680b DB 2021-09-22 06b Begrotingswijziging 2021-1.pdf
Tekst van het document
Begrotingswijziging 2021-1
INHOUDSOPGAVE 1. 2. 3.
4.
5. 2
VOORWOORD ................................................................................................. 3 INLEIDING ..................................................................................................... 4 ELEMENTEN BEGROTINGSWIJZIGING 2021-1 .................................................... 5 3.1 Toelichting ...........................................................................................5 3.1.1 Covid-19 ............................................................................................ 5 3.1.2 Loonindex ........................................................................................... 5 3.1.3 Prijsindex ........................................................................................... 6 3.1.4 Versterking AVG .................................................................................. 7 3.1.5 Vaccinaties ......................................................................................... 7 3.1.6 Actualisatie ombuigingsplan .................................................................. 7 3.1.7 Volumemutatie (maatwerk)-taken ......................................................... 7 3.1.8 Financieel overzicht.............................................................................. 8 FINANCIËLE VERTALING ..................................................................................
9 4.1 Toelichting ...........................................................................................9 4.2 Ontwikkeling Bijdrage per Inwoner / Kind .............................................. 10 4.2.1 Wijziging inwoner- en kindbijdrage 2021-1 ............................................10 4.3 Overzicht reserves en voorzieningen ..................................................... 10 4.3.1 Toelichting mutaties reserves ...............................................................11 4.3.2 Voorzieningen ....................................................................................13 4.3.3 Toelichting mutaties voorzieningen .......................................................13 4.4 Overzicht kredieten ............................................................................. 14 4.5 Bijdrage per gemeente ........................................................................ 15 VASTSTELLING ............................................................................................. 16
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 2
1.
VOORWOORD
Hierbij bieden wij u de begrotingswijziging 2021-1 van GGD regio Utrecht (hierna GGDrU) aan. In de GGDrU-begroting 2021–0 hebben wij reeds uitgangspunten voor de begroting van dit boekjaar benoemd. Deze gelden ook voor deze begrotingswijziging. Daarbij sluiten wij aan op de door het Algemeen Bestuur (hierna: AB) genomen besluiten (vaststelling kaderbrief 2021 door AB op 1 april 2020 en begroting 2021-0 op 24 juni 2020) ten aanzien van loon- en prijsindexering. Deze wijziging is zodanig van aard dat er sprake is van een aanpassing op de inwoneren kindbijdrage. Overeenkomstig de wettelijke eisen en de afspraken in onze gemeenschappelijke regeling van GGDrU leggen wij deze begrotingswijziging, vanwege de wijziging op de inwoner- en kindbijdrage, voor zienswijze voor aan de raden van de deelnemende gemeenten. Voor iedere gemeenten voegden wij een bijgesteld gemeenteblad bij.
M.C.M. Fluitman Lid Dagelijks Bestuur GGDrU Portefeuillehouder financiën
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
drs. N.A.M. Rigter Directeur Publieke Gezondheid GGDrU
Pagina 3
2.
INLEIDING
In het najaar van 2019 bracht GGDrU conform de vereisten in de Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) de kaderbrief voor het begrotingsjaar 2021 uit. Hierin zijn de uitgangspunten voor de begroting van 2021 geformuleerd. Deze kaderbrief legde het dagelijks bestuur voor zienswijze voor aan de gemeenteraden. Na bespreking van de uitgebrachte zienswijzen in de vergadering het algemeen bestuur van 1 april 2020 stelde het bestuur de kaderbrief 2021 vast. Op basis van de kaderbrief 2021 stelde het algemeen bestuur de begroting 2021-0 vast in de vergadering van 24 juni 2020. De belangrijkste mutatie in de voorliggende begrotingswijziging 2021-1 betreft de impact van Covid-19. De Corona-crisis zorgt voor een enorme uitdaging voor GGDrU. De financiële gevolgen van onze inzet n.a.v. corona brengen een noodzakelijke wijziging op de begroting van 2021 met zich mee. We lichten deze toe in paragraaf 3.1.1. Op het moment van opstellen van deze begrotingswijziging is er nog geen cao overeengekomen per 1-1-21. Conform de kaderbrief 2021 betekent dit dat er voor het bepalen van de loonindex in begrotingswijziging 2021-1 gerekend is met de loonvoet sector overheid. Verder verwerken we conform kaderbrief 2021 in deze wijziging de mutatie in de werkgeverslasten voortkomend uit de bijstelling van de sociale verzekeringspremies.
