Document · PDF

2023 Jaarstukken AVU concept160841.pdf

BOB-avond beeldvormend - markt en inspraak 13 mei 2024, gemeente LeusdenBij agendapunt: 5: RV Ontwerpbegroting 2025 Afvalverwijdering Utrecht (GR AVU)18.423 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Financiële vaste activa Deelnemingen waarin invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd op nettovermogenswaarde. Deze is berekend door de activa, voorzieningen en schulden te waarderen en het resultaat te berekenen op basis van de voor de moedermaatschappij geldende waarderingsgrondslagen. Kapitaalbelangen in vennootschappen waarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd op kostprijs. Duurzame waardevermindering van vaste activa Het bestuur beoordeelt op iedere balansdatum of er aanwijzingen zijn dat een vast actief aan een bijzondere waardevermindering onderhevig kan zijn. Indien dergelijke indicaties aanwezig zijn, wordt de realiseerbare waarde van het actief vastgesteld. Indien het niet mogelijk is de realiseerbare waarde voor het individuele actief te bepalen, wordt de realiseerbare waarde bepaald van de kasstroom generende eenheid waartoe het actief behoort. Van een bijzondere waardevermindering is sprake als de boekwaarde van een actief hoger is dan de realiseerbare waarde; de realiseerbare waarde is de hoogste van de opbrengstwaarde en de bedrijfswaarde. Een bijzonder-waardeverminderingsverlies wordt direct als last verwerkt in het overzicht van baten en lasten onder gelijktijdige verlaging van de boekwaarde van het betreffende actief.

Voorraden De voorraad containers is gewaardeerd tegen kostprijs of lagere marktwaarde. Vorderingen (Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa) De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht welke bepaald wordt via een individuele beoordeling van de openstaande vordering. Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Overlopende activa (Uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende activa) De overlopende activa zijn gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht welke wordt bepaald via een individuele beoordeling van de openstaande vordering. Reserves In het BBV worden reserves omschreven als vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die vanuit bedrijfseconomisch oogpunt vrij te besteden zijn. De vaststelling van de noodzakelijke omvang van reserves is een zaak van het bestuur. Daarom

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

worden reserves ook wel onderverdeeld in algemene en bestemmingsreserves. Zodra het bestuur aan een reserve een bepaalde bestemming heeft gegeven, is er sprake van een bestemmingsreserve. Overige schulden (Netto-vlottende schulden, met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva) Dit betreft de netto-vlottende schulden, met een rente-typische looptijd korter dan één jaar en overlopende passiva. Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Algemeen De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop zij betrekking hebben. Aan de toerekening van de lasten per gemeente liggen de volgende uitgangspunten ten grondslag: Lasten van afvoer en verwerking • Brandbaar afval

Op basis van • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • geregistreerd aantal tonnen per gemeente • de afwijking van het forfaitaire tarief ten opzichte van het gemiddeld tarief van transport naar de overslag van brandbaar afval en GFT afval

• GFT-afval • Oude medicijnen en injectienaalden • Beheerlasten na aftrek van rente baten • Vereveningsregeling

De af te rekenen bedragen per einde van het boekjaar zullen in de balans als uiteenzettingen met een rente-typische looptijd korter dan 1 jaar per saldo van de soort afvalstroom worden gepresenteerd en niet per openbaar lichaam. Rubricering papier- en glasstroom De inzameling- en verwerkingslasten papier en glas bestaan uit de opbrengsten van tonnages inzameling en lasten inzake de inzameling zelf, garantielasten en administratielasten. Afhankelijk van de ontwikkeling van de marktprijzen gedurende het jaar is het mogelijk dat deze 2 afvalstromen per saldo een batig saldo hebben. Gezien de aard van de activiteiten en het kostenallocatiemodel van de gemeenschappelijke regeling zijn deze afvalstromen wel onder de lasten gerubriceerd. Deze afvalstromen worden gezamenlijk met de overige afvalstromen (welke per saldo wel lasten zijn voor de gemeenschappelijke regeling)

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

afgerekend met de deelnemende gemeenten. Deze afrekeningen betreffen de baten voor de gemeenschappelijke regeling. Beheerlasten Beheerlasten van de gemeenschappelijke regeling (GR) worden volgens verdeelsleutels omgeslagen over de deelnemende gemeenten; de exploitatie is derhalve sluitend. Vennootschapsbelasting Tot 1 januari 2015 exploiteerde de AVU geen activiteiten welke vennootschapsbelastingplichtig waren. Per 1 januari 2016 is de wetgeving betreffende de vennootschapsbelasting gewijzigd en dient iedere organisatie vennootschapsbelasting af te dragen, tenzij aangetoond kan worden dat zij geen vennootschapsbelasting behoeft af te dragen. Voor wat betreft de AVU wordt in 2023 conform de belastingregels welke in 2019 in overleg tussen de belastingdienst en VNG/NVRD zijn afgekondigd, 1% van de opbrengsten van glas- en papier als te belasten omzet aangehouden. Hierover dient 15% vennootschapsbelasting te worden betaald. Deze afdracht is in de jaarrekening verwerkt. Verhuur containers In de huuropbrengst is begrepen een component voor afschrijving op containers alsmede voor gecalculeerde rente inzake het gemiddeld in containers geïnvesteerde bedrag, berekend over de gehele looptijd van de huurperiode. Eventueel te veel in rekening gebrachte huur wordt terugbetaald aan desbetreffende gemeenten.

Afschrijvingen Containers worden lineair afgeschreven over een periode welke overeenkomt met de looptijd van onderliggende huurcontracten (10 jaar). Rente Financieringsrente samenhangend met investeringen in containers wordt gelijkmatig ten laste van het resultaat gebracht en wel door afschrijving op geactiveerde rente. Overdracht van containers In 2023 is de overdracht van de verhuurde containers aan de deelnemende gemeenten afgerond. De AVU heeft derhalve geen containers meer in bezit per 1 januari 2024. Met de eindafrekening over 2023 op basis van deze jaarrekening zal ook de opgebouwde, - nog niet opgebruikte -, onderhoudsvoorziening voor de containers worden verdeeld over de gemeenten die containers van de AVU hebben gehuurd. Hiervoor wordt een verdeelsleutel op basis van de aantallen gehuurde containers toegepast.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2023

Rekening 2023 (€)

Begroting 2023 (€)

Rekening 2022 (€)

Inzameling Papier

-3.168.974

-4.240.237

-6.682.423

Opbrengsten HHP/HHK Bonus Inzamellasten / Administratielasten Remondis Garantielasten Administratielasten

-3.458.874 -1.982.618 1.644.168 551.150 77.200 -3.168.974

-4.421.250 -2.376.864 1.902.884 581.732 73.261 -4.240.237

-6.934.878 -2.079.978 1.728.022 523.420 80.991 -6.682.423

De sterke toename van de opbrengst is het gevolg van ontwikkelingen op de oud papiermarkt.

Inzameling Glas Opbrengsten Ledigingslasten Administratielasten AVU

595.102

365.401

516.904

-593.142 1.170.550 17.694 595.102

-670.723 1.015.279 20.845 365.401

-611.536 1.110.075 18.365 516.904

De minder-opbrengst is het gevolg van minder ingezamelde tonnen.

