Document · PDF

Jaarstukken 2023 dd 28 juni 2024 gewaarmerkt - DEFINITIEF

Raadsvergadering 2 juli 2024, gemeente LelystadBij agendapunt: 24.208 Vaststellen Definitieve jaarstukken 2023 en reactie op bevindingen accountantscontrole42.567 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 5 van 5

6.81a Beschermd wonen (WMO)

Lasten Baten

Hoofdopgave raadsakkoord 8. Sociaal Domein Portefeuillehouder(s) A. Messelink Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Gerealiseerd -183 2.573

Bedrag x €1.000 Afwijking 89 N 1.973 V

Wettelijk [ 40 % - 60 %] [0%]

Context van het taakveld Een belangrijke ambitie van de Rijksoverheid is de ambulantisering. Mensen met psychische problemen moeten zoveel mogelijk thuis of in de eigen woonplaats kunnen blijven wonen met ambulante ondersteuning. Opnieuw is het woonplaatsbeginsel en het daaraan gekoppelt financieel verdeelmodel uitgesteld. Met het woonplaatsbeginsel wordt geregeld dat alle gemeenten voortaan verantwoordelijk zijn voor beschermd wonen voor de eigen inwoners. In de regio wordt er voorbereid op deze ontwikkeling, zoals opgenomen in het Zorglandschap. Aangezien er nog niets bekend is over het financieel verdeelmodel, zijn de financiële consequenties nu nog niet in te schatten. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? Beschermd Wonen Met ingang van 2015 is Beschermd Wonen een gemeentelijke taak geworden waarvoor de centrumgemeenten een Rijksbijdrage ontvangen. Het gaat hierbij niet alleen meer om huisvesting en begeleiding binnen een intramurale instelling. Met de doordecentralisatie van Beschermd Wonen zijn er ook tussenvormen (semi murale voorzieningen) aan het Beschermd Wonen toegevoegd, evenals de mogelijkheid van intensievere thuisbegeleiding waardoor mensen (langer) thuis kunnen blijven wonen / eerder uit een intramurale voorziening kunnen uitstromen.

Over de uitstroom uit Beschermd Wonen naar zelfstandig wonen zijn er met zorgpartijen en de woningbouwcooperatie werkafspraken gemaakt. Gerelateerde beleidsnota's Regionaal Kader Zorglandschap Wm 2020-2026

Gerelateerde verbonden partijen -

Financiële verschillen: 6.81a Bescherm d w onen (WMO) naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Wmo - Opvang & Beschermd Wonen

Niet toegelichte kleine verschillen

-181

181 N

600

2.573

1.973 V

-94

-2

92 V

Totaal exploitatie

-94

-183

89 N

600

2.573

1.973 V

1.884 V

Totaal

-94

-183

89 N

600

2.573

1.973 V

1.884 V

Wmo - Opvang & Beschermd Wonen

Incidenteel nadeel op de lasten van Incidenteel voordeel op de baten van

1.792 V

€ -181 € 1.973

In 2023 is de definitieve afrekening ontvangen van centrumgemeente Almere over 2022. Dit betreft een positief afwikkelingsverschil van ca €500.000. Voor de afrekening over het jaar 2023 is een inschatting gemaakt op basis van de laatst afgegeven prognose van centrumgemeente Almere. Deze verwachte ontvangst van ca. €2.100.000 is hoger dan begroot (€ 600.000) en wordt betrokken bij het rekeningresultaat Wmo. Per saldo is er een voordelig resultaat van €1.973.000 aan de batenkant. Aan de lastenkant zijn onvoorziene kosten gemaakt voor jeugdigen die 18 jaar werden en daarmee zijn uitgestroomd uit jeugdzorg, en waarvoor geen (tijdige) indicatie voor beschermd wonen 18+ beschikbaar was. Nadelig resultaat € 181.000. Het totale resultaat Beschermd Wonen komt hiermee uit op €1.800.000 voordelig.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

Begroting -264 -

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang (WMO)

Lasten Baten

Hoofdopgave raadsakkoord 8. Sociaal Domein Portefeuillehouder(s) A. Messelink Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Gerealiseerd -141 -

Bedrag x €1.000 Afwijking 124 V -

Wettelijk [ 40 % - 60 %] [0%]

Context van het taakveld Gemeenten zijn met ingang van 2015 op grond van de WMO verantwoordelijk voor maatschappelijke opvang en beschermd wonen. De wet schrijft voor dat er op regionaal niveau met andere gemeenten dient samengewerkt te worden. Zodat de zorg en inkoop doeltreffend en doelmatig volgens de wet uitgevoerd kan worden. In de huidige uitvoering en centrumregeling is vastgesteld dat de centrumgemeente een regierol heeft en daarmee de financiele middelen ontvangt van het rijk. De centrumgemeente in Flevoland is gemeente Almere. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? In dit taakveld zijn de lasten en baten opgenomen die betrekking hebben op het gebied van Maatschappelijke Opvang, Beschermd Wonen en Vrouwenopvang. Dak -en thuislozenopvang Het bieden van ondersteuning aan dak -en thuislozen wordt uitgevoerd binnen dit taakveld. Deze lasten worden grotendeels door de centrumgemeente bekostigd. Vanuit het door het rijk opgelegd kader Nationaal plan dakloosheid hebben we eind 2022 de opdracht gekregen dat er voor iedereen een dak boven het hoofd moet zijn. Dit heeft in 2023 verder invulling gekregen door middel van oa de pilot Housing first. Vrouwenopvang en huiselijk geweld De ketensamenwerking huiselijk geweld is gecontinueerd binnen dit taakveld. Veilig Thuis leverde advies- meld en ondersteuning aan kinderen, volwassenen en professionals.