Deze aanpassingen hebben voornamelijk betrekking op de ontwikkeling van de inwoner- en kindbijdrage. Deze lichten we toe in 3.1.2 en 3.1.3 van deze begrotingswijziging. Enkele begrotingsposten actualiseerden wij in deze begrotingswijzing, zodat deze meer in lijn zijn met de verwachte realisatie over 2021 (op basis van wat we nu weten). Dit zijn taken waarvan in de loop van 2021 afspraken veranderden of concreet werden. Deze komen in de paragrafen 3.1.4 tot en met 3.1.7 aan bod. We sluiten hoofdstuk 3 af met een samenvattend overzicht in paragraaf 3.1.8 waarin wij ook de financieringsbron van ieder taak hebben opgenomen. Deze tabel laat zien waar deze wijzigingen gevolgen hebben voor financiering door gemeenten en waar andere partijen, zoals Rijk en RIVM, aan de lat staan.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 4
3.
ELEMENTEN BEGROTINGSWIJZIGING 2021-1
3.1
Toelichting
Over het geheel kunnen we stellen dat de omvang van de begroting 2021-1 met 189,87 miljoen euro is toegenomen ten opzichte van de begroting 2021-0. Dit is bijna in zijn geheel toe te wijzen aan de gevolgen van Covid-19. 3.1.1
Covid-19
De dagelijkse uitvoering van het Coronabedrijf en de bijbehorende financiële impact is op te splitsen in een tweetal categorieën, te weten laboratoriumkosten en meerkosten / gederfde inkomsten. Laboratoriumkosten Inwoners kunnen zich laten testen op corona. GGDrU neemt in de teststraten of op locatie de monsters af voor deze testen. Laboratoria analyseren deze monsters. In 2020 was de afspraak dat de laboratoria de kosten aan GGDrU factureerde waarna GGDrU de kosten weer declareerde bij het RIVM. In 2021 is de factuurstroom van de labonderzoeken Covid 19 gewijzigd. De diagnostiek die uitgevoerd is in opdracht van de GGD wordt door de labs rechtstreeks naar dienst testen gestuurd. Alleen huisartsen en zorginstellingen mogen nog aan GGDrU gefactureerd worden waarna GGDrU deze kosten declareert bij het RIVM. Voor 2021 wordt de omvang hiervan ingeschat op circa € 2.500.000. Het RIVM vergoedt deze kosten volledig. Dit betekent dat deze kosten geen financiële gevolgen hebben voor gemeenten. Meerkosten en gederfde inkomsten Ook in 2021 heeft GGDrU een enorme inspanning geleverd in de pandemiebestrijding. Een grote groep voornamelijk externe collega’s is ingezet bij het klantcontactcentrum, het testen, het bron- en contactonderzoek en het vaccineren. Dit heeft tot gevolg gehad dat de kosten voor met name externe personele inzet heel fors zullen zijn in 2021.
Naast de personele kosten gerelateerd aan corona is er ook sprake van materiële meerkosten zoals huisvestingskosten (locatie corona-bedrijf, locaties voor test- en vaccinatiestraten en benodigde ICT middelen). GGDrU krijgt ook te maken met gederfde inkomsten. Voor het merendeel betreft dit de dienstverlening op het gebied van reisadvies. In 2021 wordt een omzetdaling van circa 85% verwacht ten opzichte van pre-corona. GGDrU schat in dat de meerkosten en gederfde inkomsten tezamen voor geheel 2021 ongeveer € 185.000.000 bedragen. Het ministerie van VWS vergoedt de meerkosten en gederfde inkomsten als gevolg van de inzet voor Corona. Dit betekent dat deze kosten voor gemeenten geen negatief financieel effect hebben.
3.1.2
Loonindex
Naar aanleiding van de kaderbrief 2020 verzochten gemeenteraden in het vervolg in de initiële begroting reeds rekening te houden met een reële prijsstijging en loonontwikkeling. Het bestuur van GGDrU heeft afgesproken voor de indexeringen een concreet percentage op te nemen. Overeenkomstig de uitgangspunten van de kaderbrief wordt daarbij uitgegaan van de destijds meest recente gegevens. Per definitie wijkt daarmee de uiteindelijke uitwerking af van de eerdere schatting omdat er later in de tijd meer informatie beschikbaar is.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 5
Op het moment van opstellen van de begroting 2021-1 is er geen cao overeengekomen per 1-1-21. Conform de afspraken uit de kaderbrief 2021 is voor de bepaling van de loonindex in verband met het ontbreken van een cao voor 2021 gerekend met een correctie loonvoet sector overheid van -/-1,1% (bijstelling van de 2,9% uit 2021-0 naar 1,8% op basis van de circulaire. Impact hiervan bedraagt -/-391.441,-. Overeenkomstig de uitgangspunten in kaderbrief 2021 neemt GGDrU naast caowijzigingen ook wijzigingen in sociale verzekeringspremies en pensioenpremies in de loonindexatie mee. Onderstaande tabel maakt inzichtelijk gemaakt welke bijstellingen zijn gedaan. Per saldo leiden de mutaties tot een stijging van de werkgeverslasten van €341.495. Premie-% en franchises
2021-1
2021-0
WHK Wia basis UFO ZVW Totaal SV-premies
0,83% 7,53% 0,68% 7,00% 16,04%
0,85% 6,77% 0,68% 6,70% 15,00%
OP/NP franchise OP/NP en IVP % WG Franchise AOP AOP % WG IKB
14.550 20,97% 21.800 0,63% 17,45%
14.200 20,03% 21.400 0,63% 17,45%
Max. SV maandloon
4.859
4.769
De begroting 2021 wordt door bovenstaande wijzigingen met €51.947 naar beneden bijgesteld. Deze bijstelling heeft effect op de inwoner- en kindbijdrage (IWB en KB). 3.1.3
Prijsindex
In de kaderbrief 2021 stelden we vast dat GGDrU bij het opstellen van de begroting en wijzigingen van de begroting steeds uitgaat van de dan bekende indexering (op basis van de septembercirculaire). In begroting 2021-0 rekenden we daarom met 1,7% prijsindex voor het jaar 2021. Dit op basis van de septembercirculaire 2019. De begrotingswijziging 2021-1 rekent, conform de septembercirculaire 2020 met 1,5% prijsindex voor het jaar 2021.