Huur containers

46.303

70.763

75.760

Huuropbrengst glascontainers Huuropbrengst textielcontainers Huuropbrengst papierbakken Huuropbrengst pdb-bakken Bijdrage onderhoud containers

26.797 5.304 0 0 14.202 46.303

53.327 17.436 0 0 0 70.763

40.333 10.504 225 0 24.698 75.760

De afname van de huuropbrengst van de containers ten opzichte van de begroting is het gevolg van de overdracht van containers aan de gemeenten.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2023 (vervolg)

Rekening 2023 (€)

Begroting 2023 (€)

Rekening 2022 (€)

Rentebaten en -lasten (per saldo baten)

166.017

39.366

Rente lening N.V. Rova Holding Rente MinFin, overige rente baten en lasten

5.591 160.426 166.017

0 0 0

5.591 33775 39.366

Afrekenverschillen (baten)

12.214

61.847

Brandbaar afval Papierinzameling Glasinzameling

5.375 6.839 0 12.214

0 0 0 0

15 0 2.392 2.407

Diverse baten

14.576

22.014

Dividend N.V. Rova Holding Diversen

14.576 0 14.576

0 0 0

19.303 2.711 22.014

Afrekenverschillen en diverse baten zijn incidenteel en zijn daarom niet begroot.

Lasten van o&t en verwerking afval

46.665.351

51.591.657

45.525.014

25.978.185 9.442.832 2.273.482 37.694.499

27.878.782 10.452.304 2.646.590 40.977.676

25.416.562 9.218.867 2.262.094 36.897.523

4.565.703 2.917.512 1.166.144 8.649.359

5.405.191 3.497.687 1.361.103 10.263.981

4.425.585 2.749.154 1.136.095 8.310.835

336.330

350.000

316.656

Brandbaar afval Lasten van afvoer en verwerking via Lage Weide Lasten van afvoer en verwerking via Amersfoort Lasten van afvoer en verwerking via Ede

GFT-afval Lasten van afvoer en verwerking via Lage Weide Lasten van afvoer en verwerking via Amersfoort Lasten van afvoer en verwerking via Ede

Oude medicijnen en injectienaalden Lasten van inzameling en verwerking

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2023 (vervolg) Rekening 2023 (€)

Begroting 2023 (€)

Rekening 2022 (€)

500

Bestuurslasten

Personeelslasten

449.905

453.000

431.314

Salarissen personeel * Mobiliteit personeel Representatielasten

426.634 22.754 517 449.905

416.000 35.000 2.000 453.000

407.048 23.324 942 431.314

381.821 42.000 2.813 426.634

356.380 70.000 0 426.380

361.393 42.000 3.655 407.048

32.755

35.000

31.405

20.797 121 11.837 32.755

20.000 0 15.000 35.000

19.447 121 11.837 31.405

14.673

14.500

34.839

13.080 1.326 267 14.673

10.500 3.500 500 14.500

33.461 1.129 249 34.839

* Salarissen personeel (zie programma 5) Personele lasten Financiële administratie Archief

10 Huisvestingslasten Huur kantoorpand in Soest Inrichtings- en overige huisvestingslasten Servicelasten kantoorpand

11 Bureaulasten Druk- en bindwerk Bureaubenodigdheden/website Telefoonlasten Portolasten

De toename in de bureaulasten betreft de aanschaf van een computer met thuiswerkplek voor een nieuwe medewerker en het aanpassen van de AVU-website.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2023 (vervolg)

12 Infrastructurele lasten

Rekening 2022 (€)

Begroting 2022 (€)

Rekening 2021 (€)

76.025

74.534

Dit betreft een vergoeding voor het onderhoud van de toegangswegen naar de overslaglocaties in Utrecht en Nieuwegein.

13 Uitvoering sorteeranalyses

146.635

125.000

98.130

Omdat er bij de aanbesteding uit 2021 voor is gekozen restafval om de 2 jaar te bemonsteren en af te wisselen met andere afvalstromen zoals gft, papier en pdb, kunnen de kosten afwijken van de geraamde kosten. Die betreffen namelijk de bemostering van restafval. Van de gftafvalbemonstering in 2022 liggen de kosten dus lager. 14 Overige lasten

142.965

153.500

146.372

Opleidingen en cursussen Onderzoek en adviezen Accountant Excursie deelnemers Contributies

1.086 98.578 37.820 0 5.481 142.965

5.500 100.000 40.000 2.000 6.000 153.500

7.798 95.766 35.450 1786 5.572 146.372

15 Doorberekende beheerlasten

-126.946

-126.160

-100.432

Betreffen beheerlasten voor glas, papier en pmd die aan de deelnemende gemeenten zijn doorberekend.

16 Afschrijving

Op containers e.d. wordt lineair afgeschreven over een periode van 10 jaar; restwaarde nihil.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IV. Toelichting op het overzicht van baten en lasten over 2023 (vervolg) Rekening 2022 (€)

Begroting 2022 (€)

Rekening 2021 (€)

Papierinzameling Glasinzameling

0 0 0

18 Diverse lasten

3.708

Diverse lasten

3.708

9.007

14.439

17 Afrekenverschillen (lasten)

19 Vennootschapsbelasting

De bijdragen van de gemeenten brandbaar en gft betreffen de dekking van de lasten onder 7 t/m 15. Voor een verdere toelichting voor de aard en de ontwikkeling van de lasten (ten opzichte van de begroting) wordt verwezen naar deze betreffende onderdelen. Gezien het incidentele karakter en/of beperkte omvang zijn de lasten onder 16, 17, 18 en 19 niet meegenomen in de begroting.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2023 Rekening 2022 (€)

Rekening 2021 (€)

417.458 -417.458 0

-417.458

-19.192

0 417.458 0

0 19.192 0

4.538

9.000

20 Investeringen met een economisch nut Dit betreft geplaatste containers. De geaccumuleerde aanschaffingswaarde en afschrijvingen zijn als volgt: Aanschafwaarde per 31 december Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde per 31 december De mutaties in 2022 zijn als volgt te specificeren: Boekwaarde per 1 januari (des)Investeringen Aanschafwaarde desinvesteringen *) Voorraadmutatie Afschrijvingen Cumulatieve afschrijving desinvesteringen *) Boekwaarde per 31 december *) Vernietiging containers met technische gebreken

21 N.V. Rova Holding, Zwolle Dit betreft een belang van 0,4% welke is gewaardeerd tegen kostprijs.

22 B.V. Afvaloverslag, Ede

Op 16 augustus 2011 is door de AVU en ACV ten behoeve van de overslag en transport van het restafval, grof huishoudelijk afval en GFT-afval uit de regio Veenendaal de B.V. Afvaloverslag te Ede opgericht. Het betreft een 50%-belang, gewaardeerd tegen nettovermogenswaarde (zichtbaar eigen vermogen).

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2023 (vervolg)

23 Achtergestelde lening N.V. Rova Holding, Zwolle

Rekening 2022 (€)

Rekening 2021 (€)

69.882

Dit betreft een vorderingsrecht op N.V. Rova Holding inzake betaalbaar gesteld dividend, welk recht in 2001 is omgezet in een achtergestelde lening. De lening heeft een looptijd van 10 jaar en de lening draagt een rente van 8% op jaarbasis. De looptijd van de lening is inmiddels verlengd met 10 jaar.

