Bijlage 1. Kadernota 2024.pdf

Pagina 30

13. Conclusie De financiële uitkomsten van de Kadernota 2024 zijn het eerste jaar sluitend, zo ook voor 2025. Wij stellen een belastingmaatregel voor van € 2,4 miljoen met ingang van 2024. Het verhogen van de lokale belastingen is een ingrijpende maatregel, maar zoals hiervoor beschreven onvermijdelijk gezien de opgaven waar we voor staan, het voorzieningenniveau, en ambities die er zijn. Dit betekent een gemiddelde toename van indicatief € 138 per huishouden, wanneer 80% van deze maatregel wordt toegepast op woningen en 20% op niet-woningen (variant 3). De huidige woonlasten in Leusden komen dan indicatief zo’n 1% boven het landelijke gemiddelde in 2023 uit, maar blijven 7% onder het gemiddelde van de provincie Utrecht. De woonlasten komen hierdoor meer in overeenstemming met het hoge voorzieningenniveau in de gemeente Leusden. Afgezet tegen de opgaven, het hoge voorzieningenniveau en de ambities van onze gemeente acht het college dit onontkoombaar. Het is duidelijk geworden dat dit niet langer ten koste kan gaan van de formatie.

In onderstaande tabel wordt het saldo zichtbaar voor de begroting 2024-2027. Startpositie kadernota ( saldo voorjaarsnota 2023 ) Nieuw beleid: Saldo addendum CUP structureel Saldo addendum CUP incidenteel Nieuw beleid categorie 1 "De inhaalslag" structureel Nieuw beleid categorie 2 en 3 structureel Nieuw beleid 2024 incidenteel Subtotaal nieuw beleid Maatregelen: 1. Actualisatie energietransitie - aparte raadsbehandeling 2. Wijzigingen omgevingswet en WKB - aparte raadsbehandeling 3. Belastingmaatregel 4a. Storting algemene reserve - naar saldo "nul" Subtotaal maatregelen Saldo kadernota 2024-2027

2024

2025

2026

2027

2028

149

1.107

-1.900

-2.614

-2.614

-54 -7 -1.476 -396 -455 -2.388

-90 -132 -1.422 -456

-90 -95 -1.455 -409

-90

-90

-1.186 -442

-1.186 -382

-2.100

-2.049

-1.718

-1.658

pm

pm

pm

pm

pm

pm

pm

pm

pm

pm

2.400

2.400 -1.407 993 0

2.400

2.400

2.400

2.400 -1.549

2.400 -1.932

2.400 -1.872

-161 2.239 0

x € 1.000

Tabel 13.1 Saldo kadernota 2024-2027

De begroting 2024-2027 wordt opgesteld conform deze kadernota. Ontwikkelingen na het vaststellen van deze kadernota, o.a. de meicirculaire, worden daarin verwerkt. Deze zullen het financieel beeld, naar verwachting, positief beïnvloeden.

Kadernota 2024-2027 (101871)

Pagina 31

14. Voorstel besluiten Wij stellen u voor om de Kadernota 2024 vast te stellen en daarmee in te stemmen met de volgende kaders:

1. Het beschikbaar stellen van de volgende middelen: a. structureel voor het addendum CUP: € 54.000 in 2024 en € 90.000 vanaf 2025; b. incidenteel voor het addendum CUP: € 7.000 in 2024, € 132.000 in 2025, en € 95.000 in 2026; c. structureel voor nieuw beleid, onderdeel inhaalslag (categorie 1): € 1.476.000 in 2024, € 1.422.000 in 2025, € 1.455.000 in 2026, en € 1.186.000 vanaf 2027; d. structureel voor nieuw beleid, onderdelen wettelijke plicht, verplichtingen uit samenwerkingsverbanden, en overige beleidswensen (categorie 2 t/m 4): € 396.000 in 2024, € 456.000 in 2025, € 409.000 in 2026, en € 442.000 in 2027; e. incidenteel voor nieuw beleid (categorie 1, 2, 4): € 455.000 in 2024. 2. De OZB opbrengst voor woningen en niet-woningen aanvullend te verhogen met een bedrag van totaal € 2.400.000; 3. Bij deze belastingmaatregel een verdeling te hanteren van 80% voor woningen en 20% voor niet-woningen; 4. De onder 1. genoemde middelen te dekken ten laste van het begrotingsresultaat; 5. Het positief begrotingsresultaat voor 2024 en 2025 storten in de algemene reserve; 6. De overige kaders voor de begroting 2024 (zie hoofdstuk 4) betreffende de ontwikkeling van de inflatie en de spelregels.

Kadernota 2024-2027 (101871)

Pagina 32