Advies college gemeente Roerdalen

gemeente roerdalen Raadsinformatiebrief

zaaknummer

uw kenmerk

contactpersoon

Z22-028503

Z22-028503

W. Top

onderwerp

datum

telefoon

Zienswijze begroting GR Westrom 2023

26 april 2022

0475-538 888

Geachte leden van de gemeenteraad,

De GR Westrom heeft aan u de jaarstukken 2021 en de conceptbegroting 2023 gestuurd. U bent in de gelegenheid op de conceptbegroting 2023 een zienswijze kenbaar te maken aan het Dagelijks Bestuur van de GR Westrom. Wij adviseren u om een zienswijze in te dienen op de conceptbegroting van 2023 GR Westrom en daarin de onderstaande opmerkingen te verwerken: De raad constateert dat Westrom een sluitende concept-begroting 2023 (inclusief meerjaren-doorkijk tot en met 2026) voor zienswijze voorlegt. De gemeentelijke bijdragen maken de begroting sluitend. Het verloop van de gemeentelijke bijdragen laat voor de komende jaren een dalende trend zien ten opzichte van voorgaande begrotingsjaren. De raad vindt dit positief. Daar staat wel tegenover dat het operationeel resultaat de komende jaren in versneld tempo onder druk komt te staan en dat baart zorgen.In de nabije toekomst zijn effecten van de coronapandemie en de negatieve gevolgen van de oorlog in Oekraïne op humanitair en financieel-economisch gebied zichtbaar. De stijgende inflatie heeft mogelijk invloed op de bedrijfskosten en loonkosten. Westrom heeft met deze factoren wel rekening gehouden bij de bepaling van de weerstandscapaciteit en risico's, maar dit heeft nog geen financiële doorvertaling gekregen in de voorgelegde begroting.

De raad wil aangeven dat het risico groot is ,dat hierdoor het operationeel resultaat zoals nu opgenomen in de (meerjaren-) begroting onzekerder wordt. Dit kan van negatieve invloed zijn op het exploitatieresultaat van Westrom en de benodigde gemeentelijke bijdragen. De raad vraagt om alertheid en voorzichtigheid ten aanzien van de (toekomstige) bedrijfsvoering. De raad heeft vorig jaar in haar zienswijze over de begroting 2022 e.v. aangegeven dat het goed is dat wordt geanticipeerd op een eventuele afschaling van personeel en infrastructuur. Daarmee kan begrotingstechnisch een krimpvoorziening worden ingericht. Dit hangt samen met de besluitvorming van de doorontwikkeling participatiewet De inrichting en concrete afspraken over de inzet van de krimpvoorziening dient te worden uitgewerkt.

Pagina 1 van 5

1111111111111111111111111111111111111111111 IIII 111111111111111111

De raad dringt er op aan dat, zodra de besluitvorming over de doorontwikkeling P-wet definitief is, hieraan voortvarend en concreet gestalte wordt gegeven. De uitkomst van de besluitvorming over de doorontwikkeling P-wet kan immers leiden tot een versneld krimpscenario voor Westrom met bijkomende financiële en organisatorische gevolgen. De vorig jaar door Westrom - in het verlengde hiervan - aangekondigde nieuw op te stellen strategienota ziet de raad met belangstelling tegemoet. Dit in samenhang met een bijbehorend plan van aanpak en financieel meerjarenperspectief ter facilitering van de uiteindelijke krimp c.q. afschaling, waarbij de belangen van de doelgroep steeds goed in beeld dienen te blijven. Verder merkt de raad op dat het door Westrom in de begroting gehanteerde uitgangspunt dat de uitbesteding van re-integratieactiviteiten door gemeenten op tenminste het bestedingsniveau van 2021 blijft, wellicht niet haalbaar is. Dit hangt namelijk nauw samen met de uiteindelijke besluitvorming over de doorontwikkeling van de P-wet en de eventuele gevolgen hiervan voor gemeenten en de Westromorganisatie. De raad sluit zijn zienswijze af met de oproep aan Westrom om, indien daar aanleiding toe is, tijdig een begrotingswijziging 2023 voor zienswijze voor te leggen.