Dit verschil van -/-0,2% verwerkten we in deze wijziging van de begroting. We stelden de begroting 2021 met €29.284 naar beneden bij.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 6
3.1.4
Versterking AVG
De kosten voor het aantrekken van een aantal functionarissen (FG-PO/Ciso/ISO) waren behoudens een reeds eerder via het ombuigingenplan gerealiseerde gedeeltelijke dekking voor de FG ten tijde van opstellen van begroting 2021-0 nog niet gedekt. Echter, per 1-1-22 is er structurele dekking voor de extra benodigde €277.000 via een verhoging van de IWB/KB na goedkeuring van de begroting 2022-0 in het AB van 23-6-21. Voor 2021 is er incidentele dekking afgesproken voor de kosten van 0,89 fte CISO middels de via de resultaatsbestemming 2020 ingestelde bestemmingsreserve Versterking AVG ter hoogte van 87.669,-. 3.1.5
Vaccinaties
De Meningokokken ACWY vaccinatie werd tot en met 2020 door het RIVM gefinancierd, maar is sinds 2021 onderdeel van het RVP. In begroting 2021-0 (opgesteld rond maart 2020) had GGDrU voor de meningokokken ACWY nog geen KB-verhoging verwerkt omdat de benodigde informatie destijds nog ontbrak. Met de nu beschikbare informatie uit de meicirculaire 2021 zijn gemeenten erover geïnformeerd dat zij via het gemeentefonds in totaal €236.639,- voor MenACWY krijgen plus eenmalig €42.383,voor Informed Consent. Omgerekend naar kindaantal per 1-1-19 leidt dat tot een verhoging van €1,116 voor MenACWY en eenmalig €0,200 voor informed consent. Over overige vaccinaties als HPV, Rota en Maternale Kinkhoest is momenteel niet bekend of deze ook opgenomen worden in het Rijksvaccinatieprogramma en de financiering via het gemeentefonds zal verlopen. 3.1.6
Actualisatie ombuigingsplan
In de begroting 2021-1 zijn de wijzigingen uit de meest recente actualisatie van het ombuigingenplan verwerkt. In begroting 2021-0 was er voor het jaar 2021 ten behoeve van de dekking van de ontwikkeling en implementatie GGiD een benodigde onttrekking uit de bestemmingsreserve ombuigingsplan van €0 opgenomen met als reden dat ten tijde van opstellen van die begroting de inschatting was dat reeds in 2020 de volledige bestemmingsreserve Ombuigingen ingezet zou zijn. Omdat de opleverdatum van GGiD is verschoven is ook de verwachte benodigde onttrekking uit deze reserve verschoven. In begrotingswijziging 2021-1 stelden we daarom overeenkomstig de actualisatie van het ombuigingsplan daarom de onttrekking bestemmingsreserve ombuigingsplan bij van €0 naar € 212.000. De onttrekking bestemmingsreserve GGiD was in begroting 2021-0 op nul gesteld, maar is in begroting 2021-1 bijgesteld naar €144.135. De onttrekking bestemmingsreserve JGZ was in begroting 2021-0 €120.843, maar is in begroting 2021-1 bijgesteld naar €136.984. In totaal betekenen deze mutaties bestemmingsreserves een bijstelling van de begroting met €372.276. In het Ombuigingenplan is daarnaast ook een benodigde onttrekking uit de algemene reserve publieke gezondheid opgenomen van €405.000 tegenover €460.000 in begroting 2021-0. 3.1.7
Volumemutatie (maatwerk)-taken
Het resterende verschil tussen de begroting 2021-1 en begroting 2021-1 is het totaal van volumemutaties in met name maatwerktaken. Dit zijn onder meer de projecten als Nu niet zwanger; Stimuleringsprogramma Ondersteuning seksuele en relationele vorming; en Voorzorg. Naast gemeentelijk maatwerk is er ook sprake van maatwerk
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 7
gefinancierd door derden als GGDGHOR en RIVM. De totale mutatie als gevolg van nieuwe maatwerktaken op de begroting 2021 bedraagt afgerond €900.000. 3.1.8
Financieel overzicht
In onderstaande tabel is het financiële overzicht1 opgenomen: Wijziging
Bedrag
C ovid-19: Meerkosten
185.000.000
I
VWS
Rijk
C ovid-19: Laboratoriumkosten
2.500.000
I
RIVM
Rijk
C ovid-19: Gederfde inkomsten Reisadvies minus lagere kosten
1.445.000
I
VWS
Rijk
Loonindex
-51.947
S
IWB/KB/Maatwerk
Gemeenten
Prijsindex
-29.284
S
IWB/KB/Maatwerk
Gemeenten
Onttrekking reserve Ombuigingen
212.000
I
Bestemmingsreserve Ombuigingen
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve GGiD
144.135
I
Bestemmingsreserve GGiD
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve JGZ
16.141
I
Bestemmingsreserve JGZ
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve Publieke Gezondheid
55.000
I
Algemene reserve Publieke gezondheid
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve Monitor Volwassen en Senioren
42.314
I
Bestemmingsreserve Monitor
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve Versterking AVG
87.669
I
Bestemmingsreserve Versterking AVG
Reserves GGDrU
Onttrekking reserve Thuiswerkfaciliteiten
575.000
I
Bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten Reserves GGDrU
Onttrekking algemene reserve Health Hub
37.500
I
Algemene reserve Publieke gezondheid
Reserves GGDrU
Onttrekking algemene reserve Projectleider sharepoint
135.000
I
Algemene reserve Publieke gezondheid
Reserves GGDrU
Onttrekking algemene reserve Uitvoering IT-audit AVG
150.000
I
Algemene reserve Publieke gezondheid
Reserves GGDrU
Onttrekking algemene reserve Website
100.000
I
Algemene reserve Publieke gezondheid
Reserves GGDrU
Meningokokkenvaccinatie AC WY
236.639
S
Kindbijdrage
Gemeenten
Informed C onsent
42.383
I
Kindbijdrage
Gemeenten
Maternale kinkhoest vaccinatie
54.292
I
RIVM
Rijk
Statushouders en VGV
137.237
I
Resterende projectgelden 2020
Gemeenten
Omzetdaling Reisadvies
-2.125.000
I
Klanten (p*q)
Klanten
Forensische zorg
71.574
S
Gemeenten (p*q)
Gemeenten
Forensische zorg
57.000
I
Nationale Politie
Rijk
Meldpunt Advies Bezorgd
76.108
I
Gemeenten
Gemeenten
Makelaar Jopng Leren eten
60.000
I
RVO
Rijk
Rookvrije omgeving / gezonde school / gezonde relaties
108.973
I
GGDGHOR
Derden
Detacheringen
373.594
I
GGDGHOR/RIVM/RadboudMC /VRBN
Derden
Volumemutaties maatwerktaken
357.923
I
Gemeenten
Gemeenten
Totaal
1
I/S Financiering
Indeling
189.869.251
IWB staat voor inwonersbijdrage. KB staat voor kindbijdrage
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 8
4.
