vanuit vrijvallende formatieruimte.

Niet alle extra formatieplaatsen voor het gedeeltelijk inbesteden van het onderhoud van de buitenruimte konden in 2025 direct ingevuld worden.

Najaarsnota 2025 Pagina 10

Ad. 15 Reparatie speelvoorzieningen als gevolg van inspecties Uit de jaarlijkse- wettelijk verplichte technische inspectie van de speelvoorzieningen zijn veel op te lossen punten gekomen; ca. 750 stuks. Dat komt voor een deel omdat veel toestellen (bijna) aan vervanging toe zijn. Het huidige budget is niet toereikend om alle noodzakelijke werkzaamheden te kunnen uitvoeren. Om de toestellen veilig te kunnen houden en te voldoen aan de wettelijke zorgplicht die de gemeente heeft, moeten de reparaties worden uitgevoerd. Als de werkzaamheden niet uitgevoerd kunnen worden, zullen de speeltoestellen in kwestie verwijderd moeten worden. Dat kan veel maatschappelijke onrust veroorzaken. De meerkosten van de eenmalige reparatiewerkzaamheden bedragen € 50.000. Ad. 16 Incidentele vrijval kapitaallasten Met name vanwege uitgestelde vervanging van onderhoudsmaterieel (sneeuwploegen, zoutstrooiers) en fasering in de uitvoering van een aantal infrastructurele projecten, doet zich een incidentele vrijval van kapitaallasten voor ad. € 60.000. Ad. 17 Bijstelling investeringskredieten vanuit het Gemeentelijk Rioleringsplan (jaarschijf 2025) Tijdens de jaarrekeningcontrole 2024 heeft de gemeentelijke accountant aangegeven dat middelen in de voorziening egalisatie rioolbeheer niet direct in mindering gebracht mogen worden op investeringen vanuit het gemeentelijk rioleringsplan (GRP).

Investeringen op het vlak van de riolering dienen door de gemeente te worden geactiveerd en afgeschreven. De begrotingswijzigingen die de raad eerder heeft vastgesteld voor de herinrichting van de Burg de Beaufortweg en de herinrichting van de Van Hardenbroek - Prins Frederiklaan dienen te worden aangepast. De totale investering in de riolering voor beide werken bedraagt € 1.155.000 en dient door de raad als zodanig beschikbaar te worden gesteld. Deze aanpassing van de begroting is niet van invloed op het begrotingsresultaat en voltrekt zich binnen de financiële kaders van het lopende GRP.

Najaarsnota 2025 Pagina 11

Domein Samenleving

Domein Samenleving Ontwikkeling Zorgkosten Sociaal Domein

2 3 4 5 6 7 8

Werk en Inkomen Doelgroepenvervoer Zwemveiligheid Spreidingswet Opvang ontheemden Oekraïne Specifieke Uitkeringen Sociaal Domein Voortgang CUP projecten

krediet

2025

2026

2027

2028

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

-227,0 -590,0 100,0 18,3 -26,8 0,0 39,0 132,0

0,0 0,0 0,0 -18,3 -11,2 0,0 -39,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

0,0

27,5 -527,0 -200,5 0,0

0,0 -68,5 0,0 68,5

0,0 0,0 0,0 0,0

-727,5

0,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Najaarsnota

Ad. 1 Ontwikkeling zorgkosten Sociaal Domein De uitgaven moeten in 2025 met een totaalbedrag van 2025 € 1.449.000 worden bijgesteld. In onderstaande tabel is een specificatie van deze stijging opgenomen: (bedragen x € 1.000) Bijstelling raming zorgkosten SD

Rekening 2024

raming 2025 huidig

prognose 2025

bijstelling NJN 2025

a. Jeugdzorg (taakger./MetMaya, pxq zorg, subs. SAVE)

9.687,5

9.090,3

9.695,3

-605,0

b. WMO (begeleiding , dagbesteding, WRV en HH) c. Stelpost minder beschikken meer begeleiden

5.388,3 0,0

5.492,4 -400,0

5.792,4 0,0

-300,0 -400,0

d. Persoonsgebonden budgetten en Eigen bijdragen

944,8

886,2

940,2

-54,0

e. Uitvoeringskosten

258,2

393,8

483,8

-90,0

Totaal bijstelling uitgaven

-1.449,0

dekkingsvoorstel: Aanwenden stelpost zorgkostenstijging (VJN 2025) Aanwenden extra middelen Jeugdzorg sept.circulaire Onderbestedingen Sociaal Domein Totaal