Dit gegeven de nog niet in de begroting te vertalen onzekerheden als gevolg van corona, de oorlog in Oekraïne en de definitieve besluitvorming over het traject doorontwikkeling P-wet."

Toelichting opzet begroting

Zoals bekend is deze begroting sinds 2020 zo opgezet, dat de bedrijfsvoering transparant is. Om beter inzicht te geven in de financiële resultaten van de verschillende diensten van Westrom, is de begroting onderverdeeld in 4 pijlers. Deze pijlers zijn als volgt gedefinieerd: 1. WSW (aantallen medewerkers WSW in fte) 2. Beschut (aantallen medewerkers met indicatie beschut in fte) 3. PW-LKS (aantallen PW-medewerkers met LKS met contract bij Westrom in fte) 4. Re-integratie en overige activiteiten in het kader van de P-wet (trajecten e.d.) De insteek is dat de pijlers 2, 3 en 4 kostendekkend moeten worden georganiseerd. De gemeentelijke bijdrage ziet dan alleen op de pijler WSW, waarvoor rijksmiddelen worden ontvangen door de gemeenten. Dit heeft als gevolg dat de detacheringsvergoedingen voor medewerkers vanuit de pijlers 2, 3 en 4 kostendekkend moeten zijn. Deze zijn verhoogd, omdat dit in het verleden niet het geval was. Dit heeft tot gevolg dat de gemeente voor trajecten en detacheringen, die zij inkoopt bij de Westrom, een hoger bedrag moet betalen. Maar dat geldt evenzeer voor commerciële partijen die diensten inkopen bij de Westrom. Het belangrijkste is dat deze aanpassingen een positief effect hebben op de vaste gemeentelijke bijdrage. Deze bijdrage wordt elk jaar lager.

Pagina 2

Toelichting Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021

De jaarrekening 2021 sluit met een positief saldo van € 544.190 ten opzichte van een begroot resultaat van € 30.000. Ondanks het feit dat de toegevoegde waarde van de doelgroepmedewerkers achterblijft wordt dit enerzijds vrijwel geheel gecompenseerd door lagere operationele kosten zoals reis- en opleidingskosten en anderzijds door een hogere Rijkssubsidie. Daarnaast zorgt de incidentele coronacompensatie in 2021 voor een fors positief resultaat. Westrom stelt voor het gerealiseerde resultaat van 2021, conform de richtlijnen, toe te voegen aan de algemene reserve en het egalisatiefonds van Westrom, tenzij het maximum wordt bereikt. Medio mei 2022 wordt een resultaatbestemmingsbesluit voorgelegd aan het algemeen bestuur. Besluitvorming hierover vindt plaats op 22 juni 2022. Meerjarenbegroting 2023-2026

De meerjarenbegroting is de financiële weergave van alle activiteiten van Westrom zijnde de uitvoering van de Wsw, PW, re-integratie en beschut werk. Hieronder een korte uitleg over de begroting. Operationeel resultaat Het operationeel resultaat daalt onder andere vanwege de effecten van een krimpende doelgroep. Lagere instroom, hogere uitstroom, vergijzing van de populatie. Kortom de toegevoegde waarde staat onder druk. Dit zorgt voor een daling van het operationeel resultaat. Subsidieresultaat Het subsidiebedrag per standaardeenheid ontwikkelt zich de komende jaren gunstig. Dit heeft een positief effect op het bedrijfsresultaat van Westrom. Begeleidingsvergoeding PW en BuW Begeleidingsvergoedingen zijn bedoeld ter dekking van de begeleidingskosten en overheadkosten van de pijlers PW en BuW. Tegenover deze begeleidingsvergoedingen staat een daling van de gemeentelijke bijdrage. Voorziening krimp Gelet op de hoogte van de krimpvoorziening eind 2021 en de geplande storting in het boekjaar 2022, heeft het bestuur besloten om in de begroting 2023 niet te storten in deze voorziening. Of en in welke mate Westrom de opgebouwde krimpvoorziening nodig heeft voor het opvangen van krimpkosten, hangt mede af van de besluitvorming doorontwikkeling Participatiewet en de ontwikkeling van de PW-doelgroep.