FINANCIËLE VERTALING
De GGDrU kent één begrotingsprogramma: Publieke Gezondheid. Het programma is opgebouwd aan de hand van de ambities uit de bestuursagenda 2019-2023. Onderstaand wordt eerst het overzicht van baten en lasten in de begroting gepresenteerd en daarna de uitsplitsing naar de diverse ambities. Programma (x €1.000)
Raming 2021-0
Raming 2021-1
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
Publieke Gezondheid
47.609
47.024
-585
237.476
235.449
-2.027
Geraamde totaal saldo van baten en lasten
47.609
47.024
-585
237.476
235.449
-2.027
38
622
585
40
2.067
2.027
47.646
47.646
0
237.516 237.516
0
Mutaties reserves Geraamde resultaat
4.1
Toelichting
Het totaal van de begrote baten en lasten (inclusief mutaties reserves) van het programma Publieke Gezondheid bedraagt €189,869 miljoen. De begroting uitgesplitst naar ambities geeft het volgende beeld: Programma Publieke Gezondheid (x €1.000)
Raming 2021-0
Raming 2021-1
Lasten
Baten
Saldo
Lasten
Baten
Saldo
8.410
2.500
-5.910
165.719
1.820
-163.899
668
0
-668
742
0
-742
Gezondere wijken en scholen
1.066
0
-1.066
1.719
0
-1.719
Een goede start voor ieder kind
23.500
0
-23.500
23.572
0
-23.572
Voorkomen van gezondheidsproblemen en -risico's
2.392
0
-2.392
2.550
0
-2.550
Overhead
11.573
0
-11.573
43.173
0
-43.173
0
44.524
44.524
0
233.629
233.629
47.609
47.024
-585
237.476
235.449
-2.027
38
622
585
40
2.067
2.027
47.646
47.646
0
237.516 237.516
0
Een veiligere leefomgeving Minder kwetsbaren
Algemene dekkingsmiddelen Geraamde totaal saldo van baten en lasten Mutaties reserves Geraamde resultaat
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 9
4.2
Ontwikkeling Bijdrage per Inwoner / Kind
Bovengenoemde ontwikkelingen hebben conform kaderbrief zijn weerslag op de ontwikkeling van de inwoner- (IWB)/kindbijdrage (KB). Gemeente
IWB 2021-0
Loonindex
Prijsindex
IWB 2021-1
MN-gemeenten (muv Eemnes)
€ 5,722
-€ 0,006
-€ 0,004
€ 5,712
Gemeente Eemnes
€ 5,453
-€ 0,006
-€ 0,003
€ 5,444
Gemeente Utrecht *
€ 3,751
-€ 0,004
-€ 0,002
€ 3,745
* Bedrag is exclusief de bijdragen voor Epidemiologie en Gezondheidsbevordering (lump sum bedragen)
Gemeente MN-gemeenten
4.2.1
KB 2021-0
Loonindex
Prijsindex
Volume-effect MenACWY
KB 2021-1
€ 121,010
-€ 0,132
-€ 0,074
€ 1,316
€ 122,119
Wijziging inwoner- en kindbijdrage 2021-1
In paragrafen 3.1.2 en 3.1.3 is toelichting gegeven op de ontwikkeling van loonkosten en prijzen. Wijzigingen hier in hebben gevolgen voor de inwoner- en kindbijdrage. De wijziging van de inwonerbijdrage en de kindbijdrage ten opzichte van de begroting 20210, zoals de bovenstaande tabel laat zien, wordt verklaard door de effecten van de wijzigingen in sociale verzekeringspremies en pensioenpremies en door de toepassing van de loonvoet sector overheid in verband met het ontbreken van een cao per 1-1-21. Zoals ook toegelicht in paragraaf 3.1.5 geldt specifiek voor de kindbijdrage dat er naast de indexering ook een volume-effect meespeelt. In begroting 