0,0 0,0 0,0

300,0 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0

300,0 822,0 100,0

16.278,8

15.762,7

16.911,7

-227,0

a. De zorgkosten voor Jeugd stijgen doordat het aantal jeugdigen in de zorg binnen de regio op dit moment hoger ligt dan de inschatting die eind 2024 is gemaakt. Het BOSD heeft besloten het voorschot aan MetMaya met € 8,2 miljoen te verhogen (voor Leusden € 715.000). Daarnaast is het voorschot met € 2,5 miljoen verhoogd vanwege de hogere kosten per traject (voor Leusden € 217.800). Omdat de aantallen en kosten per gemeente op dit moment nog niet inzichtelijk zijn worden de verwachte meerkosten op basis van de verdeelsleutels 2024 toegerekend. Doordat de PxQ zorgpercelen worden afgebouwd ontstaat een voordeel van € 327.800. Het totale nadeel op de Jeugdzorg bedraagt per saldo € 605.000. b. De stijging WMO van € 300.000 wordt vooral veroorzaakt op de onderdelen ambulante begeleiding en Huishoudelijke Hulp. Naast de toename van het aantal aanvragen als gevolg van vergrijzing en verdere extra-muralisering speelt daarbij ook een grotere verzilvering van de geïndiceerde zorg een rol. c. In de begroting is een taakstelling opgenomen voor ‘minder beschikken meer begeleiden’. Het ambulante team van Lariks voert voor zowel WMO als Jeugd zelf de minder complexe begeleidingstrajecten uit.

Najaarsnota 2025 Pagina 12

Daarmee wordt (duurdere) geïndiceerde zorg beperkt. De daling van de kosten in 2025 is minder dan de taakstelling. d. Uit de prognose per 1 oktober 2025 van de Sociale Verzekeringsbank blijkt dat PGB kosten voor met name de Jeugdzorg stijgen. Het budget wordt bijgeraamd met € 54.000. e. De kosten van de zorgadministratie stijgen met € 90.000 als gevolg van een toenemend aantal afgegeven beschikkingen WMO. Daarnaast blijkt dat bij de overgang van SDO naar Amersfoort het vooraf ingeschatte aantal datameldingen te laag is geweest. Het ontstane nadeel kan voor € 300.000 worden gedekt vanuit de stelpost zorgkostenstijging (bij de Voorjaarsnota opgenomen) en voor € 822.000 vanuit de via de septembercirculaire verkregen compensatie van het Rijk voor gestegen Jeugdzorgkosten in 2023 en 2024. Tot slot hebben wij nog gekeken naar onderbestedingen binnen het brede Sociale Domein en kan daarvoor een aanvullend bedrag van € 100.000 worden afgeraamd. Na dekking bedraagt het nadelig saldo € 227.000. Bij de Voorjaarsnota 2026 zullen wij aan de hand van de rekeningcijfers 2025 en de eerste prognoses 2026 bezien welke de structurele gevolgen er zijn. Ad. 2 Werk en Inkomen Het aantal inwoners met een bijstandsuitkering stijgt harder dan is voorzien in de BUIG-uitkering. In Leusden gaat het om een gemiddelde toename van 12 cliënten op jaarbasis.

Tegelijkertijd zien we ook een stijging in de kosten voor re-integratietrajecten die samenhangt met een intensievere inzet op begeleiding. Dit is deels het gevolg van vooraf gemaakte afspraken, zoals een versterkte focus op werk tijdens de inburgering en de inzet op aan het werk helpen van mensen met een loonkostensubsidie (LKS). Het aantal mensen dat via LKS aan de slag gaat, neemt toe, evenals het aantal mensen dat beschut werk doet. Daarnaast zet Amersfoort (Arbeidsintegratie) zelf meer en diverse re-integratie-instrumenten in. Ook binnen de bijzondere bijstand is sprake van een budgetoverschrijding (maar lager dan in 2024) door onder andere de hogere uitgaven voor de gemeentezorgpolis. Daarnaast zien we een structurele stijging in de uitgaven voor de wettelijke studietoeslag. Bovenstaande leidt tot het volgende budgettaire nadeel voor 2025: (bedragen x € 1.000) Ontwikkeling Werk en Inkomen (P-wet)

Raming 2025

Prognose 2025

Bijstelling NJN 2025

Bijstandslasten (inclusief LKS)

5.968,4

6.568,4

-600,0

Rijksmiddelen bijstand 2025 (BUIG)