24 Voorraad gereed product

18.720

25 Vorderingen op openbare lichamen

13.765.456

15.230.489

Gemeenten / overige debiteuren

13.765.456 13.765.456

15.230.489 15.230.489

Dit betreft nog te ontvangen reeds gefactureerde voorschotten en overige nog te ontvangen bedragen van gemeenten en afrekeningen containers

26 Belastingen Te vorderen omzetbelasting Te vorderen vennootschapsbelasting

27 Overige vorderingen Ministerie van Financiën, schatkistbankieren Afrekeningen met contractanten Vooruitbetaalde bedragen Debet-bedragen onder de crediteuren Overige vorderingen

4.255

158.789

0 4.255 4.255

158.789 0 158.789

6.697.099

13.096.753

3.402.320 2.011.217 215.331 1.032.944 35.287 6.697.099

5.329.892 6.160.755 197.936 1.081.618 326.552 13.096.753

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2023 (vervolg)

29 Liquide middelen BNG, rekening-courant ABN AMRO, rekening-courant

30 Algemene reserve Algemene reserve algemeen Algemene reserve onderhoud containers Stand per 31 december Nadere specificatie van de Algemene reserve algemeen Stand per 1 januari Bij: Resultaatbestemming boekjaar Af: ontrekkingen/uitkeringen Stand per 31 december

Rekening 2023 (€)

Rekening 2022 (€)

254.099

251.520

252.246 1.853 254.099

250.670 850 251.520

300.607

0 0 0

96.703 203.904 300.607

96.703 0 -96.703 0

446.359 96.703 -446.359 96.703

Betreft de opgebouwde reserve uit hoofde van de resultaatstemming. Het resultaat van de gemeenschappelijke regeling bevat primair het resultaat uit de activiteit verhuur containers. Toevoegingen aan de reserve worden gevormd door het resultaat uit die activiteit en overige diverse baten en lasten gedurende het jaar. Nadere specificatie van de Algemene reserve onderhoud containers Stand per 1 januari Bij: Toevoeging vanuit de bestemmingsreserve Bij: resultaatbestemming boekjaar tbv. onh. containers Af: ontrekkingen Stand per 31 december

203.904 0 14.201 -218.105 0

353.734 0 24.698 -174.528 203.904

Betreft de opgebouwde reserve uit hoofde van de verkregen vergoeding voor het onderhoud van de containers minus de onderhoudslasten gedurende het boekjaar. Gezien het feit dat de AVU de verhuuractiviteit in 2023 geheel heeft afgebouwd, zal deze reserve niet meer bestemd worden voor toekomstig onderhoud. Door het bestuur is het besluit genomen om deze in 2023 tot uitkering te brengen aan de deelnemende gemeenten.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

V Toelichting op de balans per 31 december 2023 (vervolg)

31 Crediteuren

Rekening 2023 (€)

Rekening 2022 (€)

218.073

3.707.030

Dit betreft door contractanten ingediende rekeningen die per balansdatum nog voldaan moeten worden.

32 Belastingen Te betalen omzetbelasting Te betalen Vennootschapsbelasting

33 Afrekening gemeenten (papier/glas/kleding/pdb)

219.077

6.785

219.077 0 219.077

0 6.785 6.785

4.675.388

Dit betreft nog met de deelnemende gemeenten af te rekenenbedragen inzake de papierinzameling, de glasinzameling en huur containers. Een specificatie van de met de gemeenten af te rekenen bedragen i sopgenomen in de bijlagen 1.3, 1.4, 1.6 en 1.7.

34 Afrekening gemeenten (brandbaar/gft) Te restitueren aan gemeenten

5.043.391

4.462.501

5.043.391

4.462.501

Een specificatie van de met gemeenten over 2023 af te rekenen bedragen is opgenomen in de bijlagen 1.1a en 1.1b.

35 Overige schulden Af te rekenen reserves oude jaren Af te rekenen overschot huidig boekjaar Afrekeningen met contractanten Accountants- en administratiekosten Vooruit gefactureerde bedragen* Overige schulden

15.323.788

14.800.833

286.599 215.872 217.513 22.350 14.218.076 363.378 15.323.788

0 283.814 21.270 14.028.498 467.251 14.800.833

* (voorschotnota’s gemeenten)

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VI. Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huur Met ingang van 1 oktober 2008 wordt een kantoorruimte gehuurd gelegen aan de Lange Brinkweg 81 te Soest. De huurverplichting wordt met ingang van 1 mei 2020 stilzwijgend verlengd met telkens twee jaar en bedraagt in 2024 € 22.000 (exclusief servicelasten). Contractanten Met diverse organisaties zijn meerjarige verplichtingen aangegaan omtrent overslag, transport en verwerking van (rest)afval en gft. Deze verplichtingen zijn volledig op basis van aangeleverde tonnages door te berekenen aan de diverse deelnemende gemeenten. In geen van de contracten is een minimale of maximale hoeveelheidsverplichting opgenomen. Leaseverplichting De verplichtingen vanwege 2 operationele leaseovereenkomsten voor 2 auto’s bedraagt op jaarbasis ca. € 27.000 (inclusief brandstof). De leaseverplichtingen hebben beiden een andere einddatum en worden na afloop van de contracten opnieuw aangegaan. Gebeurtenis na balansdatum Er zijn op dit moment geen aanwijzingen dat er gebeurtenissen na balansdatum plaatshebben, zullen plaatshebben of hebben plaatsgehad die van invloed zijn, zullen zijn of zijn geweest op de jaarrekening 2023.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VII. Schatkistbankieren Wordt geactualiseerd in de definitieve versie (1)

Verslagjaar 2023

Drempelbedrag

990

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het (3b) = (2) > (1) drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag (2)

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

1.000

Verslagjaar 2023 (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

48.748

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

48.748

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat € 500 miljoen te boven gaat

(1) = 2% * (4a), minimum € 1.000.000,00

Drempelbedrag

975

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijksschatkist aangehouden middelen

Bedragen x € 1.000, tenzij anders aangegeven.

Decentrale overheden zijn verplicht om hun overtollige middelen in 's Rijksschatkist aan te houden. Om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen is er een drempelbedrag, afhankelijk van het begrotingstotaal, dat buiten de schatkist mag worden gehouden. De AVU maakt gebruik van de mogelijkheid tot dagelijks automatisch afromen tot € 250.000 van het saldo welke door de BNG wordt geboden.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

VIII. Bezoldiging Directie, AB en DB 2023 en 2022 in het kader van de WNT Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens Directeur - Secretaris 2023 bedragen x € 1

F. van Dijk

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

108.409

Beloningen betaalbaar op termijn

18.500

Subtotaal

126.909

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

223.000

-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag

N.v.t.

Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en

N.v.t.

De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling

N.v.t.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling Gegevens Directeur - Secretaris 2022 bedragen x € 1

F. van Dijk

Functiegegevens

Directeur

Aanvang en einde functievervulling in 2021

01/01 – 31/12

Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte)

Dienstbetrekking?

