Vragen Ronduit Open en beantwoording

7a1. Managementletter 2023 Kunt U in het kort uitleggen wat de 2 resterende openstaande bevindingen concreet betekenen? Antwoord: Concreet betekenen de openstaande bevindingen het volgende: 1. Prestatieleveringen. Interne memo. Niet bij iedere inkoop is een zichtbaar bewijs toegevoegd van de prestatielevering. Bij de controles is aanvullende controledocumentatie aangeleverd waaruit blijkt dat prestaties daadwerkelijk geleverd zijn. Gelet op de veelheid aan inkopen en het feit dat sommige inkopen lastig te voorzien zijn van een zichtbaar bewijs, wordt een beleidsregel opgesteld om bepaalde inkopen te kunnen uitsluiten voor het toevoegen van dergelijk bewijs. Tevens biedt de nieuwe financiële applicatie (Ifinanciën) de mogelijkheid om aanvullende controledocumentatie toe te voegen. 2. IT-Audit Ieder jaar wordt een IT-Audit uitgevoerd ten behoeve van de controle op onze (financiële) systemen. Een groot deel van de aanbevelingen hebben betrekking op het huidige financiële systeem Civision Middelen (CMD). Gezien de aanbesteding voor een nieuw financiële applicatie is voor de huidige omgeving geen autorisatiematrix meer opgesteld. Het aantal gebruikers met volledige toegang in CMD is gereduceerd tot slecht drie gebruikers. Per 1 januari 2024 wordt het nieuwe financiële systeem Ifinanciën in gebruik genomen, waarbij de resterende aanbevelingen grotendeels worden opgevolgd.