-5.968,4

-6.233,4

265,0

Arbeidsparticipatie en -(re)integratie

130,0

210,0

-80,0

Bijzondere bijstand

537,0

712,0

-175,0

Totaal

667,0

1.257,0

-590,0

De BUIG-uitkering voor Leusden is deels (60%) gebaseerd op een objectief verdeelmodel en deels (40%) op historische kosten. Daarom verwachten wij dat een deel van het tekort via het Rijk wordt gecompenseerd (t-2). De hogere loonkostensubsidies worden in jaar t-1 (2026) volledig vergoed door het Rijk. Als de bijstand uitgaven 7,5% hoger uitvallen dan de BUIG kan de gemeente een beroep doen op de vangnetregeling. Vooralsnog lijkt daar in Leusden geen sprake van te zijn. In afstemming met gemeente Amersfoort, die voor Leusden de wettelijke taken vanuit de Participatiewet uitvoert, blijven we de ontwikkelingen nauwgezet volgen. Bij de Voorjaarsnota zullen we de structurele gevolgen voor 2026 en verder in de begroting verwerken. Ad. 3 Doelgroepenvervoer Op basis van het nieuwe routeschema voor het schooljaar 2025-2026 hebben wij een prognose opgesteld voor de te verwachte kosten in 2025. Op grond daarvan kan het budget met € 50.000 worden verlaagd. Dit is het gevolg van enerzijds een dalend aantal leerlingen dat gebruik maakt van het leerlingenvervoer en anderzijds de gewijzigde bekostigingssystematiek waarbij de kosten per gereden kilometer gelden in plaats van per leerling. De prognose voor de Regiotaxi ligt voor 2025 € 50.000 lager dan geraamd. Per saldo ontstaat een voordeel van

Najaarsnota 2025 Pagina 13

€ 100.000. Eventuele structurele gevolgen worden nog verder onderzocht en in Voorjaarsnota 2026 meegenomen. Ad. 4 Zwemveiligheid Voor de uitvoering van activiteiten op het gebied van CUP zwemveiligheid wordt een budget van € 7.000 overgeheveld. Daarnaast wordt voor het stimuleren van zwemlessen voor volwassenen € 11.250 overgeheveld van het beschikbare budget van €19.500. Ad. 5 Spreidingswet Vanuit de Spreidingswet hebben gemeenten een nieuwe taak gekregen in het zoeken naar opvangplekken. De bijdrage vanuit het Rijk is naar verwachting € 38.000 lager dan in de begroting 2025 opgenomen. Daarnaast wordt € 11.200 van het budget voor het leefbaarheidsonderzoek Speelkamp (meting na 1 jaar) doorgeschoven naar 2026 (i.v.m. latere openingsdatum). Ad. 6 Opvang Ontheemden Oekraïne In 2025 ontvangt de gemeente o.a. een normbedrag van € 44 per beschikbaar bed per dag voor de opvang van de ontheemden uit Oekraïne (2022: € 100, 2023: € 83, 2024 € 61 per bed per dag). Op basis van de huidige inschattingen blijkt dit normbedrag dit jaar niet voldoende om de kosten van de opvangen van de ontheemden uit Oekraïne te dekken. Vandaar dat de daadwerkelijk gemaakte kosten zullen worden gedeclareerd bij het Rijk. Ad. 7 Specifieke Uitkeringen (SPUK) sociaal domein Vooruitlopend op de verwachte omvorming van de SPUKS vanaf 2027 heeft het Rijk de huidige Brede SPUK GALA versoepeld.

Daarbij is het toegestaan om 10% van het budget 2025 over te hevelen naar 2026. Voor Leusden gaat het om een incidenteel bedrag van € 39.000. Voor 2025 ontvangt de gemeente vanuit het ministerie van VWS een Specifieke Uitkering Domein Overstijgend Samenwerken ter hoogte van € 82.000. Met deze middelen pakt Leusden voor Achterveld een maatschappelijk vraagstuk op door kwetsbare oudere inwoners aan de voorkant te ondersteunen in het blijven meedoen. We geven dit vorm door m.b.v. een dorpsverbinder sociale netwerken te bouwen om zo het omzien-naar-elkaar te stimuleren. DAVA, Lariks en Beweging 3.0 participeren in dit project. Ad. 8 Voortgang CUP projecten 2.6 en 2.7 Vanuit het CUP zijn onderzoeksbudgetten beschikbaar gesteld voor de toekomst van zwembad Octopus (€ 15.000) en voor het opstellen van een toekomstvisie voor het Burgemeester Buining sportpark (€ 145.000). Deze middelen zullen dit jaar niet meer worden ingezet. In afwachting van een bestedingsvoorstel worden deze incidentele middelen in de algemene reserve met aangewezen bestemming gestort.