Daarnaast werden er slachtoffers en plegers begeleid en werd er uitvoering gegeven aan door het Steunpunt huiselijk geweld opgelegde huisverboden. Gerelateerde beleidsnota's Uitvoeringsplan Wm 2020 Regionaal Kader Zorglandschap Wm 2020-2026 Kadernota Sociaal Domein 2019 - 2022

Gerelateerde verbonden partijen -

Financiële verschillen: 6.81b Maatschappelijke- en vrouw enopvang (WMO) naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

realisatie

Baten verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie -264

-141

124 V

Totaal exploitatie

Maatschappelijke opvang

-264

-141

124 V

Totaal

-264

-141

124 V

Maatschappelijke opvang

Structureel voordeel op de lasten van

€

124

De financiële afwijking bij het onderdeel maatschappelijke opvang heeft twee hoofdoorzaken. Ten eerste heeft de GGD in 2023 minder werkzaamheden gehad in het kader van de Wvggz dan verwacht was. Er heeft een bijstelling plaatsgevonden van de benodigde formatie, waardoor minder kosten zijn gemaakt dit heeft geleid tot een voordeel van ca. €72.000. Ten tweede zijn de beschikbare middelen voor de opvang van jonge moeders niet besteed wat een voordeel van ca. €55.000 heeft gezorgd. Tezamen met enkele kleine afwijkingen van ca. €3.000 nadelig, zorgt dit voor een structureel resultaat op de lasten van €124.000.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

6.82a Jeugdbescherming

Lasten Baten

Begroting -4.328 -

6.82b Jeugdreclassering

Lasten Baten

Begroting -367 -

Hoofdopgave raadsakkoord 8. Sociaal Domein Portefeuillehouder(s) A. Messelink Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Gerealiseerd -3.111 -

Bedrag x €1.000 Afwijking 1.216 V -

Gerealiseerd -516 -

Afwijking 149 N -

Wettelijk [0%] [0%]

Context van het taakveld Op basis van de Jeugdwet hebben gemeenten sinds 1 januari 2015 diverse verantwoordelijkheden op het gebied van de Jeugdzorg. Onderdeel daarvan de jeugdbescherming en jeugdreclassering. Dit taakveld heeft een directe relatie met taakveld '0.7 […] overige uitkeringen gemeentefonds'. De middelen die worden ontvangen voor de uitvoering van deze wettelijke taken maakt integraal onderdeel uit van de algemene uitkering die de gemeente ontvangt uit het gemeentefonds. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? In taakveld 6.82 zijn de lasten opgenomen die horen bij de inzet van gedwongen maatregelen gericht op de veiligheid van kinderen en jeugdigen. Dit zijn maatregelen die worden opgelegd na uitspraak van de kinderrechter. Het onderdeel 6.82a, jeugdbescherming (JB) geeft uitvoering aan civielrechtelijke maatregelen. Het onderdeel 6.82b, jeugdreclassering (JR) is gericht op strafrechtelijke maatregelen. Voor het beschikbaar hebben vanJB/JR zijn met de Jeugdhulpregio Flevoland (hieraan nemen vijf van de zes gemeenten deel) regionale samenwerkingsafspraken gemaakt. JB/JR worden ingekocht bij gecertificeerde instellingen. Voor 2023 heeft Samen Veilig Midden Nederland een subsidie ontvangen.

Dit is inclusief een bijdrage voor de Landelijk Werkende (gezins)voogdij-Instelling Leger de Heils Jeugdbescherming, die in onderaannemerschap van Samen Veilig maatregelen uitvoeren. De andere Landelijk Werkende (gezins)voogdij-Instelling William Schrikker Stichting ontvangt zelf een subsidie. In 2023 is er door een landelijke werkgroep en met KPMG gewerkt aan de totstandkoming van een uniform landelijk tarief voor de gecertificeerde instellingen. De proeftuinen in het kader van het landelijke Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming voor een beter werkende jeugdbescherming hebben plaatsgevonden in Almere en Dronten. Gerelateerde beleidsnota's Aanpak Jeugdzorg 2020 Kadernota Sociaal Domein 2019 - 2022 Aanpak Sociaal Domein Regiovisie Jeugd Flevoland 'Samen, dichtbij en leren wat werkt' 2021

Gerelateerde verbonden partijen -

Financiële verschillen: 6.82a Jeugdbescherm ing naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie JGD - Verkleining caseload hulpverleners

-3.067

-3.111

44 N

JGD - Budgetactualisatie 2023

-1.261

1.261 V

Totaal exploitatie

-4.328

-3.111

1.216 V

Totaal

-4.328

-3.111

1.216 V

€

-44

Incidenteel nadeel op de lasten van

JGD - Verkleining caseload hulpverleners

In de begroting 2023 was al geanticipeerd op een verkleining caseload bij de hulpverleners en bijbehorende kostenstijging. Deze wijziging is pas in 2024 doorgevoerd waardoor sprake is van een incidenteel nadeel van €44.000 in 2023.