2021-0 (opgesteld rond maart 2020) had GGDrU voor de meningokokken ACWY nog geen kindbijdrageverhoging verwerkt omdat de benodigde informatie destijds nog ontbrak. Met de nu beschikbare informatie uit de meicirculaire 2021 zijn gemeenten geïnformeerd over het feit dat zij via het gemeentefonds in totaal €236.639,- voor MenACWY krijgen plus eenmalig €42.383,voor Informed Consent. Omgerekend naar kindaantal per 1-1-19 leidt dat tot een verhoging van €1,116 voor MenACWY en eenmalig €0,200 voor informed consent.
4.3
Overzicht reserves en voorzieningen
In deze paragraaf gaan we in op de opgebouwde reserves en voorzieningen per 1 januari 2021. De onderstaande tabel geeft een overzicht van de reserves en voorzieningen. De onderstaande tabel geeft het verwachte verloop van reserves en voorzieningen weer. Vervolgens gaan we in detail in op het verwachte verloop naar een eindstand per 31 december 2021.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 10
Reserves Omschrijving (x €1.000)
ResultaatSaldo 1 jan bestemming 2021 2020
Toevoeging 2021
Onttrekking 2021
Saldo 31 dec 2021
Algemene reserve - Publieke Gezondheid - Inspecties THZ
2.456 143
565 -
-
-828 -
2.193 143
Totaal algemene reserve
2.599
565
-
-828
2.336
Bestemmingsreserves GGiD Ombuigingsplan Monitor Volwassenen Garantiesalarissen gemeente Utrecht JGZ Reisadvies Frictiekosten JGZ medewerkers VHL Versterking AVG Thuiswerkfaciliteiten
81 158 41 -
144 212 42 449 277 575
-
-144 -212 -42 -22 -137 -20 -88 -575
40 60 470 21 189 -
Totaal bestemmingsreserves
280
1.700
40
-1.240
780
2.264
40
-2.067
3.116
Resultaat na bestemming Totaal generaal
4.3.1
40 -
2.878
Toelichting mutaties reserves
GGD regio Utrecht kent een algemene reserve en een aantal specifieke bestemmingsreserves. In deze paragraaf worden de reserves beknopt toegelicht. Algemene reserve – deel Publieke Gezondheid (PG) Saldo per 1 januari 2021 is inclusief resultaatbestemming 2020 € 3.020.000. Voor 2021 is conform het Ombuigingenplan een onttrekking van deze reserve begroot voor een bedrag van €405.000. Daarnaast is in het AB van 31 maart 2021 besloten om een viertal bedragen te onttrekken uit de algemene reserve publieke gezondheid, te weten €37.500 ten behoeve van de Health Hub, €135.000 ten behoeve van Sharepoint, €150.000 ten behoeve van de uitvoering IT-audit en €100.000 ten behoeve van de Website. Hiermee komt het begrote saldo per 31 december 2021 uit op €2.193.000. Algemene reserve – deel Inspecties THZ Saldo per 1 januari 2021 is €143.000. Geen begrote mutaties in 2020. Het begrote saldo per 31 december 2021 blijft daarmee €143.000. Bestemmingsreserve GGiD Saldo per 1 januari 2021 is inclusief resultaatbestemming 2020 €144.000. Conform het Ombuigingenplan zal deze reserve in 2021 volledig onttrokken worden waardoor de reserve per 31 december 2021 nul zal zijn. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve GGiD die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €144.000.