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

106.973

Beloningen betaalbaar op termijn

18.260

Subtotaal

125.233

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

Bezoldiging

116.941

Bedragen x € 1

Topfunctionarissen per 31/12/2023 met een totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam topfunctionaris

Functie

G.J. Spelt (voorzitter)

Voorzitter DB/AB

Mw. D. de Kruif

DB/AB

Mw. H. de Groot

DB/AB

Mw. S. Schilderman

DB/AB

B. Lont

DB/AB

W. Catsburg

DB/AB

W. de Jong

DB/AB

A. Wisseborn

C.M. Verloop

P. Bekker

W. de Vos M. Eijbaard

R. ten Have Mw. A. ‘t Hart

AB AB

M. van der Greft

Vervolg op de volgende pagina

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Vervolg tabel van pagina 48 G. van Laar

J. van Lammeren

W. van den Berg

Mw. A. Treep

J. van Engelen

J. Vierstra

W. van Wikselaar

Mw. A. Haaxma

Afgetreden

Mw. W. Kosterman

16-5-2023 Benoemd

J. Brouwer

23-5-2023

WNT-verantwoording 2022 AVU De Wet normering topinkomens is van toepassing op de AVU. Het bezoldigingsmaximum in 2023 is € 223.000. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de in de tabellen vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Bezoldiging bestuurders De bestuurders die zitting hebben in het AVU-bestuur (Algemeen en Dagelijks) verrichten deze werkzaamheden onbezoldigd en ontvangen geen vergoedingen.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

IX. Rechtmatigheidsverantwoording In deze rechtmatigheidsverantwoording verklaart het Dagelijks Bestuur het volgende: a. De in deze jaarrekening 2023 verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties zijn rechtmatig tot stand gekomen. Deze zijn in overeenstemming met de middels de begroting 2023 door het Algemeen Bestuur vastgestelde kaders, de financiële verordeningen en met de bepalingen in de relevante wet- en regelgeving; b. De aan de gemeenschappelijke regeling door de gemeenten overgedragen taken en de desbetreffende financiële beheerhandelingen en transacties zijn rechtmatig uitgevoerd en voldoen aan de hieraan gestelde criteria in de financiële verordeningen en aan de bepalingen in de relevante wet- en regelgeving; c. Er zijn geen signalen van fraude, misbruik of oneigenlijk gebruik van bevoegdheden ontvangen. Deze rechtmatigheidsverantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in deze verantwoording behoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 3% (maximaal 3%) van de totale lasten inclusief mutaties in de onderhoudsreserve en bedraagt € 1.5 mln. Bij de beoordeling van de begrotingsrechtmatigheid is gekeken op programmaniveau en zijn de werkelijke lasten afgezet tegenover de begrote lasten. Binnen de programma’s zijn er geen overschrijdingen te melden.

Voor de controle op fouten en/of onduidelijkheden is onderscheid gemaakt tussen de baten en lasten van de verwerking en de overhead. De rapportagegrenzen liggen respectievelijk op € 50.000 en € 10.000. Er zijn geen fouten of onduidelijkheden te melden. Conclusie Het Dagelijks Bestuur is van mening dat de in deze jaarrekening 2023 verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. Toetsingskader •

Begroting 2023, inclusief eventuele begrotingswijzigingen en de notitie “Kosten en opbrengsten 2023”

•

Gemeentewet artt. 189, 190 en 191

•

Financiële verordening gemeenschappelijke regeling AVU

•

Nota Rechtmatigheid AVU 2024

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Toetsingscriteria •

Budgetoverschrijdingen betreffende activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor geen voorstel tot begrotingsaanpassing is ingediend. Budgetoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn geautoriseerd.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.

Onrechtmatig, telt niet mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft het Algemeen Bestuur nog geen besluit genomen.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Budgetoverschrijdingen betreffende activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de belastingdienst of een toezichthouder blijkt.

Onrechtmatig, telt mee voor het oordeel

•

Opgemaakt te Soest en vastgesteld op 3 juli 2024,

Het Dagelijks Bestuur van de AVU,

De secretaris,

De voorzitter,

Was getekend

F.A. van Dijk

G.J. Spelt

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlagen Kengetallen Werkelijke tonnages 2023

Begrote tonnages 2023

Werkelijke tonnages 2022

Gemiddeld gewogen Begrotingstarief 2023 excl. ASB (€)

Werkelijke kosten 2023 (€)

Gemiddeld gewogen werkelijk tarief excl. ASB (€)

Gemiddeld gewogen werkelijk tarief incl. ASB (€)**

102,22

137,92

218,30

245,08

83,17

Huishoudelijk restafval Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

156.499

160.790

158.058

21.584.732

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

56.255

53.400

55.309

7.758.802

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

11.742

15.710

11.759

1.619.457

224.495

229.900

225.126

Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

20.727

21.610

20.573

5.079.783

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

6.956

9.560

7.435

1.704.741

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

2.669

4.230

2.066

654.025

30.352

35.400

30.074

Tonnage afvoer en verwerking via Utrecht

54.898

60.300

53.626

4.565.703

Tonnage afvoer en verwerking via Amersfoort

35.080

39.100

33.244

2.917.512

Tonnage afvoer en verwerking via Ede

14.022

14.900

13.629

1.166.144

104.000

114.300

100.499

358.847

379.600

355.699

142,03

30.962.991

Grof huishoudelijk restafval

255,68

7.438.549

GFT-afval

Totaal afvoer

89,14

8.649.359

47.050.898

** De tarieven kunnen licht afwijken van de tarieven in de tabel 1.1 waarmee wordt gerekend.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Meerjarenoverzicht werkelijk tarief/ton 2023

2022

2021

2020

2019

€

Huishoudelijk restafval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

102,22 102,22 102,22

101,25 101,47 104,41

110,47 124,94 109,46

49,90 57,95 59,84

49,95 59,95 57,72

Grof huishoudelijk restafval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

218,30 218,30 218,30

209,36 216,44 287,08

GFT-afval Tarief afvoer en verwerking via Utrecht Tarief afvoer en verwerking via Amersfoort Tarief afvoer en verwerking via Ede

83,17 83,17 83,17

82,53 82,70 83,36

88,62 79,12 80,20

54,92 52,99 54,76

54,63 52,68 52,68

Bij de berekening van de verwerkingstarieven op basis van de werkelijke lasten en de werkelijke hoeveelheden in dit overzicht is de afvalstoffenbelasting als lastencomponent buiten beschouwing gelaten omwille van de vergelijkbaarheid met de begrotingstarieven van eerdere jaren waarin de afvalstoffenbelasting lager of nul was. De daling van het tarief voor de verwerking van huishoudelijk restafval is het gevolg van het hanteren van aparte tarieven voor huishoudelijk restafval en grof huishoudelijk restafval per 1 januari 2022.

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2023 (Regio I) Deelnemer

(ton) Kostprijs per ton

(€)

GHA

(ton)

€ 137,92

NSA

(€)

NSA

(ton)

€ 245,08

GFT

(€)

(ton)

€ -7,13

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Saldo

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

(€)1

€ 83,17

Bunnik

2.134

294.319

345

84.611

1.820

151.339

4.299

530.269

12.976

543.244

654.856

-111.612

De Bilt

5.351

738.008

1.123

275.277

5.875

488.594

12.349

1.501.879

-8.388

1.493.491

1.669.063

-175.572

De Ronde Venen

6.770

933.767

989

242.289

4.753

395.316

12.512

1.571.372

-43.979

1.527.394

1.765.615

-238.221

Driebergen (U.H.)