Incidenteel voordeel op de lasten van

JGD - Budgetactualisatie 2023

€ 1.261

Bij de budgetactualisatie 2023 is abusievelijk €1.261.000 bij geplust op Jeugdbescherming in plaats van op J-GGZ; in de begroting 2024 is dit gecorrigeerd. Zie ook toelichting op taakveld 6.74a.

Financiële verschillen: 6.82b Jeugdreclassering naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

realisatie

Baten verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie -367

-516

149 N

Totaal exploitatie

Niet toegelichte kleine verschillen

-367

-516

149 N

Totaal

-367

-516

149 N

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

7. Volksgezondheid en milieu 7. Volksgezondheid en milieu Bedragen x €1.000 Lasten 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal Lasten Baten 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal Baten Eindtotaal

Primitieve begroting

Wijzigingen

Totaal begroting

Rekening

Verschil

-3.904 -5.691 -10.034 -4.522 -277 -24.426

-1.198 -758 -681 -3.185 -11 -5.833

-5.102 -6.448 -10.714 -7.707 -288 -30.259

-4.464 -6.842 -10.669 -7.029 -291 -29.295

638 -394 46 678 -3 964

6.678 12.337 349 19.364 -5.063

399 1.082 728 2.255 4.464 -1.369

399 7.759 13.065 2.255 349 23.827 -6.432

333 8.150 13.444 1.421 355 23.703 -5.592

-66 391 379 -835 6 -124 840

De taakvelden binnen het cluster ‘7. Volksgezondheid en milieu’ hebben betrekking op volksgezondheid, riolering, afval, begraafplaats en milieu. In de tabel hierboven wordt per taakveld inzicht geboden in de bijbehorende lasten en baten. In de tabellen hieronder wordt vervolgens per taakveld aanvullende informatie geboden, bijvoorbeeld over de aard van de activiteiten, de beïnvloedbaarheid van de budgetten en de verantwoordelijke portefeuillehouder(s). Vervolgens wordt er verantwoording afgelegd over wat er bereikt is in 2023 binnen het taakveld. Hierna vindt de financiële verantwoording plaats voor afwijkingen > €150.000. Na de beschrijving van deze taakvelden worden de bij ministeriële regeling verplicht op te nemen beleidsindicatoren gepresenteerd, aangevuld met een aantal lokale beleidsindicatoren.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

Duiding taakvelden binnen dit cluster 7.1

Volksgezondheid

Hoofdopgave raadsakkoord Portefeuillehouder(s) A. Messelink Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Lasten Baten

Nee

Begroting -5.102 399

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Gerealiseerd -4.464 333

Bedrag x €1.000 Afwijking 638 V 66 N

Wettelijk [ 0 % - 20 %] [0%]

Context van het taakveld Op basis van de Wet publieke gezondheid heeft de gemeente diverse wettelijke taken en verantwoordelijkheden, waaronder de uitvoering van de Jeugdgezondheidszorg en het instellen en instandhouden van een gemeentelijke gezondheidsdienst (GGD). Om efficiënter te kunnen werken hebben gemeenten samenwerkingsverbanden afgesloten. De GGD Flevoland is de gemeenschappelijke gezondheidsdienst van de gemeenten Almere, Dronten, Lelystad, Noordoostpolder, Urk en Zeewolde. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? JOGG (Gezonde Jeugd, Gezonde Toekomst) De netwerkaanpak rondom JOGG is ook in 2023 voortgezet en verder versterkt. Verder is in 2023 een impuls gegeven aan het onderdeel; De verdere uitwerking van de ketenaanpak Kind naar Gezonder Gewicht (KnGG) heeft plaatsgevonden in 2023. Het lokale netwerk is verder aangehaakt om doorverwijzingen soepel te laten verlopen. De centrale zorgverleners zijn verder opgeleid en begonnen met het begeleiden van de eerste gezinnen. In 2024 zullen we hiermee verder gaan en deze ketenaanpak nog verder versterken en borgen. Preventie verslavingszorg 23+ In samenwerking met Tactus en Amethist is gekeken waar in Lelystad de behoefte ligt voor preventie 23+. Op basis van deze inventarisatie is er een plan opgesteld, waarin de focus onderandere ligt op naastentraining en desundigheidsbevordering.