Bestemmingsreserve Ombuigingsplan Saldo per 1 januari 2020 is inclusief resultaatbestemming 2020 €212.000. Conform het Ombuigingenplan zal deze reserve in 2021 volledig onttrokken worden waardoor de reserve per 31 december 2021 nul zal zijn. Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 11
Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Ombuigingsplan die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €212.000. Bestemmingsreserve Monitor Volwassenen Saldo per 1 januari 2021 is inclusief resultaatbestemming 2020 € 42.000. Daaraan wordt in 2021 een bedrag van €40.000 toegevoegd ten behoeve van de vierjaarlijkse volwassenenmonitor. Voor 2021 is een onttrekking van €42.000,- begroot ter dekking van kosten die in 2021 gemaakt worden, maar betrekking hebben op de volwassenmonitor 2020. Hiermee komt het begrote saldo per 31 december 2021 uit op €40.000. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Monitor Volwassenen die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €42.000. Bestemmingsreserve Garantiesalarissen Utrecht Saldo per 1 januari 2021 is €81.500. Daaraan wordt €21.700 onttrokken in 2021. Deze onttrekking heeft betrekking op de dekking van de extra loonkosten in 2021 voor de, in 2014, met een garantietoelage overgekomen medewerkers van de voormalige GG&GD. Voor deze extra loonlast is een bestemmingsreserve gevormd, waaruit jaarlijks tot en met 2025 een onttrekking plaatsvindt. Het begrote saldo per 31 december 2021 wordt daarmee €60.000.
Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Garantiesalarissen Utrecht die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €21.700. Bestemmingsreserve JGZ Saldo per 1 januari 2020 is inclusief resultaatbestemming 2020 €607.000. Daaraan wordt conform Ombuigingenplan €137.000 aan onttrokken in 2021 waardoor het begrote saldo per 31 december 2021 uitkomt op €470.000. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve JGZ die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €137.000. Bestemmingsreserve Reisadvies Saldo per 1 januari 2021 is €0. Geen begrote mutaties in 2021. Het begrote saldo per 31 december 2021 blijft daarmee €0. Bestemmingsreserve Frictiekosten JGZ-medewerkers Vijfheerenlanden Saldo per 1 januari 2021 €41.000. Aan deze reserve wordt in de periode 2020-2022 jaarlijks een derde onttrokken ter dekking van de extra loonkosten van de in 2019 overgekomen JGZ-medewerkers Vijfheerenlanden. Voor 2021 is een onttrekking uit deze reserve van € 19.700 begroot waarmee het begrote saldo per 31 december 2021 uit komt op €21.000. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Frictiekosten JGZ-medewerkers VHL die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €19.700.
Bestemmingsreserve Versterking AVG Saldo per 1 januari 2021 is inclusief resultaatbestemming 2020 €277.000. Aan deze reserve zal in 2021 een bedrag van €88.000 worden onttrokken ter dekking van de loonkosten van de chief information security officer (Ciso). Het begrote saldo per 31 december 2021 komt daarmee op €189.000. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Versterking AVG die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €88.000. Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 12
Bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten Saldo per 1 januari 2021 is inclusief resultaatbestemming 2020 €575.000. Aan deze reserve zal in 2021 een bedrag van €575.000 worden onttrokken ter dekking van de kosten voor thuiswerkfaciliteiten die medewerkers van GGDrU kunnen declareren bij hun werkgever. Het begrote saldo per 31 december 2021 komt daarmee op €0. Het Bestuur wordt verzocht in te stemmen met een onttrekking uit de bestemmingsreserve Thuiswerkfaciliteiten die gelijk is aan de werkelijk gemaakte kosten in 2021 met een maximum van €575.000.
