Bijlage 2 Presentatie 1e Rarap 2026

1e Raadsrapportage 2026

Commissie Bestuur & Middelen 17 juni 2026

Agenda • Inleiding • Afwijkingen per programma • Financiële samenvatting: • De baten & lasten en resultaat • Grootste voor- en nadelen • Begrotingssaldo 2026 • Meerjarig overzicht reserves • Te nemen besluiten

1e Raadsrapportage 2026

Inleiding In deze raadsrapportage worden de afwijkingen ten opzichte van de primitieve begroting 2026 per programma toegelicht. Enkele onderdelen zijn programma-overstijgend en worden hieronder nader toegelicht:

• Voor de actualisatie beheerplannen wegen, riolering, groen, O.V. en Civiel technische kunstwerken is een opdracht uitgezet (€ 76.000 incidenteel nadeel) • De energiekosten zijn in het verleden incidenteel bijgesteld tot en met 2025. Op basis van de huidige kosten en het verbruik van 2025 zijn de energiekosten nu structureel. (€ 204.000 structureel nadeel) • Zero Based Budgeting Ruimte heeft plaatsgevonden. Deze resultaten worden bij de programma’s toegelicht. • De kapitaallasten zijn geactualiseerd in lijn met de jaarrekening 2025. Dit leidt tot incidentele voordelen in 2026 tot en met 2029

1e Raadsrapportage 2026

Programma 1: Bestuur en ondersteuning • Aframing ZBB formatie vastgoed jurist en bijbehorende stelpost taakstelling vastgoed. (€ 144.000 in 2026 en 2027. Vanaf 2028 € 49.000 structureel voordeel) • Verkoop voertuigen buitendienst (€ 40.000 incidenteel voordeel) • Sloopkosten dorpsstraat 24 Horn voor herontwikkeling woningbouw (€ 100.000 incidenteel nadeel) • Bijstelling dividend BNG en Enexis op basis van daadwerkelijk ontvangst (€ 322.000 structureel nadeel) • Correctie kosten mobiele telefonie (€ 45.000 structureel nadeel) • Aanvullende kosten licenties Microsoft 365 (€ 70.000 structureel nadeel) • ZBB dekking uit de stelpost loon- en prijscompensatie (€ 127.000 structureel)

1e Raadsrapportage 2026

Programma 2: Veiligheid • ZBB XTC dumpingen structurele aframing vanwege vervallen provinciale subsidie (€ 25.000 structureel nadeel) • ZBB structurele aframing budget ondermijning, budget wordt niet volledig gebruikt (in 2026 € 57.000 en vanaf 2027 € 32.000 structureel voordeel)

1e Raadsrapportage 2026

Programma 3: Verkeer, vervoer en waterstaat • ZBB bijstelling uitbestede werkzaamheden openbare verlichting. Incidenteel hogere kosten van voor vervanging ledlampen vanwege storingen en tariefstijging onderhoud. (€ 88.000 incidenteel nadeel) • ZBB bijstelling verkeersbeleid hogere kosten in 2026 en 2027. (€ 34.000 incidenteel nadeel)

1e Raadsrapportage 2026

Programma 4: Economie Uit ZBB: • De jaarlijkse werkbudget onttrekking uit het Herstructureringsfonds wordt niet meer vooraf onttrokken, maar aan de hand van raadsvoorstellen om dubbele handelingen en onduidelijkheid te voorkomen. • ZBB Verhoging huurinkomsten gemeentegrond (€ 38.000 structureel voordeel) • ZBB Aframing budget BIZ CML (vanaf 2028 € 30.000 structureel voordeel) • Voor Zevenellen is een incidenteel budget beschikbaar gesteld voor een meetprogramma lucht, een actiepunt uit het Position Paper Zevenellen (€ 100.000 incidenteel nadeel)

Programma 5: Onderwijs • Uitvoering IHP De Kwir verschoven van 2026 naar 2027. (reserveonttrekking sloopkosten € 2.096.528 van 2026 naar 2027 • Extra accountantskosten voor de controle op de fusie van SOOL en Akkoord-PO! Verantwoordelijkheid bij de gemeente omdat er nog geen eigen schoolbestuur is (€ 30.000 incidenteel nadeel) • Onderwijshuisvesting verwacht een afwijking van het IHP vanwege de Latasteschool en OBS Buggenum. Bij de Latasteschool wordt het huurcontract voor extra capaciteit beëindigd en bij het opstellen van het IHP was het nog niet duidelijk wat de toekomst van OBS Buggenum zou worden. Dit wordt verwerkt in een (financiële) actualisatie van het IHP.