In 2024 zal er uitvoering gegeven worden gegeven aan dit plan. Taskforce huisartsentekort In 2023 is de taskforce huisartsentekort opgezet. Dit met het oog op de groeiambitie van Lelystad en de dubbele vergrijzing die eraan komt. Deze taskforce bestaat uit de gemeente, huisartsen en zorgverzekeraar. In 2024 zal de taskforce met een update van het plan rondom het huisartsentekort komen. Gezonde Leefomgeving We hebben een loactie onderzoek uitgevoerd naar de meest geschikte plekken voor een netwerk watertappunten. In 2024 zal er worden gestart met de implementatie. Verder sloten we aan bij de renovatie van de speelplekken en schoolpleinen in Lelystad hiervoor is een checklist met gezondheidsaspecten opgesteld. De checklist zal gebruikt worden bij inrichtingsplannen. Mentale gezondheid In 2023 is door de GGD in opdracht van de gemeente een onderzoek uitgevoerd naar de behoeftes rondom de mentale gezondheid onder jongeren, gericht op de preventieve kant. Het onderzoek zal begin 2024 worden afgerond waarna de GGD een advies zal geven. In het onderzoek wordt met ouders, jongeren,scholen en professionals gesproken. We zetten in op wandelgroepen en aanvullende activiteiten gericht op 65 plussers en (nieuw) 35-50 jarigen binnen het programma Open je hart/mantelkring. WEL Lelystad Op het gebied van WEL Lelystad zijn we verder gegaan met de drie thematische groepen.

Het gaat om de thema's vitaal ouder worden, rookvrije generatie en preventie. -Vitaal ouderworden, in samenwerking met de GGD organiseerden we vershillende bijeenkomsten. Waarbij partijen samen komen, kunnen netwerken en informatie krijgen op verschillende ontwikkelingen rondom het thema vitaal ouderworden.Hier zullen we in 2024 mee verder gaan - Rookvrije generatie, samen met de GGD is er een plan van aanpak opgesteld om de rookvrije generatie onder de aandacht te brengen. In 2024 zal uitvoering worden gegeven aan het plan - preventie, deze werkgroep heeft op verschillende thema's in kaart gebracht welke programma's/interventies door de partijen in de stad worden uitgevoerd. Wettelijke taken GGD GGD heeft in 2023 ook weer uitvoering gegeven aan de wettelijke taken. Hieronder vallen onder andere: jeugdgezondheidszorg (consultatiebureau en ‘schoolarts’), medische milieukunde, infectieziektebestrijding, gezondheidsmonitoren en gezondheidsvoorlichting. De meeste van de taken zijn op basis van de gemeenschappelijke regeling uitgevoerd door GGD Flevoland. Jeugdgezondheidszorg Het basispakket Jeugdgezondheidszorg wordt uitgevoerd door Icare JGZ (0-4 jr) en GGD JGZ.( 4-18 jr).

De dienstverlening in het kader van dit basistakenpakket wordt actief aangeboden aan alle kinderen en jongeren tot 18 jaar (het gaat hierbij om het systematisch volgen en beoordelen van de ontwikkeling, het signaleren van problemen en vroegtijdig opsporen van specifiekeverbonden stoornissen, het geven van preventie voorlichting, Gerelateerde beleidsnota's Gerelateerde partijen GGD begroting 2023 Nota Samen gezond in lelystad (2020-2024)

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

GR GGD Flevoland

Jaarverslag 2023

Financiële verschillen: 7.1 Volksgezondheid naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

realisatie

Baten verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Onderuitputting GALA en IZA

Totaal exploitatie

-5.102

-4.464

638 V

399

333

66 N

572 V

-5.102

-4.464

638 V

399

333

66 N

572 V

186 N

Reserves Niet toegelichte kleine verschillen Totaal reserves Totaal

Onderuitputting GALA en IZA

-143

143 N

131

43 N

-143

143 N

131

43 N

186 N

-5.102

-4.607

495 V

530

422

108 N

386 V

€ €

638 -66

Incidenteel voordeel op de lasten van Incidenteel nadeel op de baten van

In de tweede helft van 2023 is aanvullend op het structurele budget, extra vanuit het Rijk incidentele middelen beschikbaar gesteld voor GALA/IZA. De incidentele middelen zijn als eerst ingezet en het restant deel is doorgeschoven naar 2024. Het kost tijd om samen met betrokken partijen samenhangende en voor de toekomst houdbare plannen te ontwikkelen, waardoor deze nieuwe plannen in 2023 nog niet tot uitvoering zijn gekomen. Hierdoor is er onderuitputting op het structurele deel.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

7.2

Riolering

Begroting -6.448 7.759

Lasten Baten

Hoofdopgave raadsakkoord Portefeuillehouder(s) S. Kruis Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Gerealiseerd -6.842 8.150

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Bedrag x €1.000 Afwijking 394 N 391 V

Wettelijk [0%] [0%]

Context van het taakveld Op basis van de Wet Milieubeheer hebben gemeenten een afvalwaterzorgplicht en op basis van de Waterwet hebben gemeenten een hemelwaterzorgplicht en een grondwaterzorgplicht. De uitwerking van deze zorgplichten dient iedere gemeente uit te werken in een zogeheten Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP), waarin de bijbehorende kosten inzichtelijk worden gemaakt evenals de dekking (in de vorm van rioolheffing). Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? Het onderhoud aan de riolering is op basis van het GRP en Rioleringsbeheerplan uitgevoerd. Dit is inclusief de onderzoeken naar de status van het riool door middel van reiniging en inspecties. De resultaten van onderzoek naar de mogelijkheden voor het gebruik van de beschikbare data (meten & monitoren) zijn positief. In het nieuw opgestelde GRP voor de komende jaren wordt daar verder op in gegaan. Dit GRP 2022 - 2031 is in 2022 door de raad vastgesteld. In het SAF (Samenwerking Afvalwaterketen Flevoland) wordt met alle flevolandse gemeentes en het waterschap beleidsmatig samengewerkt en onderzoek gedaan naar data gestuurd werken en innovatieve manieren van rioolbeheer. Gerelateerde beleidsnota's Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2022 - 2031 Rioolbeheerplan 2020 - 2025 Integraal Grootonderhoud Openbare Ruimte (IGOR)