Najaarsnota 2025 Pagina 14

Domein Ruimte

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Domein Ruimte Startbouwimpuls (SBI) – Olmenlaan 8 Actualiseren kredieten Princenhof Overhevelen budget visieontwikkeling woningbouw Stoutenburg Overhevelen budget Intensiveren bedrijventerrein Overheveling budget en Rijksmiddelen ten behoeve van implementatie Omgevingswet Overhevelen budgetten CUP 4.1 wonen / uitvoeren woonvisie en woonzorgvisie Overhevelen middelen omgevingsvisie en omgevingsplan Voordeel leges omgevingsvergunningen Vrijval kapitaallasten; voornamelijk fasering projecten uitvoeringsprogramma mobiliteit technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves: Resultaat Najaarsnota

krediet 0,0 0,0

2025 0,0 0,0

2026 0,0 0,0

2027 0,0 0,0

2028 0,0 0,0

0,0 0,0

30,0 25,0

-30,0 -25,0

0,0 0,0

0,0

266,0

-266,0

0,0

0,0 0,0 0,0

297,8 327,4 50,0

-297,8 -267,4 0,0

0,0 -25,0 0,0

0,0 -35,0 0,0

0,0

34,8

0,0

-47,2 983,8 -598,5 -347,7

0,0 -886,2 0,0 886,2

0,0 -25,0 0,0 25,0

0,0 -35,0 0,0 35,0

37,6

0,0

Ad. 1 Startbouwimpuls (SBI) – Olmenlaan 8 De bestedingen en inkomsten met betrekking tot de specifieke uitkering Startbouwimpuls (SBI) voor het bouwinitiatief aan de Olmenlaan 8 worden verantwoord op basis van de voortgang van het project. Voor de Najaarsnota wordt voorlopig uitgegaan van een volledige projectrealisatie per 31 december 2025, onder voorbehoud van eventuele wijzigingen in de planning. Ad. 2 Princenhof – actualisatie krediet openbare ruimte Het krediet voor de herinrichting van de openbare ruimte in Princenhof is geactualiseerd. De dekking van dit krediet vindt plaats via exploitatiebijdragen van de betrokken projectontwikkelaars. Ad. 3 Overhevelen budget Visieontwikkeling Stoutenburg De uitvoering van de visie Stoutenburg is gecombineerd met de visie op Achterveld. In 2025 was er geen capaciteit om de visie uit te voeren. Ad. 4 Overhevelen budget Intensiveren gebruik bedrijventerrein (Nieuw beleid 2023) Mede in opdracht van de provincie werkt de gemeente samen met de Ontwikkelingsmaatschappij Utrecht (OMU) en een projectaanjager aan het intensiveren van het ruimtegebruik op bedrijventerreinen. Doel is om verouderde locaties (bij voorkeur >1.000 m²) te herontwikkelen tot efficiënter gebruikte werklocaties. Hoewel een eerste verkenning nog geen concrete kansen opleverde, zijn inmiddels verdiepende gesprekken gaande.

Het is van belang dat het beschikbare budget gereserveerd blijft, zodat bij een kansrijke ontwikkeling direct actie ondernomen kan worden. Ad. 5 Overhevelen budget Implementatie Omgevingswet De implementatie van de wet duurt tot en met 2031. Jaarlijks worden het restantbudget en de eventueel nieuw van het Rijk ontvangen middelen overgeheveld naar het volgende kalenderjaar. Het restant in 2025 bedraagt € 110.000 en via de meicirculaire is incidenteel € 156.000 ontvangen.