1.463

201.724

2.422

201.450

3.885

403.175

4.320

407.494

475.381

-67.886

Houten

6.502

896.807

1.150

281.737

2.132

-15.202

4.772

396.854

12.424

1.560.196

-3.549

1.556.648

1.756.318

-199.670

IJsselstein

5.543

764.547

627

153.688

2.045

170.045

8.215

1.088.280

18.524

1.106.804

1.340.523

-233.719

Lopik

1.664

229.556

507

124.299

1.852

154.063

4.024

507.918

-12.282

495.636

546.480

-50.844

Montfoort

2.218

305.875

325

79.768

1.639

136.274

4.182

521.917

7.724

529.642

544.378

-14.736

Nieuwegein

13.421

1.850.998

1.292

316.523

13.421

-95.680

3.730

310.196

18.442

2.382.037

86.671

2.468.708

2.768.816

-300.108

Oudewater

1.368

188.619

147

36.066

1.342

111.625

2.857

336.310

-10.857

325.453

359.660

-34.207

Stichtse Vecht

10.928

1.507.202

1.792

439.212

5.360

445.786

18.080

2.392.200

62.210

2.454.410

2.709.282

-254.872

Utrecht

89.123

12.292.026

11.449

2.805.956

80.715

-575.448

11.581

963.140

112.153 15.485.673

227.826 15.713.500

16.611.686

-898.186

Wijk bij Duurstede

2.122

292.611

526

128.852

3.051

253.759

5.699

675.223

-35.596

639.626

741.543

-101.917

Woerden

7.893

1.088.671

455

111.506

4.656

387.262

13.005

1.587.439

6.063

1.593.501

1.720.689

-127.188

Sub-totaal

156.499

21.584.732

20.727

5.079.783

96.268

-686.330

54.898

4.565.703

311.663 30.855.551

33.664.290

-2.808.739

232.124 30.543.888

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2023 (Regio II) Deelnemer

(ton) Kostprijs per ton

(€)

GHA

(ton)

€ 137,92

NSA

(€)

NSA

(ton)

€ 245,08

GFT

(€)

(ton)

€ -7,13

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

Saldo

(€)1

€ 83,17

Amersfoort

26.470

3.650.783

3.769

923.693

11.550

960.561

41.789

5.535.037

449.108

5.984.145

6.561.123

-576.978

Baarn

3.192

440.287

481

117.863

2.537

210.975

6.210

769.125

27.606

796.731

974.998

-178.267

Bunschoten

3.717

512.605

440

107.729

2.905

-20.711

2.088

173.682

6.245

773.306

22.075

795.380

965.341

-169.961

Eemnes

1.196

165.022

11.759

1.260

104.780

2.504

281.561

3.711

285.272

335.982

-50.710

Leusden

2.312

318.817

332

81.248

2.857

237.593

5.500

637.658

35.332

672.989

716.674

-43.685

710

97.936

1.112

92.522

1.823

190.458

6.899

197.357

230.235

-32.878

Soest

7.006

966.351

598

146.672

5.435

452.049

13.040

1.565.072

86.795

1.651.867

1.834.832

-182.965

Woudenberg

1.088

150.065

7.249

2.052

170.644

3.169

327.958

12.240

340.198

377.757

-37.559

Zeist

10.563

1.456.936

1.259

308.527

6.189

514.707

18.011

2.280.169

41.625

2.321.794

2.707.364

-385.570

Sub-totaal

56.255

7.758.802

6.956

1.704.741

2.905

-20.711

35.080

2.917.512

685.390 13.045.733

14.704.306

-1.658.573

Maarn (U.H.)

98.291 12.360.343

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.a: Berekening bijdrage deelnemers 2023 (Regio III en totaal) Deelnemer

(ton) Kostprijs per ton Amerongen (U.H.)

(€)

GHA

(ton)

€ 137,92

NSA

(€)

NSA

(ton)

€ 245,08

GFT

(€)

(ton)

€ -7,13

GFT

(€)

Totaal

Subtotaal

Totaal

Bevoorschot

Saldo

Afval

Kosten

Verrekenen

Kosten

kosten

(ton)

(€)

(€)1

€ 83,17

541

74.648

1.067

88.728

1.608

163.376

-733

162.643

189.739

-27.095

Doorn (U.H.)

1.693

233.521

683

167.285

1.330

110.604

3.706

511.410

-14.053

497.357

580.214

-82.857

Leersum (U.H.)

748

103.216

1.207

100.341

1.955

203.557

-3.117

200.440

233.832

-33.392

Renswoude

376

51.927

2.323

754

62.686

1.140

116.937

10.495

127.432

167.912

-40.480

Rhenen

2.561

353.230

299

73.362

2.349

195.386

5.210

621.977

-1.943

620.035

734.506

-114.471

Veenendaal

5.821

802.915

1.677

411.055

7.315

608.399

14.814

1.822.369

84.610

1.906.979

2.184.763

-277.784

Sub-totaal

11.742

1.619.457

2.669

654.025

14.022

1.166.144

28.432

3.439.626

75.260

3.514.886

4.090.965

-576.079

Totaal-generaal

224.495

30.962.991

30.352

7.438.549

99.173

-707.040 104.000

8.649.359

358.847 46.343.857

1.072.313 47.416.170

52.459.561

-5.043.391

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief saldo betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.1.b: Berekening te verrekenen kosten deelnemers 2023 (deel 1) Deelnemer

Totaal

(ton) Kostprijs per ton

Kosten

Beheer-

Kosten

med.+inj.

infrastrc.

kosten

Sorteer-

verevening

Te verrekenen

(€)

anal. (€)

(€)

€ 0,94

€ 0,21

€ 1,43

€

2.666

Bunnik

4.299

4.029

911

6.149

2.666

-780

12.976

De Bilt

12.349

11.574

2.616

17.665

5.332

-45.575

-8.388

De Ronde Venen

12.512

11.727

2.651

17.898

5.332

-81.587

-43.979

Driebergen (U.H.)

3.885

3.641

823

5.557

1.600

-7.301

4.320

Houten

12.424

11.644

2.632

17.772

5.332

-40.929

-3.549

IJsselstein

8.215

7.700

1.740

11.751

5.332

-8.000

18.524

Lopik

4.024

3.772

853

5.756

2.666

-25.328

-12.282

Montfoort

4.182

3.919

886

5.982

2.666

-5.729

7.724

Nieuwegein

18.442

17.285

3.907

26.381

7.998

31.100

86.671

Oudewater

2.857

2.678

605

4.087

2.666

-20.893

-10.857

Stichtse Vecht

18.080

16.946

3.830

25.863

10.664

4.906

62.210

Utrecht

112.153

105.115

23.761 160.432

15.997

-77.478

227.826

Wijk bij Duurstede

5.699

5.341

1.207

8.152

2.666

-52.962

-35.596

Woerden

13.005

12.189

2.755

18.603

7.998

-35.483

6.063

Sub-totaal

232.124

217.559

49.178 332.048

78.916

-366.038

311.663

Amersfoort

41.789

39.166

8.853

59.778

10.664

330.646

449.108

Baarn

6.210

5.820

1.316

8.883

5.332

6.255

27.606

Bunschoten

6.245

5.853

1.323

8.933

5.332

634

22.075

Eemnes

2.504

2.347

531

3.582

2.666

-5.415

3.711

Leusden

5.500

5.155

1.165

7.867

5.332

15.812

35.332

Maarn (U.H.)