Gerelateerde verbonden partijen -

Financiële verschillen: 7.2 Riolering naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Baten rioolhffing

7.759

8.135

376 V

Riool

-5.764

-6.232

468 N

Personeelslasten taakveld 7.2

-685

-611

74 V

Niet toegelichte kleine verschillen

15 V

Totaal exploitatie

-6.448

-6.842

394 N

7.759

8.150

391 V

Totaal

-6.448

-6.842

394 N

7.759

8.150

391 V

Baten rioolhffing

Incidenteel voordeel op de baten van

€

376

Een incidenteel voordeel op de baten van €376.000 door een inhaalslag WOZ-beschikkingen oude jaren waarover ook de rioolheffing voor niet woningen wordt berekend. Over 2023 is een kleine positieve afwijking van € 10.000. De opbrengst woningen blijft achter als gevolg van geconstateerde leegstand (woningen waarbij geen inschrijving in de brp heeft plaatsgevonden). Box 3-beleggers waarbij de huurders zich al dan niet verplicht niet laten inschrijven en gevallen die vallen onder de nieuwe huisvestingsverordening (zelfbewoningsplicht) zijn mogelijke oorzaken hiervan. Fiscaal onderzoek wordt opgestart. De leegstand wordt in 2023 gecompenseerd door een meeropbrengst over niet-woningen in 2023. Riool

Incidenteel nadeel op de lasten van

€

-468

Een incidenteel nadeel op de lasten van €468.000 dan begroot als gevolg het oplossen van storingen en knelpunten in en aan de rioleringssystemen, na inspectie en op basis van meldingen. Personeelslasten taakveld 7.2

Incidenteel voordeel op de lasten van

€

Een incidenteel voordeel op de lasten van €74.000 door het niet ingevuld krijgen van formatieruimte. Dit heeft vooral een effect op de ondersteuning bij het maken van analyses om te komen tot planvorming voor uitvoering in het groot onderhoud. Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

7.3

Afval

Begroting -10.714 13.065

Lasten Baten

Hoofdopgave raadsakkoord Portefeuillehouder(s) S. Kruis Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Gerealiseerd -10.669 13.444

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Bedrag x €1.000 Afwijking 46 V 379 V

Wettelijk [ 0 % - 20 %] [ 0 % - 20 %]

Context van het taakveld In dit taakveld zijn de lasten en baten opgenomen die verband houden met de inzameling en verwerking van huishoudelijk afval, de handhaving van het afvalbeleid en de inningskosten. HVC voert een belangrijk deel van deze wettelijke taken uit op het gebied van inzameling en verwerking. De baten hebben betrekking op de inkomsten uit de afvalstoffenheffing en de inkomsten uit waardevolle afvalstromen, zoals oud papier en plastic. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? Binnen dit taakveld zijn de baten en lasten opgenomen die verband houden met het inzamelen en het verwerken van het huishoudelijk afval, de handhaving van het afvalbeleid en de inningskosten. HVC voert een belangrijk deel van deze wettelijke taken uit op het gebied van inzameling en verwerking. De baten hebben betrekking op de inkomsten uit waardevolle stromen, als papier en PMD en de inkomsten uit de afvalstoffenheffing. Bij de berekening van de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing worden naast bovenstaande lasten (directe kosten), ook kwijtscheldingen afvalstofheffingen, toerekenbare BTW en bedrijfsvoering kosten betrokken en vindt een doorbelasting plaats op het gebied van handhaving en reiniging. De beïnvloedbaarheid van zowel de lasten als de baten wordt beperkt door de maximale toegestane kostendekkendheid van 100%.

Het nieuwe inzamelen is in de eerste drie stadsdelen afgerond. Door vertraging in de levering van containers en mede als gevolg van interne capaciteitsproblemen is ook vertraging opgetreden in het realiseren van de fases vier en vijf. Door deze vertraging moet een deel van eerder uitgevoerde procedures voor plaatsing van ondergrondse afvalcontainers, waar zienswijzes op ingediend kunnen worden, opnieuw worden uitgevoerd. De verwachting is nu dat fases vier en vijf in 2024 worden afgerond. Gerelateerde beleidsnota's Afvalstoffenbeleidsplan 2015

Gerelateerde verbonden partijen NV HVC

Financiële verschillen: 7.3 Afval naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Afvalstoffenheffing