Najaarsnota 2025 Pagina 15

Ad. 6 Overhevelen budgetten CUP 4.1 wonen / uitvoeren woonvisie en woonzorgvisie Een klein deel van deze werkzaamheden is in 2025 opgestart, de uitvoering van de visies vindt met name in 2026 en de opvolgende jaren plaats. Ad. 7 Overhevelen budgetten Omgevingsvisie / Omgevingsplan Door prioritering en keuzes in inzet van capaciteit zijn de activiteiten nog niet uitgevoerd of meerjarig nog doorlopen. De activiteiten worden de komende jaren alsnog opgepakt en uitgevoerd. Hiernaast wordt het incidentele budget dat vanuit de CUP opdrachten 2018 voor 7.3 en 7.4 Omgevingsvisie stedelijk / landelijk gebied overgeheveld naar 2026. Tot slot worden de incidentele budgetten beschikbaar gesteld via Nieuw beleid 2025 4.1 Uitwerking omgevingsvisie en 4.3 Integrale visie en ontwikkelingsstrategie Achterveld, 1 jaar later uitgevoerd. Ad. 8 Opbrengst leges omgevingsvergunningen Ten opzichte van de in de begroting 2025 opgenomen bate ad. € 926.000 wordt voorzien dat de feitelijke opbrengsten uit leges omgevingsvergunningen dit jaar € 50.000 hoger liggen dan begroot. Ad. 9 Vrijval kapitaallasten domein Ruimte Voornamelijk vanwege fasering in de uitvoering van de projecten vanuit het uitvoeringsprogramma mobiliteit (o.a. herinrichting van de Postweg en aanpak van het kruispunt Burg.

Van de Postlaan - Hamersveldseweg) ontstaat in het jaar 2025 binnen het Domein Ruimte een vrijval van kapitaallasten ad € 34.800.

Najaarsnota 2025 Pagina 16

Overhead

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

Overhead Personeelskosten (salaris en inhuur) Functiewaarderingssysteem HR21 Incidentele vrijval kapitaallasten Personeel- en organisatiebudgetten Automatiserings- en softwarebudgetten Kennisbank juridische zaken Overhevelen budget Sharepointmigratie Vergaderruimte reserveringsysteem Project Huisvesting Huis van Leusden Overhevelen budget nieuwe website Directiebudget

krediet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

2025 333,2 0,0 80,0 0,0 -116,0 -9,5 100,0 -5,0 -15,0 55,0 25,0

2026 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -100,0 -5,0 0,0 -55,0 0,0

2027 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -5,0 0,0 0,0 0,0

2028 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -5,0 0,0 0,0 0,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves:

23,7 471,4 -55,0 -100,0

0,0 -160,0 0,0 155,0

0,0 -5,0 0,0 0,0

Resultaat Najaarsnota

316,4

-5,0

Ad. 1 Personeelskosten (salaris en inhuur) Wij verwachten in 2025 een onderschrijding op het totale salaris- en inhuurbudget van € 333.200. De organisatie is in beweging. Er is dan ook geen sprake van structurele onderuitputting maar van een eenmalig voordeel. De onderuitputting ontstaat omdat aan de ene kant vacatures niet of niet voor het hele jaar konden worden ingevuld. Aan de andere kant zijn er ook knelpunten in de organisatie waarvoor oplossingen in de vorm van met name inhuur gezocht moesten worden. Er was bijvoorbeeld sprake van meer uitval van medewerkers door ziekte en overig verlof dan begroot. Ook was bij een aantal teams meer inhuur van medewerkers nodig om pieken en extra werkzaamheden op te vangen. Dat de organisatie in beweging is blijkt ook uit het verloop van medewerkers; 49 personen kwamen in dienst en 27 personen gingen uit dienst tussen 1 januari en 1 oktober. (bedragen x € 1.000) Domein Leefomgeving

374,0

Samenleving

45,0

Ruimte

60,0

Overhead

144,2

Algemene Dekkingsmiddelen

-25,0

Centraal Knulpunten Budget (CKB)

-285,0

Stelpost loonstijging 0,5% buffer

20,0

Totaal

333,2

Ad. 2 Functiewaarderingssysteem HR21 Het nieuwe functiewaarderingssysteem HR21 wordt ingevoerd. Voor de implementatie en begeleiding is incidenteel € 48.000 nodig. Deze kosten worden gedekt uit vacaturegelden binnen bedrijfsvoering (collegebesluit d.d. 19 mei 2025/ 235568). Ad. 3 Vrijval kapitaallasten Door uitstel van met name ICT-investeringen (Wifi- en netwerkinfrastructuur, monitoren, toetsenborden) kunnen kapitaallasten incidenteel vrijvallen.