1.823

1.708

386

2.607

1.600

598

6.899

Soest

13.040

12.222

2.763

18.654

5.332

47.824

86.795

Woudenberg

3.169

2.971

671

4.534

2.666

1.398

12.240

Zeist

18.011

16.881

3.816

25.765

10.664

-15.501

41.625

Sub-totaal

98.291

92.123

20.824 140.603

49.589

382.251

685.390

Bijlage 1.1.b: Berekening te verrekenen kosten deelnemers 2023 (deel 2) Deelnemer

Totaal

(ton) Kostprijs per ton

Kosten

Beheer-

Kosten

med.+inj.

infrastrc.

kosten

Sorteer-

verevening

Te verrekenen

(€)

anal. (€)

(€)

€ 0,94

€ 0,21

€ 1,43

€

2.666

Amerongen (U.H.)

1.608

1.507

341

2.300

1.600

-6.481

-733

Doorn (U.H.)

3.706

3.473

785

5.301

1.600

-25.212

-14.053

Leersum (U.H.)

1.955

1.832

414

2.796

1.600

-9.759

-3.117

Renswoude

1.140

1.068

241

1.630

2.666

4.889

10.495

Rhenen

5.210

4.883

1.104

7.452

2.666

-18.048

-1.943

Veenendaal

14.814

13.885

3.139

21.191

7.998

38.398

84.610

Sub-totaal

28.432

26.648

6.024

40.672

18.129

-16.213

75.260

Totaal-generaal

358.847

336.330

76.025 513.352

146.635

1.072.313

In dit overzicht kunnen afrondingsverschillen voorkomen. 1 Een negatief bedrag (totale kosten) betekent een terugbetaling aan de gemeente.

Bijlage 1.2.a: Berekening verevening 2023 Deelnemer

Regio I: Utrecht Bunnik De Bilt De Ronde Venen Driebergen (U.H.) Houten IJsselstein Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Stichtse Vecht Utrecht Wijk bij Duurstede Woerden

Totale afvoer ton

Reistijd Vereveningsenkele reis regeling Minuten Kosten/ton1

4.299 12.349 12.512 3.885 12.424 8.215 4.024 4.182 18.442 2.857 18.080 112.153 5.699 13.005

Totaal Regio II: Amersfoort Amersfoort Baarn Bunschoten Eemnes Leusden Maarn (U.H.) Soest Woudenberg Zeist

232.124

Totaal Regio III: Veenendaal Amerongen (U.H.) Doorn (U.H.) Leersum (U.H.) Renswoude Rhenen Veenendaal

98.291

Totaal

28.432

18,0 24,2 29,2 21,0 23,5 19,4 28,8 20,1 14,7 30,6 17,2 18,9 34,1 22,5

-0,18 -3,69 -6,52 -1,88 -3,29 -0,97 -6,29 -1,37 1,69 -7,31 0,27 -0,69 -9,29 -2,73

-780 -45.575 -81.587 -7.301 -40.929 -8.000 -25.328 -5.729 31.100 -20.893 4.906 -77.478 -52.962 -35.483 -366.038

41.789 6.210 6.245 2.504 5.500 1.823 13.040 3.169 18.011

3,7 15,9 17,5 21,5 12,6 17,1 11,2 16,9 19,2

7,91 1,01 0,10 -2,16 2,87 0,33 3,67 0,44 -0,86

330.646 6.255 634 -5.415 15.812 598 47.824 1.398 -15.501 382.251

1.608 3.706 1.955 1.140 5.210 14.814

24,8 29,7 26,5 10,1 23,8 13,1

-4,03 -6,80 -4,99 4,29 -3,46 2,59

-6.481 -25.212 -9.759 4.889 -18.048 38.398 -16.213

358.847 Totaal generaal 1 Een negatief bedrag betekent een betaling aan de gemeente

Gewogen gemiddelde reistijd Standaardkosten per ton per uur

Vereveningsregeling kosten/jaar1

€

17,68 (minuten) 16,98

Bijlage 1.2.b: Uitgangspunten voor de vereveningsregeling De transportlasten van de gemeenten naar de overslagstations worden verevend. De gemeenten met een meer dan (gewogen) gemiddelde rijtijd ontvangen een vergoeding terwijl de andere gemeenten betalen. Hierbij zijn de volgende uitgangspunten van toepassing. De rijtijden zijn in 2018 opnieuw bepaald met de routeplanner Easy Travel. De lasten zijn gebaseerd op de tarieven van 2018, welke tevens zijn gespiegeld aan geïndexeerde tarieven van 2011. De tarieven van 2018 lagen in lijn met de geïndexeerde tarieven en zijn daarom als uitgangspunt gehanteerd. Het Dagelijks Bestuur heeft in de vergadering van 14 november 2018 besloten de herberekende parameters per 1 januari 2018 van toepassing te verklaren. De transportlasten zijn in 2018 als volgt gestandaardiseerd: belading per kraakperswagen: 7,77 ton bemensing per kraakperswagen: 1 chauffeur en gemiddeld 1,47 beladers lasten per uur: € 81,13 voor een kraakperswagen met chauffeur en € 26,08 voor een belader. De standaardtransportlasten zijn voor 2023 € 16,98 per ton en per uur. De lasten per ton worden nu als volgt berekend: ((gewogen gemiddelde reistijd – reistijd) x 2 / 60 ) * standaardtransportlasten per ton per uur

Bijlage 1.3: Glasafrekening 2023 Deelnemer

Amersfoort Baarn Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen Eemnes Houten IJsselstein Leusden Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Stichtse Vecht Utrecht Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist Totaal 1

Hoeveelheid (ton) 3.389 725 276 403 942 1.093 451 1.147 677 1.083 264 285 1.013 220 75 559 1.018 1.320 6.403 951 1.166 391 1.104 370 1.486 26.810

Inzamelingskosten (€) 70.190 60.860 25.555 92.705 53.783 17.430 18.583 14.494 37.218 81.434 303.381 61.646 27.756 53.547 918.582

O&T kosten (€) 8.061 3.066 10.478 12.164 5.022 12.758 7.534 12.048 2.932 3.172 11.265 2.449 833 6.216 11.323 14.685 71.237 10.584 12.975 4.356 12.284 16.529 251.968

Beheerkosten (€) 2.237 478 182 266 622 722 298 757 447 715 174 188 668 145 49 369 672 871 4.226 628 770 258 729 244 981 17.694

Verwerkingsopbrengsten (€) 74.542 17.004 6.468 9.118 21.296 24.721 10.205 25.929 15.972 24.485 5.958 6.446 24.302 4.977 1.699 12.634 23.884 29.844 128.548 21.510 26.591 8.852 24.965 8.329 34.864 593.142

Saldo (€) 72.305 8.464 3.220 8.852 -59.995 -49.024 -20.669 -80.291 7.991 -42.060 -14.577 -15.497 12.369 -12.111 817 -31.170 11.889 -67.146 -250.295 -51.348 12.847 -23.518 -41.595 8.084 17.355 -595.102