12.665

12.295

370 N

Verkoop afval

400

1.121

721 V

Inzamelen en verw erken afvalstoffen

-10.044

-10.088

44 N

Personeelslasten taakveld 7.3

-590

-492

98 V

Niet toegelichte kleine verschillen

Totaal exploitatie

-81

-88

27 V

20 V

-10.714

-10.669

46 V

13.065

13.444

379 V

425 V

28 V

-10.714

-10.669

46 V

13.128

13.535

407 V

452 V

Reserves Niet toegelichte kleine verschillen Totaal reserves Totaal

Afvalstoffenheffing

Incidenteel nadeel op de baten van

€ -370

Een incidenteel nadeel op de baten van €370.000 als gevolg van geconstateerde leegstand (woningen waarbij geen inschrijving in de brp heeft plaatsgevonden). Box 3-beleggers waarbij de huurders zich al dan niet verplicht niet laten inschrijven en gevallen die vallen onder de nieuwe huisvestingsverordening (zelfbewoningsplicht) zijn mogelijke oorzaken hiervan. Fiscaal onderzoek wordt opgestart.

Verkoop afval

Incidenteel voordeel op de baten van

€

721

Een incidenteel voordeel op de baten van €720.000 op de verkoop van afval. De prijs van afval heeft een restwaarde als grondstof voor hergebruik en heeft door een hogere prijs geleid tot een voordeel.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

Inzamelen en verwerken afvalstoffen

Incidenteel nadeel op de lasten van

€ -149

Een incidenteel nadeel op de lasten van €149.000 als gevolg van stijgende inzamelkosten door indexeringen. Personeelslasten taakveld 7.3

Incidenteel voordeel op de lasten van

€

Een incidenteel voordeel op de lasten van €98.000 als gevolg van vacatureruimte binnen taakveld afval (Inmiddels is de vacatureruimte ingevuld).

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

7.4

Milieubeheer

Begroting -7.707 2.255

Lasten Baten

Hoofdopgave raadsakkoord 5. Wonen Portefeuillehouder(s) S. Kruis Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Gerealiseerd -7.029 1.421

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Bedrag x €1.000 Afwijking 678 V 835 N

Wettelijk [ 20 % - 40 %] [0%]

Context van het taakveld De gemeente heeft diverse wettelijke verplichtingen op grond van de Wet milieubeheer, de Woningwet, de Wet bodembescherming en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht (Wabo). Daarnaast worden binnen dit taakveld diverse activiteiten uitgevoerd op het gebied van duurzaamheid (met als hoofddoelen in willekeurige volgorde de energietransitie, het bereiken van een circulaire economie en bewerkstelligen van een klimaatadaptieve en natuurinclusieve stad) en ondersteunt de gemeente inwoners op het gebied van asbestsanering van dakbedekking. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? in 2023 is er gewerkt aan de Agenda Natuur 2030. Zowel de strategie als het programma zijn vastgesteld en vormen de basis voor uitvoering vanaf 2024. een van de projecten die hier onder valt is het kenniscentrum Nieuwe Natuur. Daarvoor is een proces gestart om te komen tot een visie en roadmap. Deze is begin 2024 afgerond. Voor de warmtetransitie zijn meerdere rijkssubsidies ontvangen die over verschillende jaren ingezet mogen worden. in 2023 is gewerkt aan het verder in uitvoering brengen van de warmtetransitie met het bestrijden van energiearmoede, informeren van gebouweigenaren, het voorbereiden van de wijkuitvoeringsplannen, beperken van effect netcongestie etc.

deze werkzaamheden zijn meerjarig van aard en daarom is het ongebruikte deel van de subsidie overgeheveld naar 2024. De gemeenteraad wordt 2 maal per jaar inhoudelijk geinformeerd over de stand van zaken van de warmtetransitie. Om de doelstellingen uit het raadsakkoord op het gebied van circulaire economie te verwezenlijken is in 2023 ingezet op een nadere verkenning naar de realisatie van een circulair ambachtscentrum, zijn projecten in samenwerking met het onderwijs opgestart rond voedselverspilling en gezond lokaal voedsel en is gestart met de implementatie van maatschappelijk verantwoord inkopen. Gerelateerde beleidsnota's Kadernota duurzaamheid Actieplan duurzaamheid 2021-2024 Kadernota op weg naar nieuwe energie, transitievisie warmte Lelystadse Adaptatie Strategie (LAS) Handhavingsuitvoeringsprogramma (HUP)

Gerelateerde verbonden partijen Omgevingsdienst Flevoland, Gooi- en Vechtstreek

Financiële verschillen: 7.4 Milieubeheer naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Wateroverlast en hittestress

-140

-67

73 V

Energie

-2.290

-1.618

671 V

2.205

1.303

902 N

231 N

Niet toegelichte kleine verschillen

-5.277

-5.343

66 N

117

67 V

-7.707

-7.029

678 V

2.255

1.421

835 N

156 N

73 N

Totaal exploitatie Reserves Wateroverlast en hittestress

140

73 N

Niet toegelichte kleine verschillen

-11

-86

75 N

254

274

20 V

55 N

-11

-86

75 N

394

342

53 N

128 N

-7.718

-7.115

603 V

2.650

1.763

887 N

284 N

Totaal reserves Totaal

Wateroverlast en hittestress

Incidenteel voordeel op de lasten van

€

Van sommige opdrachten werd verwacht dat deze in 2023 afgerond werden. Door vertraging in de uitvoering zullen deze opdrachten in 2024 afgerond worden. In de decembernotitie is daarom €73.000 doorgeschoven naar 2024. Energie