Najaarsnota 2025 Pagina 17

Ad. 4 Personeel- en organisatiebudgetten Op het opleidingsbudget blijft € 30.000 over dat ingezet wordt om de inzet van eerder dit jaar ingehuurde recruiters te kunnen bekostigen. Ad. 5 Automatiserings- en softwarebudgetten De automatiserings- en softwarebudgetten worden met € 68.000 bijgesteld (nadeel) en de verdeling over de diverse domeinen iets aangepast op basis van de werkelijke uitgaven. Het budget voor de eHRM software vanuit de voormalige BLNP-samenwerking wordt met € 21.000 bijgesteld (nadeel), dit is inclusief kosten voor het gezamenlijke platform voor servicemanagement. Voor de begeleiding van de aanbesteding van een nieuw eHRM pakket is € 7.000 doorbelast vanuit de voormalige BLNP, dit bedrag was niet begroot en wordt dus ook bijgeraamd. € 20.000 wordt bijgeraamd voor de inrichting van een nieuw eigen platform voor servicemanagement n.a.v. de ontvlechting BLNP (bestemd voor consultancy en diverse koppelingen). Van het incidenteel beschikbaar gestelde budget voor de inrichting van Rx Mission wordt € 40.000 niet ingezet. Niet alle geplande modules zijn namelijk geleverd en ook zijn modules door de gemeente anders geprioriteerd. Het bedrag wordt nu ingezet voor het opstellen van een BCM (Business Continiuty Management).

Dit zorgt ervoor dat organisaties beter voorbereid zijn op incidenten, continuïteit van kritieke processen waarborgen en voldoen aan de nieuwe wettelijke eisen. In Leusden zijn we al gestart met het opstellen van een bedrijfscontinuïteitsplan (BCP), een BCP is de praktische uitwerking van een BCM. Vanaf volgend jaar is BCM ook verplicht door de Europese NIS2-richtlijn (cybersecuritywet). Ad. 6 Kennisbank juridische zaken Per 1-7-2025 eindigde de overeenkomst voor een digitale kennisbank voor juristen en privacy officers binnen de voormalige BLNP samenwerking. Vanuit kwaliteitsperspectief is een nieuwe overeenkomst gesloten. De extra kosten voor 2025 bedragen € 9.500 (collegebesluit 3 juni 2025/ 235249). Ad. 7 Overhevelen budget Sharepointmigratie naar 2026 (Nieuw beleid 2024 5.2) Het informatiebewaarbeleid wordt leidend voor het gebruik van Sharepoint. Het bepaalt waar informatie wordt opgeslagen, hoe het geclassificeerd wordt en hoe lang het bewaard blijft. Momenteel wordt Djuma, de T-schijf en Teams gebruikt. Door het stoppen van de BLNP samenwerking en personele wisselingen heeft de migratie nog niet plaatsgevonden en wordt het budget overgeheveld naar 2026. Ad. 8 Vergaderruimte reserveringsysteem Door de structureel hoge bezetting van vergaderruimtes en beperkingen van het huidige systeem, wordt voorgesteld om een nieuw reserveringssysteem aan te schaffen.

De eenmalige investering bedraagt € 37.000 en wordt gedekt uit de AV-vervangingsmiddelen. Daarnaast wordt voorgesteld het structurele softwarebudget met € 5.000 te verhogen voor de jaarlijkse licentiekosten (collegebesluit d.d. 14 oktober 2025 / 269003). Ad. 9 Project Huisvesting Huis van Leusden Voor de projectgroep Huisvesting is een aanvullend werkbudget van € 15.000 nodig voor extra onderzoekskosten op het gebied van akoestiek. Daarnaast kan vanuit dit werkbudget een aantal kleinschalige facilitaire aanpassingen door worden gevoerd in het Huis van Leusden waarmee het aantal werkplekken vergroot kan worden. Ad. 10 Overhevelen budget nieuwe website In 2025 wordt gewerkt aan het vernieuwen van www.leusden.nl. De online informatie aan inwoners wordt verbeterd en toegankelijker (o.a. B1 taalniveau) gemaakt. Ook wordt de website technisch vernieuwd. In 2026 volgt in het tweede kwartaal de oplevering van de vernieuwde gemeentelijke website. Uiterlijk in het derde kwartaal zal de website voorzien zijn van een geldige toegankelijkheidsverklaring (Wet Digitale Toegankelijkheid). Ad. 11 Directiebudget Het budget wordt dit jaar niet volledig besteed.