Reeds Te verwachten bevoorschot afrekening1 (€) (€) -76.290 -3.985 -7.376 1.088 -4.276 -1.056 -10.960 -2.108 29.978 -30.017 32.623 -16.401 12.050 -8.619 34.974 -45.317 -6.735 1.256 27.333 -14.728 12.344 -2.233 9.993 -5.504 -13.363 -994 7.641 -4.470 -1.069 -252 18.495 -12.675 -13.897 -2.008 41.440 -25.706 232.181 -18.114 32.329 -19.019 -14.645 -1.799 10.580 -12.938 38.501 -3.094 -9.026 -941 -17.425 -69 365.401 -229.702

Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.4: Papierafrekening 2023 Deelnemer

Hoeveelheid HHP HHK (ton) (ton) 5.019 1.087 869 194 637 107 743 142 1.893 265 2.067 277 409 0 1.802 472 1.177 305 1.467 191 700 203 131 0 2.014 247 496 0 251 0 794 0 1.892 206 1.746 703 7.031 1.521 2.366 109 2.507 279 1.020 198 1.905 200 582 39 2.582 325 42.101 7.071

Opbrengsten (+) HHP HHK (€) (€) 353.150 76.411 61.139 13.628 44.813 7.513 52.190 9.970 133.189 18.584 145.571 19.516 28.876 0 127.094 33.038 82.591 21.578 102.919 13.435 49.288 14.248 9.196 0 141.742 17.364 34.967 0 17.652 0 55.953 0 133.212 14.497 122.991 49.436 494.099 106.890 166.493 7.678 176.266 19.566 71.888 13.925 134.024 14.082 41.026 2.703 181.653 22.830 2.961.983 496.892

Bonus (+) (€) 246.199 42.881 30.014 35.682 86.987 94.527 16.508 91.657 59.771 66.847 36.419 5.268 91.177 20.013 10.119 32.031 84.622 98.738 344.824 99.806 112.329 49.109 84.855 25.018 117.216 1.982.618

Kosten (-) (€) 18.400 8.835 35.865 2.667 275.085 363.788 72.075 244.391 37.520 250.324 18.980 23.886 6.814 1.496 5.446 140.635 51.134 7.771 25.771 357.764 11.671 193.886 9.011 1.870 107.433 2.272.519

Saldo (€)

Reeds bevoorschot (€)

657.359 108.813 46.474 95.175 -36.325 -104.173 -26.691 7.399 126.420 -67.124 80.975 -9.422 243.469 53.484 22.326 -52.651 181.198 263.395 920.041 -83.786 296.490 -58.964 223.950 66.876 214.266

-865.457 -142.049 758 -131.825 7.160 24.452 20.889 -45.097 -157.125 46.342 -106.789 7.396 -309.501 -57.315 -29.097 49.022 -253.631 -129.753 -1.197.884 35.844 -348.824 39.422 -286.010 -68.778 -281.973

3.168.974

-4.179.822

Te verwachten afrekening1 (€) -208.097 -33.236 47.232 -36.649 -29.165 -79.721 -5.802 -37.698 -30.705 -20.782 -25.814 -2.026 -66.032 -3.831 -6.771 -3.629 -72.433 133.642 -277.843 -47.942 -52.334 -19.542 -62.060 -1.902 -67.707 -1.010.848

1 Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.5: PDB-hoeveelheden 2023 (hoeveelheden nog actualiseren) Deelnemer

(ton)

Amersfoort

3.120

Baarn

526

Bunnik

241

Bunschoten De Bilt

0 1.207

De Ronde Venen

838

Eemnes

250

Houten

1.202

IJsselstein

679

Leusden

875

Lopik

542

Montfoort

339

Nieuwegein

Oudewater

185

Renswoude

218

Rhenen

432

Soest

1.001

Stichtse Vecht

1.303

Utrecht

Utrechtse Heuvelrug

1.666

Veenendaal

2.576

Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg

783 1.133 450

Zeist

1.120

Totaal

20.687

Omdat de afrekening van de inzamelvergoeding niet via de AVU verloopt en daarom geen deel uitmaakt van deze jaarrekening, wordt hier volstaan met het ter informatie vermelden van de op de overslagen ingewogen hoeveelheden PDB in 2023 verminderd met de afkeur bij de sorteerder.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.6: Afrekeningen pdb-, textiel-, glas- en papiercontainers 2023 Deelnemer

Huur Huur pmd-containers textielcontainers (€) (€)

Huur Huur glascontainers papiercontainers (€) (€)

Amersfoort Baarn Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen 3.958 Eemnes 108 Houten 4.999 32.699 IJsselstein Leusden Lopik 4.539 Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Stichtse Vecht Utrecht Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist Totaal 0 8.956 37.346 1 Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Totaal

Reeds bevoorschot (€)

Te verwachten afrekening1 (€)

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 -3.958 -108 -37.697 0 0 -4.539 0

0 0 0 0

0 0

0 46.303

0 0

0 -46.303

(€) 0 0 0 0 3.958 108 37.697 0 4.539

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.7: Overzicht lasten 2023 per deelnemer Deelnemer

Brandbaar afval Glas Papier Huur Verrekening en gft-afval containers Resultaat (€) (€) (€) (€) (€) Amersfoort 5.984.145 -72.305 -657.359 0 -27.244 Baarn 796.731 -8.464 -108.813 0 -3.627 Bunnik 543.244 -3.220 -46.474 0 -2.473 Bunschoten 795.380 -8.852 -95.175 0 -3.621 De Bilt 1.493.491 59.995 36.325 0 -6.799 De Ronde Venen 1.527.394 49.024 104.173 3.958 -6.954 Eemnes 285.272 20.669 26.691 108 -1.299 Houten 1.556.648 80.291 -7.399 37.697 -7.087 IJsselstein 1.106.804 -7.991 -126.420 0 -5.039 Leusden 672.989 42.060 67.124 0 -3.064 Lopik 495.636 14.577 -80.975 4.539 -2.256 Montfoort 529.642 15.497 9.422 0 -2.411 Nieuwegein 2.468.708 -12.369 -243.469 0 -11.239 Oudewater 325.453 12.111 -53.484 0 -1.482 Renswoude 127.432 -817 -22.326 0 -580 Rhenen 620.035 31.170 52.651 0 -2.823 Soest 1.651.867 -11.889 -181.198 0 -7.520 Stichtse Vecht 2.454.410 67.146 -263.395 0 -11.174 Utrecht 15.713.500 250.295 -920.041 0 -71.539 Utrechtse Heuvelrug 1.465.291 51.348 83.786 0 -6.671 Veenendaal 1.906.979 -12.847 -296.490 0 -8.682 Wijk bij Duurstede 639.626 23.518 58.964 0 -2.912 Woerden 1.593.501 41.595 -223.950 0 -7.255 Woudenberg 340.198 -8.084 -66.876 0 -1.549 Zeist 2.321.794 -17.355 -214.266 0 -10.570 Totaal 47.416.170 595.102 -3.168.974 46.303 -215.872 Een negatief bedrag betekent een opbrengst. Bij de afrekening is het een betaling door de AVU aan de gemeente.