1e Raadsrapportage 2026

Programma 6: Sport, cultuur en recreatie -

Uitvoering zwembadvisie: capaciteit vooruitvoering zwembadvisie (€ 71.000 incidenteel nadeel) Implementatie van verdieping op het accommodatiebeleid. De financiële consequenties en uitwerking van het accommodatiebeleid is voorzien in het 3 e kwartaal van 2026. ZBB Bijstelling onderhoudskosten groene sportterreinen zijn structureel hoger. Deze kosten worden vanaf 2027 meegenomen in nieuwe beheerplannen. (€ 130.000 incidenteel nadeel) ZBB Extra kosten voor het uitdiepen van bermen en sloten van. Deze kosten worden vanaf 2027 meegenomen in nieuwe beheerplannen. (€ 55.000 incidenteel nadeel) ZBB Werkzaamheden groen voor complexere taken. Deze kosten worden vanaf 2027 meegenomen in nieuwe beheerplannen. (€ 45.000 incidenteel nadeel) Uitvoeringsbudget accommodatiebeleid (raadsbesluit) (€ 200.000 structureel nadeel)

1e Raadsrapportage 2026

Programma 7: Sociaal domein • De huisvestingskosten van de Zorgboulevard worden afgeraamd (€ 386.000 incidenteel voordeel in 2026 en € 150.000 in 2027) • Subsidie vluchtelingenwerk wordt voortaan gedekt door de Spuk. (€ 33.000 structureel voordeel) • Versterken van schuldhulpverlening. Op basis van een onderzoek wordt een nieuw (regionaal) beleidsplan opgesteld, zoals toegelicht in de informatiebijeenkomst van 28 mei.

1e Raadsrapportage 2026

Programma 8: Volksgezondheid en milieu • ZBB Plaagdieren bestrijding. De verantwoordelijkheid van de aanpak geelpoothoornaar (voorheen Aziatische hoornaar) is overgeheveld van provincie naar gemeente (€ 56.000 structureel nadeel)

1e Raadsrapportage 2026

Programma 9:

Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing • Er is aanvullend krediet van € 1 miljoen beschikbaar gesteld voor Startersleningen. Het animo is enorm groot. Vergelijk 20-25 voorgaande jaren en stand februari 2026: 6 verleend en 20 in aanvraag. (budget neuraal) • Verkoop drie woonwagenstandplaatsen standplaatsen conform het Woonwagenen standplaatsenbeleid gemeente Leudal 2022 (€ 66.000 incidenteel voordeel) • Bijdrage aan de regionale samenwerkingsovereenkomst Grenzeloos Meten 2.0 (€ 63.000 incidenteel nadeel) Uit ZBB: • Bijstelling budget omgevingsvergunningen op basis van actuele inzichten en lopende aanvragen (€ 50.000 structureel nadeel) • Bijstelling budget handhaving RO en complexe dossiers (€ 62.000 structureel nadeel) 1e Raadsrapportage 2026

Financiële samenvatting Baten & lasten en resultaat Exploitatie per saldo: Kapitaallasten:

-/-

€ 1.202.382 (nadeel) € 199.372 (voordeel)

Resultaat 1e Rarap 2026:

-/-

€ 1.003.010 (nadeel)