Najaarsnota 2025 Pagina 18

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien

1 2 3 4

Algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien Resultaat mei- en septembercirculaire jaarschijf 2025 Taakmutaties Gemeentefonds Rente Stelposten

krediet 0,0 0,0 0,0 0,0

2025 275,8 570,6 60,0 499,7

2026 0,0 0,0 0,0 0,0

2027 0,0 0,0 0,0 0,0

2028 0,0 0,0 0,0 0,0

technische bij- en aframingen Mutatie programma voor bestemming Toevoeging aan reserves: Onttrekking aan reserves:

416,8 1.822,9 0,0 0,0

0,0 0,0 0,0 0,0

Resultaat Najaarsnota

1.822,9

0,0

Ad. 1 Algemene Uitkering De raming van de Algemene Uitkering Gemeentefonds is geactualiseerd op basis van de meicirculaire en de septembercirculaire 2025. De structurele gevolgen van de meicirculaire zijn al verwerkt in de ontwerpbegroting 2026-2029. De meicirculaire laat voor 2025 een incidenteel voordeel van € 457.300 zien. Het budgettair resultaat van de septembercirculaire bedraagt voor 2025 € 181.500 nadelig. Het budgettair resultaat van de septembercirculaire 2025 voor de jaren 2026 en verder wordt op een stelpost gezet en zal worden verwerkt in de voorjaarsnota 2026. Ad. 2 Taakmutaties Algemene Uitkering Na verwerking van de mei- en de septembercirculaire 2025 staat er op de stelpost taakmutaties een budget van € 1.955.900. Bekeken is welke budgetten daarvan nog functioneel, d.w.z. binnen de specifieke programmadomeinen, in de begroting moeten worden geraamd ter dekking van dit jaar nog te verwachten kosten. Het daarna nog resterende budget kan vrijvallen. Per saldo kan een budget van € 570.600 vrijvallen.

Ad. 3 Rente Door een groter volume aan middelen in de schatkist ontvangen we meer rente. Ad. 4 Stelposten (bedragen x € 1.000)

Vrijval Loon- en prijsstijgingen voor meicirc. 2025 Vrijval Loon- en prijsstijgingen meicirculaire 2025 Onvoorziene uitgaven Totaal stelposten

2025 18,7 472,0 9,0 499,7

Op bovenstaande stelposten resteert nog een bedrag van € 499.700 dat vrijvalt. Omdat in de begroting 2025 de loon- en prijsstijgingen al zijn verwerkt kan de, via de meicirculaire 2025 voor deze jaarschijf toegevoegde loon- en prijsbijstelling van € 472.000, volledig vrijvallen. Voor de jaren 2026 en verder is de bijstelling wel volledig nodig voor het opvangen van loon- en prijsbijstellingen aan de uitgavenkant van onze begroting.

Najaarsnota 2025 Pagina 19

3. Investeringskredieten Krediet

Omschrijving

7001001 Meubilair exclusief stoelen raadzaal - 2024(K)

Startbudget

(rest)budget Mutatie 2025 NJN 2025

Uitgaven 2025

Restant 2025

Toelichting afwijkingen en bijzonderheden

76.000

-3.091

7001004 AV middelen raadszaal en commissiekamers - 2024(K)

57.000

13.121

28.882

-15.761

7001005 Stoffering-schilderwerk raadszaal- comm.krs. -2024(K)

190.000

29.177

18.682

10.495

7001006 Stoelen raadszaal Huis van Leusden - 2025(K)

50.000

7004037 Monitoren, toetsenborden en muizen - 2023(K)

96.300

91.907

-4.393

96.300

7004065 Auto medewerker gebouwenbeheer - Nieuw Beleid 2025

30.000

7004066 Zonwering Huis van Leusden - 2025

40.000

29.936

10.064

7004067 Uitbreiding Milieustraat tgv aanpassing BOR

646.449

367

646.082

7004069 UPS systeem serverruimte 2025

50.000

19.975

30.025

7011004 Renovatie install brandweerkaz. Lsd.centrum - 2021(K)

660.000

13.691

-39.841

-26.149

-1

7011005 Ren. bouwkundig brandweerkaz. Lsd. centrum - 2021(K)

1.240.000

21.649

-63.001

-41.350

-2

663.000

7.179

3.881

3.298

7021042 Renovatie Ursulineweg - 2019(K) 7021045 Herinrichting Burg. de Beaufortweg - 2024(K)

1.555.000

843.108

548.401

7021059 IKC Groenhouten infrastructurele maatregelen 2020(K)

630.000

50.000

19.402

7021076 Princenhof – deelgebied 3 Larikslaan Oost - 2023(K)

418.000

284.014

-284.014 uitgaven worden gedekt vanuit exploitatiebijdrages van projectontwikkelaars

7021091 Herinrichting Maanweg - 2023(K)

500.000

518.055

16.527

501.528

7021093 Herinrichting kruispunt Postlaan-H'veldseweg-2023(K)

50.000

34.685

8.275

26.410

7021094 Herinr. kruispunt Zuiderinslag-Klepelhoek - 2024(K)

350.000

103.067

7.183

95.884

7021095 Kwaliteitsimpuls fietsroute Langesteeg - 2023(K)

10.000

6.325

2.000

4.325

7021096 Verbetering fietsinfrastr. H'veldseweg H'hof-2023(K)

50.000

36.125

3.073

33.052

294.707 de bijdrage vanuit riolering wordt nog in mindering gebracht op de uitgaven 30.598

