Raadsvoorstel

leudal )5-~ Gemeente

Raadsvoorstel Openbare Raadsvergadering Datum

1 juni 2021

0nderwerp

Concept jaarrekening 2020 en concept-begroting 2022 Westrom De heer M.P.J. Janssen (wethouder)

Portefeuillehouder(s)

Agendapunt

Inhoudelijk voorstel Op basis van de concept-jaarrekening 2020 en de concept-begroting 2022 wordt gevraagd om in te stemmen met het voorstel. 1. De concept-jaarrekening 2020 voor kennisgeving aan te nemen. 2. Ten aanzien van de concept-begroting 2022 de volgende zienswijze in te brengen: Gedegen bedrijfsvoering Waardering wordt uitgesproken voor de financiële gunstige ontwikkelingen bij Westrom en de gevolgen die dit heeft voor de daling van gemeentelijke bijdragen. Een goede en gedegen bedrijfsvoering ligt hieraan ten grondslag. Krimpvoorziening Vanaf 2021 is - conform advies onderzoek Robert Capel - een krimpvoorziening opgenomen in de begroting. Over de inzet van de voorziening in de toekomst zijn nog geen besluiten genomen. De criteria voor de inzet van de voorziening zijn nog niet opgesteld. De raad verzoekt deze criteria op te stellen en hierover geïnformeerd te worden. Doorontwikkeling Participatiewet In de begroting is opgenomen dat de werkwijze voor de re-integratie één van de onderwerpen is van het project doorontwikkeling van de participatiewet. Deze ontwikkeling heeft gevolgen voor Westrom en daarmee voor de gemeenten. De raad wil dat deze gevolgen, waaronder ook de financiële consequenties, in kaart worden gebracht en hierover geïnformeerd wordt.

Toelichting Conform artikel 28 en 29 van de Gemeenschappelijke Regeling Westrom zijn de concept-jaarrekening 2020 en concept-begroting 2022 ontvangen. De raad wordt in de gelegenheid gesteld binnen acht weken na ontvangst een zienswijze kenbaar maken op de begroting. Westrom zal middels een Webinar informatie verstrekken aan de raadsleden over beide documenten. De datum wordt nog vastgesteld. Concept Jaarrekening 2020 Het dagelijks bestuur van Westrom heeft de jaarrekening 2020, voorzien van een goedkeurende controleverklaring, vastgesteld. Op basis van de Gemeenschappelijke Regeling Westrom worden de deelnemende gemeenten in de gelegenheid gesteld om een reactie te geven aan het Algemeen Bestuur voordat de jaarrekening definitief wordt vastgesteld. De jaarrekening 2020 sluit af met een positief resultaat In 2020 is een positief resultaat behaald van€ 750.000. In 2021 zal bestemming aan dit resultaat worden gegeven door het Algemeen Bestuur. De toegevoegde waarde is 0,32 miljoen lager dan begroot. De Rijksbijdrage Wsw is 0,62 miljoen hoger dan begroot. Dit is vertaald in een lagere gemeentelijke bijdrage (€ 0,85 miljoen voor de 5 gemeenten). Er is€ 0,22 meer aan loonkostensubsidie ontvangen. De personele kosten waren € 0, 1 miljoen hoger, terwijl de overige kosten € 0,35 lager waren.

Er is sprake van een positief saldo incidentele baten en lasten van € 1,23 miljoen en een dotatie aan de bestemmingsreserve corona van 0,45. Een mooi resultaat voor Westrom. Voorgesteld wordt geen inhoudelijke reactie te geven op de jaarrekening. Concept begroting 2022 In de begroting zijn door Westrom drie doelstellingen opgenomen. Hieronder de belangrijkste aandachtspunten. •

Uitvoeren van de re-integratie in gezamenlijkheid

Datum Betreft Pagina

•

•

1 juni 2021 Concept jaarrekening 2020 en conceptbegroting 2022 Westrem 2 van 3

leudal )3-~·

Gemeente

De re-integratie activiteiten worden vooralsnog gefinancierd middels een lumpsum financiering. Westrem voert een aantal trajecten voor de gemeenten uit voor dit bedrag. Succesvol invullen van (beschutte) werkplekken Meer mensen in de WSW moeten gebruik maken van de voorziening beschutte werkplekken omdat de doelgroep ouder wordt en minder mensen extern geplaatst kunnen worden. Hierdoor treedt een verschuiving op van binnen naar buiten. De realisatie van het Nieuw Beschut Werk vanuit de Participatiewet blijft achter omdat weinig indicaties worden aangevraagd en worden afgegeven. Ontwikkelen van medewerkers middels (zo regulier mogelijk) werk. Westrem blijft erop gericht om elke medewerker zo regulier mogelijk aan de slag te helpen, waarbij het streven is een zo hoog mogelijke loonwaarde.