1e Raadsrapportage 2026

Financiële samenvatting Grootste voordelen voor het begrotingssaldo: € 385.629

Aframen exploitatiebudgetten Zorgboulevard

€ 199.372

Resultaat bijstelling kapitaallasten

€ 144.004

Aframen ZBB budget vastgoedjurist

€ 126.985

Inzet ZBB stelpost loon/prijs

€

ZBB bijstelling budgetten bedrijvenloket

96.665

1e Raadsrapportage 2026

Financiële samenvatting Grootste nadelen voor het begrotingssaldo: € 321.661

Bijstelling dividend Enexis

€ 203.973

Bijstelling energiekosten

€ 200.000

Uitvoeringsbudget accommodatiebeleid

€ 130.000

Bijstelling ZBB onderhoud groene sportterreinen

€ 108.000

Bijstelling ZBB stedelijke en wijkgerichte econom. ontwikkelingen

1e Raadsrapportage 2026

Financiële samenvatting Begrotingssaldo:

Saldo primitieve begroting 2026 Raadsbesluiten t/m april 2026 Resultaat 1e Raadsrapportage 2026 Prognose saldo 2026

€ 2.757.981 € 531.359 -/- € 1.003.010 € 2.286.330

1e Raadsrapportage 2026

Reserves

1e Raadsrapportage 2026

Te nemen besluiten 1.

Kennis te nemen van de gepresenteerde 1e Raadsrapportage 2026

2.

De begroting 2025 overeenkomstig de 6e begrotingswijziging 2026 bij te stellen

3.

Een krediet van € 37.000 te voteren voor het leerplichtsysteem.

4.

De lijst met begrotingssubsidies als volgt te wijzigen: ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻

Algemeen maatschappelijk werk Midden Limburg (cliëntondersteuning) van € 43.685 naar € 44.363 Bibliocenter van € 809.175 naar € 991.099 (conform raadsbesluit Z/25/191808/596116 op 18 november 2025) Bibliocenter (Spuk informatiepunt Digitale Overheid) te verwijderen (was € 35.351) (conform raadsbesluit Z/25/191808/596116 op 18 november 2025) Centrum voor jeugd en gezin van € 2.006.108 naar € 2.260.873 (conform raadsbesluit Z/25/191668/596279 op 18 november 2025) Stichting Bezoekerscentrum Leudal van € 39.000 naar € 44.000 Stichting Herdenkingsmonument Militairen toe te voegen € 7.000 Stichting Kindermedia Midden-Limburg toe te voegen € 10.000 Stichting Limburg Cycling toe te voegen € 2.500

1e Raadsrapportage 2026

Te nemen besluiten 5.

De navolgende mutaties (uit het overzicht in deze raadsrapportage) ten aanzien van de reserves expliciet meerjarig vast te stellen en de begroting 2026 overeenkomstig bij te stellen: ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻ ⁻

€ 2.096.528 niet te onttrekken aan de Algemene reserve in 2026 (wordt 2027) € 5.630 te storten in de dekkingsreserve Accommodatie RKVB € 1.112.171 te onttrekken aan de reserve Bedrijfsvoering € 8.799 te storten in de dekkingsreserve kapitaallasten BMV Roggel € 74.425 te onttrekken aan de reserve Gemeentefonds-taakmutaties € 120.000 te storten in de reserve Fonds Wijnaerden € 750 te onttrekken aan de reserve Grondexploitatie € 1.000.000 niet te onttrekken aan de reserve Herstructureringsfonds € 17.332 te onttrekken aan de dekkingsreserve kapitaallasten Huidige woonwagens € 23.408 te onttrekken aan de reserve Kwaliteitsfonds € 6.550 te storten in de reserve Speeltuinenbeleid € 42.998 te storten in de dekkingsreserve kapitaallasten Tennisaccommodatie Galgenberg € 13.400 te storten in de dekkingsreserve kapitaallasten Uitbreiding standplaatsen woonwagens Haelen € 4.000 te storten in de dekkingsreserve kapitaallasten Uitbreiding standplaatsen woonwagens Roggel € 39.959 te onttrekken aan de reserve Uitvoeringsplan recreatie en toerisme

1e Raadsrapportage 2026