7021097 Herinrichting Postweg - 2023(K)

50.000

10.950

14.505

-3.555

7021098 Herinrichting Dissel - 2023(K)

450.000

443.633

18.373

425.260

7021099 Herinrichting Beek-Land-Benedict-Clarenburg - 2023(K)

50.000

38.565

1.850

36.715

7021105 Herinrichting Leusbroekerweg - 2023(K)

190.000

185.587

20.494

165.093

7021109 Voorb.krediet infrastruct. maatrgl Schuifplan 2025(K)

95.000

50.750

11.100

7021110 Herinr. van Hardenbroeklaan-Pr. Frederiklaan 2024(K)

528.300

238.634

366.920

7021113 Vervangen automaten VRI's -2025 Nieuw Beleid 2025

41.000

39.650 -128.286 de bijdrage vanuit riolering wordt nog in mindering gebracht op de uitgaven 41.000

Najaarsnota 2025

Pagina 20

Krediet

Omschrijving

(rest)budget Mutatie 2025 NJN 2025

Startbudget

Uitgaven 2025

Restant 2025

Toelichting afwijkingen en bijzonderheden

7021114 Vervangen installaties VRI's -2025 Nieuw Beleid 2025

64.000

7021119 Aanschaffen veegmachine tgv uitbreiding BOR

250.000

179.850

70.150

7021122 Aanschaffen bestelauto tgv uitbreiding BOR

35.000

42.340

-7.340

7021123 Renovatie Lockhorsterbrug

547.000

42.888

504.112

7021128 Aanpassen wegen Hoefijzer 18 - 2025

80.000

7042006 Voorbereidingskosten ruimtelijke projecten 2018(K)

375.000

143.984

22.668

121.316

7042018 Voorb.krediet IKC Het Hoefijzer onderwijskndg 2024(K)

285.000

3.224.509

123.510

7052020 Beachveld Burg. Buining Park - 2025

45.000

5.475

39.525

7052021 Renovatie MHCL veld 2 en 3 - 2025

718.000

763.628

7057023 Inrichten landschapszone Mastenbroek II - 2024(K)

369.060

359.266

273.594

85.672

7057025 Uitbreiding stalling tbv uitbreiding BOR

182.359

41.920

140.439

7042019 Verg. 1e inr. OLP’s, meubilair Loysder Hk - 2025(K)

136.154 3.088.355 123.510

-45.628 SPUK btw wordt nog in mindering gebracht op de geboekte investeringskosten

7057026 Zeroturn maaier 152 tbv uitbreiding BOR

34.950

29.981

4.969

7057027 Maaimachines tbv uitbreiding BOR

283.000

269.449

13.551

7057028 Aanschaf bestelauto groen tbv uitbreiding BOR

35.000

42.340

-7.340

7057029 Voertuig met opvangbak tbv uitbreiding BOR

125.000

88.998

36.002

7057030 Snippermachine tbv uitbreiding BOR

70.000

68.000

2.000

7061002 Voorb.krediet huisvesting welzijnvrz Lisiduna 2024(K)

1.200.000

1.130.039

607.349

522.690

7072006 Riolering Leusden Zuid-Noord fase 6 Maanweg - 2025(K)

450.000

7072007 Riolering wijkrenovatie Hamersveld Nieuw fase 1-2025

7072008 Herinr van Hardenbroeklaan - Pr. Frederiklaan (riolering)

575.000

575.000 verrekening van de uitgaven op het vlak van de riolering volgt nog.

7072009 Herinr Burg. de Beaufortweg (riolering)

580.000

580.000 verrekening van de uitgaven op het vlak van de riolering volgt nog.

7073058 Ondergrondse container Mulderij-HvL betonput (20 jaar )

12.900

7073059 Ondergrondse container Mulderij-HvL (10 jaar)

24.100

7082007 Voorbereidingskrediet Tabaksteeg Zuid 2024(K)

260.000

426.563

224.136

202.427

7082008 Voorbereidingskrediet Achterveld Noordoost

318.025

38.202

279.823

450.000 0

12.900 24.100

Najaarsnota 2025

Pagina 21

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.leusden.nl/api/v1/meetings/4108/documents/48875