Saldo (€) 5.227.237 675.826 491.077 687.732 1.583.011 1.677.595 331.441 1.660.150 967.355 779.110 431.521 552.149 2.201.631 282.598 103.709 701.032 1.451.260 2.246.987 14.972.215 1.593.754 1.588.960 719.197 1.403.892 263.689 2.079.602 44.672.730

Voorschotnota’s (€) 5.619.377 825.573 651.338 822.557 1.706.201 1.822.690 368.921 1.746.195 1.176.663 790.349 452.035 561.767 2.445.953 309.986 137.746 802.023 1.567.304 2.620.969 15.645.984 1.777.573 1.821.294 791.545 1.473.180 299.953 2.407.966 48.645.140

Te verwachten afrekening (€) -392.140 -149.747 -160.261 -134.825 -123.190 -145.095 -37.480 -86.045 -209.309 -11.239 -20.514 -9.618 -244.321 -27.388 -34.037 -100.991 -116.044 -373.982 -673.769 -183.819 -232.333 -72.348 -69.288 -36.264 -328.364 -3.972.411

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.8: Begroot 2023 vs. realisatie 2023 Deelnemer Amersfoort Baarn Bunnik Bunschoten De Bilt De Ronde Venen Eemnes Houten IJsselstein Leusden Lopik Montfoort Nieuwegein Oudewater Renswoude Rhenen Soest Stichtse Vecht Utrecht Utrechtse Heuvelrug Veenendaal Wijk bij Duurstede Woerden Woudenberg Zeist Totaal 1

Brandbaar afval (ton) Begroot Realisatie 31.950 30.239 4.200 3.673 2.950 2.479 4.000 4.156 6.800 6.474 9.000 7.759 1.400 1.244 8.100 7.652 6.800 6.170 2.450 2.643 2.300 2.172 2.450 2.543 15.550 14.712 1.550 1.515 510 386 3.250 2.860 7.400 7.605 13.400 12.720 102.250 100.572 6.450 5.838 8.350 7.499 3.000 2.647 8.600 8.348 1.200 1.118 12.850 11.822 266.760 254.847

GFT-afval (ton) Begroot Realisatie 12.100 11.550 3.050 2.537 1.900 1.820 2.800 2.088 6.300 5.875 4.900 4.753 1.300 1.260 5.150 4.772 2.800 2.045 3.150 2.857 1.900 1.852 1.850 1.639 4.250 3.730 1.500 1.342 800 754 2.500 2.349 6.450 5.435 5.900 5.360 13.250 11.581 8.000 7.138 7.900 7.315 3.400 3.051 4.800 4.656 2.150 2.052 7.050 6.189 115.150 104.000

Verpakkingsglas (ton) Begroot Realisatie 3.550 3.389 690 725 400 276 510 403 1.020 942 1.110 1.093 410 451 1.190 1.147 630 677 930 1.083 420 264 340 285 1.250 1.013 260 220 100 75 600 559 1.300 1.018 1.410 1.320 7.900 6.403 1.100 951 1.370 1.166 360 391 1.310 1.104 420 370 1.630 1.486 30.210 26.810

Oud papier (ton) Begroot Realisatie 7.550 6.106 1.300 1.064 950 744 1.150 885 2.600 2.157 2.700 2.344 500 409 2.650 2.273 1.700 1.482 1.850 1.658 1.100 903 150 131 2.700 2.261 500 496 300 251 950 794 2.700 2.099 3.050 2.449 10.450 8.552 2.900 2.475 3.100 2.786 1.500 1.218 2.550 2.105 600 620 3.450 2.907 58.950 49.172

Begroot 5.624.587 826.599 651.698 822.557 1.708.091 1.831.691 370.659 1.797.849 1.177.391 791.946 461.693 562.317 2.445.953 310.299 138.062 802.678 1.569.408 2.624.774 15.646.837 1.779.993 1.825.081 792.718 1.474.982 300.664 2.409.433 48.747.958

Bijdrage (€) Realisatie 5.227.237 675.826 491.077 687.732 1.583.011 1.677.595 331.441 1.660.150 967.355 779.110 431.521 552.149 2.201.631 282.598 103.709 701.032 1.451.260 2.246.987 14.972.215 1.593.754 1.588.960 719.197 1.403.892 263.689 2.079.602 44.672.730

Een negatief bedrag betekent een betaling door de gemeente aan de AVU.

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Bijlage 1.9: Verwijzingen van in de jaarstukken opgenomen getallen/bedragen Pagina 4 5 5 5 5 5 5 5 6 6 8 9 9 10 13 14 14 16 17 17 17 17 19 19 19 1 2 3

Omschrijving Gemiddelde opbrengst glas per ton Gerealiseerde hoeveelheid brandbaar afval in 2021 Gerealiseerde hoeveelheid gft-afval in 2021 Verwerkingslasten Minder brandbaar afval dan begroot Minder gft-afval dan begroot Netto beheerslasten Resultaat Totale realisatie lager dan begroot Verschil met bevoorschotting Rechtstreeks toe te rekenen lasten aan afvaldeelstromen Tarief verevening Infrastructurele lasten Lasten sorteeranalyses Lasten voor advisering en ondersteuning Beheerslasten Doorberekende beheerslasten Rechtstreeks toe te rekenen lasten aan afvaldeelstromen Dividend Verwerkingslasten brandbaar afval en gft-afval Papieropbrengst Glasopbrengst

Getal/Bedrag € 22,12 254.847 104.000 € 47.416.170 4% 10% € 513.352 € 215.872 € 4.075.228 € 3.972.410 € 44.672.730 € 16,98 € 76.025 € 146.635 € 98.578 € 640.298 € 126.946 € 46.723.730 € 14.576 € 47.416.170 € 5.441.493 € 593.142

Verwijzing Bijlage 1.3 Bijlage 1.1.a Bijlage 1.1.a Bijlage 1.1.a Bijlage 1.8 Bijlage 1.8 Bijlage 1.1.b Jaarrekening 2023: Pagina 29 Bijlage 1.8 Bijlage 1.7 Bijlage 1.7 Bijlage 1.2.a en Bijlage 1.2.b Bijlage 1.1.b Bijlage 1.1.b Jaarrekening 2023: Pagina 39 Jaarrekening 2023: Pagina 28 Jaarrekening 2023: Pagina 28 Bijlage 1.1.a en Bijlage 1.7 Jaarrekening 2023: Pagina 37 Bijlage 1.1.a Bijlage 1.4 Bijlage 1.3

Netto schuldquote1 Solvabiliteitsratio2 Structurele exploitatieruimte3

0,2% 0,0% 0,3%

Berekening: zie onder Berekening: zie onder Berekening: zie onder

Schulden - vorderingen ex langlopend / totaal van de baten in % eigen vermogen / totale vermogen in % (structurele baten - structurele lasten) + (structurele stortingen in reserves structurele ontrekkingen reservers) / totale baten in %

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant1

Deze verklaring is een kopie van het origineel

Lange Brinkweg 81 3764 AB Soest

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://gemeentebestuur.leusden.nl/api/v1/meetings/3882/documents/41377

2023 Jaarstukken AVU concept__160841__.pdf

Tekst van het document

2023 Jaarstukken AVU concept160841.pdf