Collegeadvies en -besluit 8jun21

8-6-2021 0:00:00

B&W advies

Openbaar Opsteller

S.F.M. van Ham

Leidinggevende

Dienstverlening

Portefeuillehouder

De heer P.H.G. Verlinden (wethouder) bestandsomschrijving

Join-nummer

BenW\2622

Onderwerp

Kadernota 2022-2025

Te nemen besluit

Datum in B&W

1. Instemmen met de kadernota 2022-2025 2. Instemmen met het concept raadsvoorstel ten behoeve van de raadsvergadering van 13 juli a.s. 8-6-2021

5-6-2021 11:41:00 Pagina 1 van 5

8-6-2021 0:00:00

B&W advies

1. Onderwerp Kadernota 2022-2025

2. Inleiding/aanleiding inclusief beoogd resultaat De afgelopen periode is gewerkt aan de totstandkoming van de kadernota 2022-2025. Hierin zijn de kaders opgenomen, die ten grondslag liggen aan de programmabegroting 2022-2025. De belangrijkste aspecten uit de kadernota worden hierna toegelicht. Financieel perspectief Vorig jaar is een traject ingezet om te komen tot een structureel financieel evenwicht binnen de begroting van de gemeente Leudal. Hierbij zijn beleidsmatige keuzes gemaakt om te komen tot een kostenreductie. Uiteindelijk heeft dit geleid tot een structureel sluitende begroting voor de jaren 2023 en 2024. Door tussentijdse ontwikkelingen en de voorstellen uit de kadernota, is de huidige kadernota structureel sluitend voor de jaren 2024 en 2025. Actuele stand programmabegroting 2022-2025 2022

2023

2024

2025

Primaire begroting 2021-2024 Mutaties kadernota 2021-2024 Mutaties na kadernota voor begroting Mutaties bij begroting 2021-2024 Stand begroting na raadsbesluit begroting 2021-2024 Begrotingswijzigingen voor 1e raadsrapportage Septembercirculaire Decembercirculaire Concept resultaat 1e raadsrapportage Stand voor kadernota 2022-2025

430.479 1.018.840 2.257.641 2.257.641 -4.172.000 -5.106.000 -5.945.000 -5.945.000 -353.000 -589.000 -943.000 -943.000 2.615.882 4.757.925 4.960.368 4.960.368 -1.478.639 81.765 330.009 330.009 98.690 -18.157 -18.579 -18.579 -149.269 -147.595 -53.385 -53.385 6.102 6.403 6.378 6.378 351.344 -70.658 -164.893 471.473 -1.171.772 -148.242 99.530 735.896

Resultaat alle voorstellen Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 incl realisatie taakstelling Begrotingssaldo na claims kadernota 2022-2025 excl realisatie taakstelling Waarvan structurele begrotingsruimte Waarvan incidentele begrotingsruimte

-445.666 3.334 -46.808 146.192 -1.617.438 -144.908 52.722 882.088 -4.599.283 -4.331.496 -4.015.505 -3.186.139 -1.837.438 -364.908 49.722 882.088 220.000 220.000 3.000 0

Als gemeente dienen we te waken voor het opschuivende karakter van de structureel sluitende jaren.

5-6-2021 11:41:00 Pagina 2 van 5

8-6-2021 0:00:00

B&W advies

Tot slot is een onderdeel van de begroting de bestaande taakstellingen, deze zijn voor de komende jaren:

Het halen van de taakstellingen is van belang voor het structureel sluitend houden van de begroting. Weerstandsvermogen Met ingang van de jaarstukken 2020 wordt een onderscheid gemaakt tussen het incidentele en structurele weerstandvermogen. Deze zijn beide toegevoegd, waarbij tevens een analyse is toegevoegd. De stand van de algemene reserve is gebaseerd op de 1e raadsrapportage 2021 en de belastingcapaciteit op basis van de jaarstukken 2020. Incidenteel weerstandsvermogen (bedrag x 1.000) 2022

2023

2024

2025

Algemene reserve stand 1-1

7.495

6.611

6.611

6.611

Incidentele begrotingsruimte

220

220

3

645 >=1,0 en

645 >=1,0 en

645 >=1,0 en

645 >=1,0 en

<=1,4 11,96 645

<=1,4 10,59 645

<=1,4 10,25 645

<=1,4 10,25 645

Incidentele risico's Ideale bandbreedte Weerstandsvermogen o.b.v. algemene reserve Minimaal benodigde weerstandscapaciteit

De gemeente Leudal is in staat om de incidentele risico's op te vangen als deze zich in enig jaar allemaal tegelijk voordoen. De ratio is in alle jaren boven 10 en daarmee zeer sterk. Het is echter van belang om hierbij te benoemen dat er relatief weinig incidentele risico's zijn. Voor nu is de algemene reserve van voldoende omvang om ook naar de toekomst toe een verhoging van incidentele risico's op te vangen. Structureel weerstandsvermogen (bedrag x 1.000) Onbenutte belastingcapaciteit Onvoorzien structureel Structurele begrotingsruimte Structurele risico's Ideale bandbreedte Weerstandsvermogen Minimaal benodigde weerstandscapaciteit