4.3.2
Voorzieningen
Voorzieningen Omschrijving (x €1.000) Groot onderhoud Gebouwen: De Dreef Zeist Totaal voorziening ter egalisering van kosten
Saldo 1 ToeAan- Saldo 31 jan 2021 voeging wending dec 2021 705 60 765 705 60 765
WW-uitkering 3e jaar Totaal voorziening voor verplichting en risico's Totalen
4.3.3
59 59
20 20
764
80
-
79 79 844
Toelichting mutaties voorzieningen
Groot onderhoud Gebouwen: De Dreef 5 Zeist Jaarlijks wordt voor het gebouw aan De Dreef 5 in Zeist, dat in ons eigendom is, een bedrag gedoteerd van €60.000. Dit bedrag is gebaseerd op het Meerjaren Onderhouds Plan 2016-2025. In maart 2021 heeft het Algemeen Bestuur ingestemd met het gevraagde krediet voor de renovatie van het pand aan De Dreef 5 in Zeist. De verwachting is dat de voorbereidende werkzaamheden rond het einde van 2021 zijn afgerond waarna de daadwerkelijke renovatie kan aanvangen. De uiteindelijke afronding van de renovatie zal in de loop van 2022 plaatsvinden. Zodra het investeringsvoorstel voor de renovatie gereed is kan het Meerjaren Onderhouds Plan worden geactualiseerd. Hieruit blijkt dan ook of de jaarlijkse storting in de voorziening groot onderhoud moet worden aangepast. WW-uitkering 3e-jaar In het cao-akkoord 2016-2017 is afgesproken om de versobering in de WW te repareren. De omvang van de reparatie-uitkering maakt deze versobering in de WW ongedaan. Hier voor vindt in 2021 een verwachte storting van circa €20.000 plaats. Medewerkers betalen voor deze reparatie-uitkering vanaf 1 januari 2018 een kostendekkende werknemerspremie van 0,1 % van het brutosalaris. Voor 2021 wordt nog niet voorzien dat er gebruik zal worden gemaakt van deze regeling.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 13
4.4
Overzicht kredieten
Gebruik van kredietfaciliteiten
Omschrijving Gronden en terreinen
Restant Toegekend Beschikbaar Verwachte krediet per krediet krediet per 1- Investeringen investeringen 31-12-2020 begroting 1-2021 jan t/m aug sept t/m dec -
Mutatie krediet 2021-1
Verwacht restant krediet 31-12-2021 -
Bedrijfsgebouwen Renovatie de Dreef 5 - Zeist
-
-
-
48.116
60.000
4.000.000
3.891.884
Keizer Ottolaan - Stichtse Vecht
-
-
-
35.000
-
35.000
-
Utrechtseweg 3-5/Velduil Amersfoort
41.799
-
41.799
-
41.799
-
-
Totaal bedrijfsgebouwen
41.799
-
41.799
83.116
101.799
4.035.000
3.891.884
Echoscreen/gehoorscreen
183.000
-
183.000
-
25.000
-
158.000
Audio- en bloeddrukmeters, weegschalen
138.489
-
138.489
10.000
40.000
-
88.489
-
230.000
230.000
-
-
-
230.000
321.489
230.000
551.489
10.000
65.000
-
476.489
Programma/projectkosten GGiD
769.467
-
769.467
182.177
704.168
400.000
283.122
Stoelen/tafel/kasten
121.646
-
121.646
8.456
50.000
-
63.190
-
-
-
180.000
20.000
200.000
-
Bureaustoelen
11.335
25.000
36.335
1.231
35.104
-
-
Koelkasten
47.239
-
47.239
19.542
27.697
-
-
-
20.000
20.000
-
5.000
-
15.000
Diverse inventaris
40.000
-
40.000
-
10.000
-
30.000
ICT beheerstools & security
70.000
-
70.000
-
70.000
-
-
ICT Netwerk & Connectiviteit
2.001
-
2.001
-
-
-2.001
-
ICT hardware & printers
28.714
50.000
78.714
16.895
61.819
-
-
1.011.786
-
1.011.786
920.693
91.093
-
-
16.894
180.000
196.894
198.709
26.291
50.000
21.894
Machines, apparaten en installaties
Röntgenapparaat Totaal machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa
Klein meubilair corona (declarabel VWS)
Raambekleding
ICT aanschaf ivm corona (declarabel VWS) ICT telefonie ICT projectkosten
21.216
-
21.216
56.081
43.919
100.000
21.216
2.140.298
275.000
2.415.298
1.583.784
1.145.091
747.999
434.422
Logistiek voertuigen
24.186
-
24.186
20.881
-
-
3.305
Totaal voertuigen
24.186
-
24.186
20.881
-
-
3.305
-