Incidenteel voordeel op de lasten van Incidenteel nadeel op de baten van

€ 671 € -902

Voor de warmtetransitie zijn meerdere rijkssubsidies ontvangen die over verschillende jaren ingezet mogen worden. in 2023 is gewerkt aan het verder in uitvoering brengen van de warmtetransitie met het bestrijden van energiearmoede, informeren van gebouweigenaren, het voorbereiden van de wijkuitvoeringsplannen, beperken van effect netcongestie etc. deze werkzaamheden zijn meerjarig van aard en daarom is het ongebruikte deel van de subsidie overgeheveld naar 2024. De gemeenteraad wordt 2 maal per jaar inhoudelijk geïnformeerd over de stand van zaken van de warmtetransitie.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

7.5

Begraafplaatsen en crematoria

Hoofdopgave raadsakkoord Portefeuillehouder(s) S. Kruis Onderdeel begrotingsmonitor 2023

Begroting -288 349

Lasten Baten

Gerealiseerd -291 355

Wettelijk [ 0 % - 20 %] [ 0 % - 20 %]

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Nee

Bedrag x €1.000 Afwijking 3N 6V

Context van het taakveld Op basis van de Wet op de lijkbezorging heeft de gemeente diverse wettelijke verplichtingen, zoals het hebben van een begraafplaats.

Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? In 2023 zijn 96 begrafenissen uitgevoerd. De zichtas is opnieuw geasfalteerd en de paden op het oude gedeelte zijn van beton voorzien.

Gerelateerde beleidsnota's Begraafplaatsexploitatie 2015 - 2035

Gerelateerde verbonden partijen -

Financiële verschillen: 7.5 Begraafplaatsen en crem atoria naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Niet toegelichte kleine verschillen

Totaal exploitatie

-288

-291

349

355

-288

-291

349

355

Reserves Niet toegelichte kleine verschillen

-15

Totaal reserves

-15

Totaal

-303

-306

349

355

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing Bedragen x €1.000 Lasten 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totaal Lasten Baten 8.1 Ruimte en leefomgeving 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen Totaal Baten Eindtotaal

Primitieve begroting

Wijzigingen

Totaal begroting

Rekening

Verschil

-3.351 -25.478 -6.739 -35.568

-1.350 -6.314 1.796 -5.868

-4.701 -31.792 -4.943 -41.436

-4.118 -18.507 -4.061 -26.686

584 13.284 882 14.750

358 25.425 5.540 31.322 -4.246

739 6.120 -2.515 4.344 -1.523

1.097 31.545 3.025 35.667 -5.769

368 14.575 4.565 19.509 -7.177

-729 -16.969 1.540 -16.158 -1.408

De taakvelden binnen het cluster ‘8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing’ hebben betrekking op ruimtelijke ordening, grondexploitaties van niet- bedrijventerreinen en de beleidsterreinen wonen en bouwen. In de tabel hierboven wordt per taakveld inzicht geboden in de bijbehorende lasten en baten. In de tabellen hieronder wordt vervolgens per taakveld aanvullende informatie geboden, bijvoorbeeld over de aard van de activiteiten, de beïnvloedbaarheid van de budgetten en de verantwoordelijke portefeuillehouder(s). Vervolgens wordt er verantwoording afgelegd over wat er bereikt is in 2023 binnen het taakveld. Hierna vindt de financiële verantwoording plaats voor afwijkingen > €150.000. Na de beschrijving van deze taakvelden worden de bij ministeriële regeling verplicht op te nemen beleidsindicatoren gepresenteerd, aangevuld met een aantal lokale beleidsindicatoren.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

Duiding taakvelden binnen dit cluster 8.1

Ruimte en leefomgeving

Begroting -4.701 1.097

Lasten Baten

Gerealiseerd -4.118 368

Aard activiteiten Beinvloedbaarheid lasten Beinvloedbaarheid baten

Hoofdopgave raadsakkoord 3. Natuur & 7. Stedelijke Vernieuwing Portefeuillehouder(s) P. van Dijk Onderdeel begrotingsmonitor 2023 Nee

Bedrag x €1.000 Afwijking 584 V 729 N

Wettelijk [0%] [0%]