Verbetermaatregelen (Rapport Cape/) De verbetermaatregelen 2020-2024 op basis van het onderzoek van Robert Cape! zijn verwerkt in de begroting 2022 In september 2019 heeft Robert Cape! zijn onderzoek afgeleverd. Hierover is het college en de raad geïnformeerd. Dit onderzoek heeft laten zien dat Westrem op de goede weg is. Van belang is om goed geïnformeerd te blijven over de maatregelen die ingezet gaan worden, de uitwerking en de planning en monitoring hiervan. Op verzoek van de raden van de deelnemende gemeenten zijn in 2022 de kosten verdeeld over de 4 pijlers: Sociale werkvoorziening, (nieuw) beschut werk, Participatiewet, en re-integratie. In de begroting 2022 is de integrale kostprijs, inclusief doorbelasting van de overhead , toegerekend aan de vier pijlers. Vanaf het jaar 2022 is de tariefstelling voor de doelgroepen PW en BuW vastgesteld op € 6.900 (PW) en€ 7.700 (BuW) per persoon. Deze tarieven worden met ingang van 2022 bij de gemeenten in rekening gebracht en verantwoord onder begeleidingsvergoeding PW en BuW. Hierdoor komen de pijlers nagenoeg op nul uit. Het doorvoeren van deze maatregel (advies onderzoek Robert Capel) geeft een voordeel op de gemeentelijke bijdrage. Het effect hiervan is dat de gemeentelijke bijdrage ca. -/- € 350.000 lager is. Voor Leudal daalt de gemeentelijke bijdrage in de jaren 2022 tot en met 2025:

2022 2023 2024 2025

Oorsoronkeliike bearoting € 489.176 € 436.469 € 420.690 € 420.690

Beg roti ngswijzig ing € 415.016 € 332.013 € 264.252 € 260.877

Voordeel € 74.160 € 104.456 € 156.438 € 159.813

Op basis van de thans opgenomen cijfers in de begroting van Westrem kunnen de bedragen in onze Leudalse begroting worden bijgesteld. Krimpvoorziening Vanaf 2021 is - conform advies onderzoek Robert Cape! - een krimpvoorziening opgenomen in de begroting. De opbouw van de krimpvoorziening is gebaseerd op een bedrag van€ 10.000,- per SW-er die zal uitstromen. De opbouw zal gedurende 5 jaren plaatsvinden. Over de inzet van de voorziening zijn nog geen besluiten genomen. Ook de criteria voor de inzet zijn nog niet opgesteld. Doorontwikkeling Participatiewet In de begroting is opgenomen dat de werkwijze voor de re-integratie één van de onderwerpen is van het project doorontwikkeling van de participatiewet. Deze ontwikkeling heeft gevolgen voor Westrem en daarmee voor de gemeenten. Deze gevolgen, waaronder ook de financiële consequenties, moeten in kaart worden gebracht. Gedegen bedrijfsvoering Het gaat goed met Westrem. De gemeentelijk bijdrage daalt reeds enkele jaren en voor de komende jaren ziet dit er ook goed uit. En daarvoor kan de waardering worden uitgesproken. Een goede en gedegen bedrijfsvoering ligt hieraan ten grondslag. Zienswijze Op basis van het voorgaande wordt voorgesteld de volgende zienswijze op de begroting 2022 te geven.

Datum

1 juni 2021 Concept jaarrekening 2020 en conceptbegroting 2022 Westrom 3 van 3

Betreft Pagina

Gemeente

leudal

)j -~

Gedegen bedrijfsvoering Waardering wordt uitgesproken voor de financiële gunstige ontwikkelingen bij Westrom en de gevolgen die dit heeft voor de daling van gemeentelijke bijdragen. Een goede en gedegen bedrijfsvoering ligt hieraan ten grondslag. Krimpvoorziening Vanaf 2021 is - conform advies onderzoek Robert Capel - een krimpvoorziening opgenomen in de begroting. Over de inzet van de voorziening in de toekomst zijn nog geen besluiten genomen. De criteria voor de inzet van de voorziening zijn nog niet opgesteld. De raad verzoekt deze criteria op te stellen en hierover geïnformeerd te worden. Doorontwikkeling Participatiewet In de begroting is opgenomen dat de werkwijze voor de re-integratie één van de onderwerpen is van het project doorontwikkeling van de participatiewet. Deze ontwikkeling heeft gevolgen voor Westrom en daarmee voor de gemeenten. De raad wil dat deze gevolgen, waaronder ook de financiële consequenties, in kaart worden gebracht en hierover geïnformeerd wordt . ...

,

Fi nancre e oaraaraa

2021 Kostenplaats Kostensoort Begroting Realisatie Verplichtingen Restant Kosten dit advies Restant

2022

2023

Beqeleid werken Gemeenteliike bltdraqe Westrom 537.992 489.176 436.469 144.372

393.620

415.016 74.160

332.013 104.456

2024

2025

420.690

420.690

264.252 156.438

260.877

Toelichting: Bij gemeenschappelijke regelingen geldt dat voor de begroting de actuele raming van de GR wordt gevolgd. Na vaststelling van de begroting 2022 wordt de gemeentelijke bijdrage aan Westrom verwerkt in de gemeentelijke budgetten. Dit leidt in de meerjaren raming tot een voordeel voor Leudal. Inkoopparagraaf N.v.t. Personele paragraaf N.v.t. Communicatieparagraaf N.v.t. Bijlage(n) Raadsbesluit Aanbiedingsbrief concept jaarrekening 2020 Concept jaarrekening 2020 Anbiedingsbrief concept begroting 2022 Concept begroting 2022 Heythuysen, 4 mei 2021 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN LEUDAL, De gemeentesecretaris, ~,:; -ö