-
-
-
-
-
-
2.527.772
505.000
3.032.772
1.697.781
1.311.890
4.782.999
4.806.100
Totaal overige materiële vaste activa Vervoermiddelen
Investeringen maatschappelijk nut Totalen
Toelichting op mutaties investeringskredieten Onder bedrijfsgebouwen is een nieuw item opgenomen, te weten 'Renovatie de Dreef 5 – Zeist'. Voor dit krediet is akkoord gegeven in het AB van 31 maart jl. Bij de categorie ‘Overige materiële vaste activa’ is ten aanzien van het GGiD rekening gehouden met de laatste informatie inzake de programma en projectkosten voor 2021; op basis daarvan is een kredietmutatie opgenomen. Verder is er bij deze categorie een nieuwe regel ‘Klein meubilair – declarabel VWS’ opgenomen; dit betreft meubilair ten behoeve van corona, waarvoor de kosten in rekening worden gebracht bij het ministerie van VWS. Ook bij telefonie is een kredietmutatie opgenomen; in 2021 zullen namelijk de mobiele telefoons van GGDrU-medewerkers conform de investeringsbegroting vervangen worden. Ten slotte is bij ‘projectkosten’ een mutatie opgenomen; onder deze noemer vallen investeringen op het vlak van Basis op Orde en investeringen gerelateerd aan de vervanging van de telefooncentrale.
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 14
4.5
Bijdrage per gemeente
Onderstaand is een overzicht opgenomen van de bijdragen per gemeente opgesplitst naar kwadrant:
Gemeente
Aantal Aantal inwoners kinderen per 1-1-19 per 1-1-19
Wettelijke taken
Intensivering wettelijke taken
Collectieve taken
Maatwerk
Totale bijdrage 2021
Amersfoort
156.286
35.167
1.161
50
4.392
1.249
6.851
Baarn
24.767
4.806
188
14
608
132
941
Bunnik
15.192
3.332
113
2
417
40
571
Bunschoten
21.576
5.051
137
10
625
83
855
De Bilt
42.824
8.931
342
4
1.131
99
1.576
De Ronde Venen
44.059
8.656
330
9
1.084
196
1.618
Eemnes
9.113
1.910
65
6
235
46
351
Houten
49.911
11.972
378
22
1.490
146
2.036
IJsselstein
34.160
7.502
257
11
937
111
1.316
Leusden
30.030
6.231
211
11
779
90
1.090
Lopik
14.473
3.133
111
1
390
70
572
Montfoort
13.996
3.129
97
5
389
85
576
Nieuwegein
63.036
11.820
427
10
1.485
294
2.217
Oudewater
10.201
2.135
77
2
265
58
402
Renswoude
5.259
1.373
36
-
170
5
211
Rhenen
20.004
4.395
143
-
Soest
46.194
9.421
322
Stichtse Vecht
64.336
13.304
Utrecht
352.866
Utrechtse Heuvelrug
49.515
Veenendaal
548
98
789
17
1.186
148
1.673
500
12
1.665
361
2.538
1.439
100
155
487
2.181
9.881
375
17
1.235
102
1.729
65.589
14.832
490
1.837
163
2.490
Vijfheerenlanden
55.712
11.774
411
43
1.470
257
2.181
Wijk bij Duurstede
23.762
4.847
166
8
603
92
869
Woerden
52.197
11.569
380
9
1.436
340
2.166
Woudenberg
13.166
3.187
106
9
395
31
541
Zeist
63.934
13.696
503
26
1.724
160
2.413
1.342.158
212.054
8.765
395
26.652
4.944
40.755
Totaal gemeenten
-
Niet-gemeentelijke opbrengsten
196.760
Totaal
237.516
Bedragen x € 1.000,-
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 15
5.
VASTSTELLING
Dagelijks bestuur Als ontwerpbegroting vastgesteld in de vergadering van het dagelijks bestuur op 21 september 2021 en aangeboden aan het algemeen bestuur ten behoeve van de vergadering op 1 december 2021. Het dagelijks bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht de secretaris,
de voorzitter,
drs. N.A.M. Rigter
E. Eerenberg Msc
Algemeen bestuur Vastgesteld door het algemeen bestuur van de Gemeentelijke Gezondheidsdienst regio Utrecht in de openbare vergadering van 1 december 2021.
de secretaris,
de voorzitter,
drs. N.A.M. Rigter
E. Eerenberg Msc
Begrotingswijziging 2021-1 GGDrU – December 2021
Pagina 16
GGD regio Utrecht Postbus 51 3700 AB Zeist T 030 608 608 6 E info@ggdru.nl I www.ggdru.nl Uitgave © GGD regio Utrecht december 2021