Context van het taakveld Op basis van de Wet Ruimtelijke ordening hebben gemeenten diverse taken gericht op de bewoonbaarheid van het land en de bescherming en verbetering van het leefmilieu. De gemeente richt zich in dit kader op onderzoeken van maatschappelijk relevante ontwikkelingen en het formuleren, monitoren en actualiseren van (strategisch) ruimtelijk beleid in de integrale (desgewenst intergemeentelijke) structuurvisie, bestemmingsplannen of aspecten daarvan. Per 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Deze vervangt (onder meer) de Wet ruimtelijke ordening. Nu wordt het (strategisch) ruimtelijk beleid opgenomen in de Omgevingsvisie en het omgevingsplan ter vervanging van structuurvisies en bestemmingsplannen. De omgevingsvergunning in afwijking van het bestemmingsplan (nu: omgevingsplan) is een uitvoeringsintrument waarbij de ruimtelijke ordening een belangrijk beoordelingskader is. Wat hebben we gedaan / bereikt binnen dit taakveld? Omgevingswet De implementatie van de Omgevingswet heeft in 2023 een grote rol gespeeld in dit taakveld. In basis is alles klaar gemaakt voor de inwerkingtreding van de omgevingswet. De digitale systemen zijn al aangesloten op het nieuwe omgevingsloket (DSO) en de software die we gebruiken om daarop te publiceren is ingericht. In 2023 is verder gegaan met de doorontwikkeling van de omgevingsvisie.

De Barcode (kwantitatieve analyse) en de Kwaliteitscatalogus (kwalitatieve analyse) zijn afgrond. De analysefase is daarmee afgerond en we zijn gestart met de 'confrontatiefase'. Er is een deskundig bureau geselecteerd om ons te helpen met de verdere ontwikkeling. Poort van Lelystad Plankosten “Binnen project Poort zijn in 2023 de voorbereidende werkzaamheden en vergunningsprocedures gestart. Naar verwachting worden de voetpaden, fietspaden, parkeerplaatsen en een deel van de slenken in 2024 gerealiseerd. Daarnaast is in 2023 het ruiterpad gerealiseerd. Overige projecten vanuit de LEADER subsidie worden in 2024 gerealiseerd.” LNL Activiteitenbudget NPNL is in 2023 ingezet om verschillende projecten uit te voeren. Zo is er een onderzoek afgerond inzake de toeristische doorstroming van NP NL, er zijn 8 doorkijkpanelen gerealiseerd, er is geparticipeerd in gezamenlijke marketing en communicatie rondom NP NL en het ontwerp van de natuurtoren in de Hollandse Hout is afgerond. Hiermee zijn we als gemeente in staat geweest om onze rol, als partner in de samenwerking, op een goede manier te vervullen. Naast de projecten is uitvoering gegeven aan het juridisch planologisch mogelijk maken van (nieuwbouw)projecten.

Gerelateerde beleidsnota's Structuurplan Lelystad 2015 Lichte actualisatie structuurplan 2015 Nota stedelijke vernieuwing op uitnodiging 2015 - 2018 Woonvisie Lelystad 2016 - 2020 Startnota Omgevingsvisie Lelystad 2030

Gerelateerde verbonden partijen OFGV Veiligheidsregio GGD

Financiële verschillen: 8.1 Ruim te en leefom geving naar onderw erp (bedragen x €1.000)

I of S

Lasten begroting

Baten

realisatie

verschil

begroting

Saldo

realisatie

verschil

Exploitatie Poort van Lelystad

-1.048

-170

877 V

901

163

738 N

Implementatie omgevingsw et

-166

-246

80 N

Luchthavenfonds

-9

-100

91 N

Niet toegelichte kleine verschillen

Totaal exploitatie

139 V

-3.478

-3.601

123 N

196

205

114 N

-4.701

-4.118

584 V

1.097

368

729 N

145 N

-39

-75

36 N

843

687

156 N

192 N

-39

-75

36 N

843

687

156 N

192 N

-4.740

-4.193

548 V

1.941

1.055

886 N

338 N

Reserves Niet toegelichte kleine verschillen Totaal reserves Totaal

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

Poort van Lelystad

Incidenteel voordeel op de lasten van Incidenteel nadeel op de baten van

€ 877 € -738

Binnen project Poort zijn in 2023 de voorbereidende werkzaamheden en vergunningsprocedures gestart. Dit proces heeft langer geduurd als in eerste instantie verwacht. De fysieke ingrepen binnen Poort van Lelystad vanuit Staatsbosbeheer hebben hierdoor vertraging opgelopen. Hierdoor zijn dit jaar aanzienlijk minder kosten gemaakt en is de ongebruikte subsidie naar 2024 doorgeschoven. Dit leidt tot een positieve afwijking aan de lastenkant en een negatieve afwijking aan de batenkant doordat de ontvangen subsidie nu in 2024 staat. Implementatie omgevingswet

Incidenteel nadeel op de lasten van

€

-80

Voor de implementatie van de omgevingswet is bij de decembernotitie een inschatting gemaakt van de kosten in 2023 en het bedrag dat doorgeschoven kon worden. Achteraf blijken meer kosten te zijn gemaakt dan verwacht en blijkt teveel te zijn doorgeschoven. Bij de definitieve doorschuif zal dit gecorrigeerd worden. Luchthavenfonds

Incidenteel nadeel op de lasten van

€

-91

Een voorschot voor het luchthavenfonds is in 2023 betaald, het budget was bij de decembernotitie reeds doorgeschoven naar 2024. Bij de definitieve doorschuif zal dit gecorrigeerd worden.

Deloitte Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden. Behorend bij controleverklaring d.d. 28 juni 2024

Jaarverslag 2023

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Lelystad&id=3a635f56-92b7-473c-9d4b-b5cc0e3e156d