Gemeentelijke bijdrage De gemeentelijke bijdrage wordt voor 2023 met € 700.000 naar beneden bijgesteld tot een bedrag van € 1.580.000. Voor Roerdalen betekent dit een daling van € 80.950 voor 2023 ten opzichte van de begrote gemeentelijke bijdrage 2023 in de meerjarenbegroting 2022. Hier staat tegenover dat er een hogere begeleidingsvergoeding PW en BuW betaald moet worden.

Pagina 3

Desondanks heeft de voorliggende begroting 2023 van Westrom een gunstig effect op de gemeentelijke begroting. Gemeentelijke bijdrage o.b.v. begroting 2023 1641 1711 1669 957 1640

2023 261.582 244.087 186.548 186.081 701.703 1.580.000

Echt-Susteren Leudal Maasgouw Roerdalen Roermond

2025 242.522 236.979 171.448 173.796 655.255

2024 235.242 229.149 165.674 168.897 631.038 1.430.000

2026 244.862 240.152 176.202 174.919 668.865

1.480.000 1.505.000

Verschil tussen begroting 2023 -/- mjb 2023 uit PB2022 (voordelig effect op gemeentelijke bijdrage) 2026 2025 2024 2023

Tariefstijging/daling begeleidingsvergoeding BuW & PW 2024 2023 Echt-Susteren Leudal Maasgouw Roerdalen Roermond

BuW -9.643 -11.571 -11.571 -7.714 -67.500 -108.000

PW 3.073 4.098 1.024 1.537 11.268 21.000

BuW -9.643 -11.571 -11.571 -7.714 -67.500 -108.000

2026

2025 PW 3.073 4.098 1.024 1.537 11.268

31.613 23.898 24.174 21.603 98.711 200.000

31.613 23.898 24.174 21.603 98.712 200.000

46.242 35.103 35.616 33.218 149.821 300.000

108.091 87.926 74.843 80.950 348.190 700.000

Echt-Susteren Leudal Maasgouw Roerdalen Roermond

BuW -9.643 -11.571 -11.571 -7.714 -67.500

21.000 -108.000

BuW PW -9.643 3.073 4.098 -11.571 1.024 -11.571 -7.714 1.537 11.268 -67.500 21.000 -108.000

PW 3.073 4.098 1.024 1.537 11.268 21.000

Netto effect op begroting 2023 en verder (gemeentelijke bijdrage -/- begeleidingsvergoeding) 2023

2024

2025

2026

Echt-Susteren

101.521

39.672

25.043

25.043

Leudal

80.452

27.629

16.424

16.424

Maasgouw

64.296

25.069

13.627

13.627

Roerdalen

74.772

27.040

15.425

15.425

Roermond

291.958

93.589

42.480

42.480

613.000

213.000

113.000

113.000

Pagina 4

De aangepaste bijdragen worden verwerkt in de programmabegroting 2023 van Roerdalen. Het resultaat over 2020 bedraagt € 750.964 ten opzichte van een begroot gerealiseerd totaal van € 47.000. Ondanks corona is het operationeel resultaat ten opzichte van 2019 (€ 263.200) verbeterd. De lagere toegevoegde waarde van de doelgroep-medewerkers is opgevangen en gecompenseerd door lagere operationele kosten en de hogere bijdrage Rijkssubsidie Wsw. Het resultaat ad € 750.964 wordt volgens de richtlijnen van de GR Westrom toegevoegd aan de algemene reserve en het egalisatiefonds. Als de reserve en het fonds op peil zijn, wordt het restant teruggeven aan de gemeenten door middel van verlaging van de eigen bijdrage. Hiertoe wordt in de tweede helft van 2021 een resultaatbestemmingsbesluit aan het algemeen bestuur van de GR Westrom voorgelegd. Meerjarenbegroting 2022-2025 De meerjarenbegroting is de resultante en financiële weergave van alle activiteiten van Westrom zijnde de uitvoering van de Wsw, Participatiewet, re-integratie en beschut werk. Met vriendelijke groet,

Burgemeester en wethouders van Roerdalen, retaris, De burgemeester

~l Bijlage(n): e.c.:

Pagina 5

Geen