2022

2023

2024

2025

3.569 51 -1.837 1.397 >=1,0 en

3.569 51 -365 1.397 >=1,0 en

3.569 51 50 1.397 >=1,0 en

3.569 51 882 1.397 >=1,0 en

<=1,4 1,28 1.397

<=1,4 2,33 1.397

<=1,4 2,63 1.397

<=1,4 3,22 1.397

De gemeente Leudal is in staat om structurele risico's op te vangen indien deze zich voordoen. Dit is niet mogelijk uit de structurele begrotingsruimte. Wanneer alle structurele risico's zich voordoen, en verder geen wijzigingen plaatsvinden in de begrotingsruimte, dient de gemeente te bezuinigen of aanspraak te 5-6-2021 11:41:00 Pagina 3 van 5

8-6-2021 0:00:00

B&W advies

maken op de onbenutte belastingcapaciteit om een structureel sluitende begroting aan te aanbieden. Op basis van de kadernota is in onderstaande tabel weergegeven welke bedragen structureel behaald moeten worden: Tekort t.o.v. structurele begrotingsruimte

(bedrag x 1.000) 2022

2023

2024

2025

Structurele begrotingsruimte Structurele risico's

-1.837 1.397

-365 1.397

50 1.397

882 1.397

Tekort

-3.234

-1.762

-1.347

-515

Personeel In de kadernota zijn drie bedragen opgenomen ten aanzien van personeel. Allereerst is een handhavingsjurist incidenteel aangevraagd. Hierbij is door het college aangegeven dat er duidelijke prestatieafspraken gemaakt moeten worden, waarbij duidelijk is welke dossiers na dit jaar afgerond zijn. Daarnaast is een beleidsmedewerker afval opgevoerd. Deze beleidsmedewerker heeft als doel om de kosten met betrekking tot afval naar de toekomst toe beheersbaar te houden. Tot slot is een bedrag opgenomen om in mindering te brengen op de vigerende p-taakstelling. Door het opnemen van beleid in de kadernota, die eindig was in 2021, kunnen de bijbehorende taken niet komen te vervallen. In het licht van de taakstelling is daarom voorgesteld een bedrag dat gelijk staat aan 0,6 FTE op de huidige taakstelling in mindering te brengen.

3. Voorstel aan College Voorgesteld wordt om in te stemmen met de kadernota 2022-2025 en bijbehorend raadsvoorstel. Tevens wordt voorgesteld om een bedrag van € 50.000 op te nemen in de kadernota, om deze in mindering te brengen op de huidige P-taakstelling. Door het opnemen van beleid in de kadernota, die eindig was in 2021, kunnen de bijbehorende taken niet komen te vervallen. Voor het kunnen invullen van de taakstelling was hier rekening mee gehouden, zoals ook uitgebreid beschreven in de kadernota.

4. Argumenten Niet van toepassing

5. Risico’s Vorig jaar is een brede bezuinigingsopgave vormgegeven in het kader van het financieel evenwicht van de begroting. Met deze opgave in het achterhoofd heeft het MT voorgesteld om een behoudender scenario aan te houden, waarbij alleen bedragen voor wettelijke taken en bedragen vooruitlopend op politieke besluitvorming beschikbaar zouden komen. De nu voorliggende kadernota betreft het MT voorstel aangevuld met enkele extra voorstellen vanuit het college. Hierdoor is de financiële ruimte kleiner dan op basis van het MT voorstel om naar de toekomst toe andere keuzes te maken. In de voorstellen in de kadernota is een beleidsmedewerker afval opgenomen, die niet solitair bekeken kan worden. Op dit moment is het MT in gesprek over de invulling van de taakstelling en de knelpunten binnen de organisatie. Zuiver bezien zou de afvalmedewerker hierin mee moeten lopen. 5-6-2021 11:41:00 Pagina 4 van 5

8-6-2021 0:00:00

B&W advies

6. Juridisch kader Op basis van de financiële verordening gemeente Leudal dient de kadernota voor 1 augustus van enig jaar worden aangeboden. De kadernota wordt op 13 juli behandeld in de raad, waardoor aan dit criterium wordt voldaan.

7. Financiële samenvatting Indien ingestemd wordt met de kadernota zijn op basis van de nu bekende gegevens de jaren 2024 en 2025 structureel sluitend. Voor de programmabegroting worden ook de uitkomsten van de meicirculaire 2021 meegenomen in de cijfers.

8. Communicatie Openbaar: ☑ Actief: ☐ Informeren raad ☐ Ter inzage leggen voor ☐ Publiceren op Overheid.nl ☐ Plaatsen op gemeente info ViaLeudal ☐ Plaatsen op website ☐ Plaatsen op social media ☐ Versturen persbericht naar (lokale) media ☐ Plaatsen op intranet ☐ Overige communicatie Communicatiestrategie: Rondom de jaarstukken 2020 wordt een persgesprek gepland met de verantwoordelijk portefeuillehouder. Indien de journalist hier behoefte aan heeft, kan tijdens dit gesprek ook de kadernota behandeld worden.

9. Bijlagen 1. 2. 3.

Kadernota 2022-2025 Raadsvoorstel 2022-2025 Raadsbesluit 2022-2025

5-6-2021 11:41:00 Pagina 5 van 5

B&W besluit Besluit betreffende voorstel BenW - 2622 Onderwerp:

Kadernota 2022-2025

Steller:

Ham, Steve van

B&W-vergadering:

8 juni 2021

Openbaarheid:

Openbaar

Ambtelijk advies: 1. Instemmen met de kadernota 2022-2025 2. Instemmen met het concept raadsvoorstel ten behoeve van de raadsvergadering van 13 juli a.s. Collegebesluit: Conform advies met enkele tekstuele aanpassingen.

Aanmaakdatum document: 9-6-2021 10:36