Raadsvoorstel

Gemeente

leudal

Raadsvoorstel Openbare Raadsvergadering Datum

8juni 2021

Onderwerp

Kadernota 2022-2025 De heer p. H .G. Verlinden (wethouder)

Portefeuillehouder(s)

Agendapunt

Inhoudelijk voorstel De afgelopen periode is gewerkt aan de totstandkoming van de kadernota 2022-2025. Hierin zijn de kaders opgenomen, die ten grondslag liggen aan de programmabegroting 2022-2025. De belangrijkste aspecten uit de kadernota worden hierna toegelicht. Financieel perspectief Vorig jaar is een traject ingezet om te komen tot een structureel financieel evenwicht binnen de begroting van de gemeente Leudal. Hierbij zijn beleidsmatige keuzes gemaakt om te komen tot een kostenreductie. Uiteindelijk heeft dit geleid tot een structureel sluitende begroting voor de jaren 2023 en 2024. Door tussentijdse ontwikkelingen en de voorstellen uit de kadernota, is de huidige kadernota structureel sluitend voor de jaren 2024 en 2025. Actuele stand programmabegroting 2022-2025

Primaire begroting 2021-2024 Mutaties kadernota 2021-2024

2022

2023

2024

2025

430.479

1.018.840

2.257.641

2.257.641

-4.172.000 -5.106.000 -5.945.000 -5.945.000

Mutaties na kadernota voor begroting

-353.000

-589.000

-943.000

-943.000

Mutaties bij begroting 2021-2024

2.615.882

4.757.925

4.960.368

4.960.368

Stand begroting na raadsbesluit begroting 2021-2024

-1.478.639

81.765

330.009"

98.690

-18.157

-18.579

-18.579

-149.269

-147.595

-53.385

-53.385

Begrotingswijzigingen voor le raadsrapportage Se pte mbe rcirculai re Decembe rei reu lai re Concept resultaat le raadsrapportage Stand voor kadernota 2022-2025

Resultaat alle voorstellen Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 incl realisatie taakstelling

330.009

6.102

6.403

6.378

6.378

351.344 -1.171.772

-70.658

-164.893

471.473

-148.242

99.530

735.896

-445.666

3.334

-46.808

146.192

-1.617.438

-144.908

52.722

882.088

Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 excl realisatie taakstelling

-4.599.283 -4.331.496 -4.015.505 -3.186.139

Waarvan structurele begrotingsruimte Waarvan incidentele begrotingsruimte

-1.837.438 220.000

-364.908 220.000

49.722 3.000

882.088 0

Als gemeente dienen we te waken voor het opschuivende karakter van de structureel sluitende jaren.

8juni 2021 Kadernota 2022-2025 2 van 3

Datum Betreft Pagina

Gemeente

leudal

Tot slot is een onderdeel van de begroting de bestaande taakstellingen, deze zijn voor de komende jaren: Bestaande taakstellingen op basis van begroting 2021-2024 2022

Vastgoed Accommodaties Sociaal domein Personeel en organisatie Personeel en organisatie grï ie Aangenomen motie sturing

174.405 174.404 2.094.767 288.269

50.000 200.000 2.981.845

Totaal

2023

2024

2025

174.405 0 0 174.404 174.404 174.404 3.142.022 3.142.02.2 3.142.022 445.757 501.801 501.8'01 50.000 50.000 50.000 200.000 200.000 200.000 4.186.588 4.068.227 4.068.227

Het halen van de taakstellingen is van belang voor het structureel sluitend houden van de begroting. Weerstandsvermogen Met ingang van de jaarstukken 2020 wordt een onderscheid gemaakt tussen het incidentele en structurele weerstandvermogen. Deze zijn beide toegevoegd, waarbij tevens een analyse is toegevoegd. De stand van de algemene reserve is gebaseerd op de 1 e raadsrapportage 2021 en de belastingcapaciteit op basis van de jaarstukken 2020. I

t

'd

1

t

d

• (bedrag x 1.000)

Algemene reserve stand 1-1 Incidentele begrotingsruimte Incidentele risico's Ideale bandbreedte Weerstandsvermogen o.b.v. algemene reserve Minimaal benodigde weerstandscapaciteit

2022

2023

2024

2025

7.495 220 645 >=l,0en <=1,4 11,96 645

6.611 220 645 >=l,0en <=1,4 10,59 645

6.611 3 645 >=1,0 en <=1,4 10,25 645

6.611 645 >=1,0 en <=1,4 10,25 645

De gemeente Leudal is in staat om de incidentele risico's op te vangen als deze zich in enig jaar allemaal tegelijk voordoen. De ratio is in alle jaren boven 10 en daarmee zeer sterk. Het is echter van belang om hierbij te benoemen dat er relatief weinig incidentele risico's zijn. Voor nu is de algemene reserve van voldoende omvang om ook naar de toekomst toe een verhoging van incidentele risico's op te vangen. St

t

t

d

• (bedrag x 1.000)

Onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien structureel Structurele begrotingsruimte Structurele risico's Ideale bandbreedte Weerstandsvermogen Minimaal benodigde weerstandscapaciteit

2022

2023

2024

2025

3.569 51 -1.837 1.397 >=1,0 en <=1,4 1,28 1.397

3.569 51 -365 1.397 >=1,0 en <=1,4 2,33 1.397

3.569 51 50 1.397 >=1,0 en <=1,4 2,63 1.397

3.569 51 882 1.397 >=1,0 en <=1,4 3,22 1.397

De gemeente Leudal is in staat om structurele risico's op te vangen indien deze zich voordoen. Dit is niet mogelijk uit de structurele begrotingsruimte. Wanneer alle structurele risico's zich voordoen, en verder geen wijzigingen plaatsvinden in de begrotingsruimte, dient de gemeente te bezuinigen of aanspraak te maken op de onbenutte belastingcapaciteit om een structureel sluitende begroting aan te aanbieden. Op basis van de kadernota is in onderstaande tabel weergegeven welke bedragen structureel behaald moeten worden:

Datum Betreft Pagina

8 juni 2021 Kadernota 2022-2025 3 van 3

Gemeente

Tekort t.o.v. structurele begrotingsruimte Structurele begrotingsruimte Structurele risico's Tekort

leudal (bedrag x 1.000)

2022

2023

2024

2025

-1.837 1.397 -3.234

-365 1.397 -1.762

50 1.397 -1.347

882 1.397 -515

Personeel In de kadernota zijn drie bedragen opgenomen ten aanzien van personeel. Allereerst is een handhavingsjurist incidenteel aangevraagd. Hierbij is door het college aangegeven dat er duidelijke prestatieafspraken gemaakt moeten worden, waarbij duidelijk is welke dossiers na dit jaar afgerond zijn. Daarnaast is een beleidsmedewerker afval opgevoerd. Deze beleidsmedewerker heeft als doel om de kosten met betrekking tot afval naar de toekomst toe beheersbaar te houden. Tot slot is een bedrag opgenomen om in mindering te brengen op de vigerende p-taakstelling. Door het opnemen van beleid in de kadernota, die eindig was in 2021, kunnen de bijbehorende taken niet komen te vervallen. In het licht van de taakstelling is daarom voorgesteld een bedrag dat gelijk staat aan 0,6 FTE op de huidige taakstelling in mindering te brengen. Bijlage(n) 1. Kadernota 2022-2025

Heythuysen, 8 juni 2021

\