Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 - getekend

Leden van de gemeenteraad

uw brief van

uw kenmerk

ons kenmerk U21-121139

behandeld door GM Akkerman-Caprino

doorkiesnummer 0320 - 278728

bijlagen

onderwerp aanbiedingsbrief Jaarstukken 2020

datum 9 juni 2021 CS-CA dossiernummer pr-nummer

Geachte leden van de raad, Hierbij ontvangt u de complete set jaarstukken 2020. Dat betekent de jaarrekening met balans en resultaten rekening en het jaarverslag welke u reeds in concept heeft ontvangen. Naast het jaarverslag en de jaarrekening is ook het MPG onderdeel van het jaarrekeningproces en de jaarrekeningcontrole. In het MPG wordt ingegaan op wat er tot nog toe is gerealiseerd en het toekomstperspectief met actuele inzichten. Op hoofdlijnen worden de conclusies van de MPG ook al in de paragraaf Grondbeleid meegenomen, maar de MPG geeft de analyse op meer detailniveau. Omdat de uitkomsten van de accountantscontrole op dit moment nog niet beschikbaar zijn, wordt de MPG later maar wel voor de besluitvorming van de jaarstukken, aan u aangeboden. De accountant is inmiddels in de afrondende fase van de controle en heeft op 7 juni haar bevindingen in de commissie van de rekening toegelicht. De verwachting is dat het controlerapport met bevindingen uiterlijk 22 juni beschikbaar zal zijn en u dan ook een reactie van het college tegemoet kan zien. Daarmee blijft de oorspronkelijke planning van oordeelsvorming en besluitvorming van de jaarstukken in stand. De planning ziet er als volgt uit. Op 22 juni a.s. is de 1e B/O sessie waar ook de accountant een toelichting zal geven op de bevindingen van de controle en accountantsverklaring.

Dan is ook nog de mogelijkheid om technische vragen te stellen. Op 6 juli vindt de besluitvorming in de raad plaats. Na de oplevering van de conceptstukken en de accountantscontrole zijn er nog een aantal correcties op de balans geweest die een resultaateffect hebben gehad1. Rekening Resultaat Het gerealiseerde rekening resultaat over 2020 bedraagt € 6.1 mln. positief op de algemene dienst en 1 In de bijlage een overzicht van wijzigingen ten opzichte van het concept jaarverslag 2020.

ons kenmerk

datum

pagina

9 juni 2021

2

€ 4.5 mln. positief op de grondexploitaties. De bestemming van dit rekeningresultaat wordt in het raadsvoorstel verder toegelicht. Het bedrag dat bestemd kan worden om toe te voegen aan de Reserve Ontwikkeling Stad is met €10,1 miljoen gelijk aan de inschatting die in de kadernota 2022 – 2025 is gemaakt. Na effectuering van de voorstellen uit de kadernota resteert nog zo’n €3,9 miljoen aan onbeklemde ruimte binnen de Reserve Ontwikkeling Stad. Het voordelig resultaat 2020 bestaat voornamelijk uit een aantal forse meevallers zoals de BTW teruggave op re-integratiekosten, meer baten uit omgevingsvergunningen, per saldo meer voordeel op de BUIG dan eerder was ingeschat bij de begrotingsmonitor, extra vergoeding van het Rijk voor inzet eigen personeel ten behoeve van TOZO, verkoop erfpachtgronden en fors meer inkomsten regionale WMO waardoor het verwachte nadeel op WMO bijna naar 0 is teruggebracht. Over de hele realisatie heen zijn er verschillende kleine- en grote voordelen door onder-uitnutting van beschikbare budgetten door alle taakvelden heen die grotendeels veroorzaakt zijn door minder activiteiten door de coronamaatregelen. Tegelijkertijd zijn er ook een paar forse nadelen op onder andere deelnemingen, parkeren, extra lasten inzamelen- en verwerken afvalstoffen en finale afwikkeling van een langlopende planschade.

Als gevolg van de coronacrisis is het ook belangrijk de waardering van vorderingen reëel in te schatten, dat betekent dat ook de voorziening dubieuze debiteuren opgehoogd is, wat een negatief effect heeft op het rekeningresultaat. Grondverkopen De resultaten zijn zowel door verkoop van bouwgrond voor woningen (ruim € 0,8 mln.) als voor bedrijventerreinen (ruim € 2,2 mln.) gerealiseerd. Tegelijkertijd is een eerder getroffen voorziening van € 1,5 vrijgevallen waardoor het totaalresultaat grondexploitaties uitkomt op € 4,5 mln. positief. Het voorstel voor bestemmen van het rekening resultaat vindt u bij het besluit “vaststelling Jaarstukken 2020 en bestemming rekening resultaat”.

Hoogachtend, het college van de gemeente Lelystad, de secretaris,

A. Schepers

de burgemeester,

mr. H.M. Meijdam

Bijlage: overzicht van wijzigingen ten opzichte van het concept jaarverslag 2020.  

Bijlage subsidies toegevoegd Paragraaf verbonden partijen geüpdatet

ons kenmerk

          

datum

pagina

9 juni 2021

3

Paragraaf weerstandsvermogen toegevoegd Bijlage Decembernotitie 2020 toegevoegd Bijlage 4 opsomming “Niet toegelichte kleine verschillen Paragraaf Grondbeleid toegevoegd Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing geüpdatet Tekst in 7.4 Duurzaamheid: resultaat bestemming vervallen Tekst resultaatbestemming opbrengsten Erfpacht vervallen Paragraaf IBT toegevoegd Paragraaf Onderzoeksagenda toegevoegd Bijlage 213a Onderzoeken toegevoegd Nieuwe cijfers verwerkt in de clusters 0,2,3 en 6:

Taakveld Saldo oud Mutatie Saldo nieuw Omschrijving afwijking 2.2 Parkeren 1.640.188,74 65.000 1.705.189 Correctie onttrekking parkeren kust 3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen 152.436,68 801 153.237 BTW correctie 6.71 Maatwerkdienstverlening18+

14.965.374,61

24.655

14.990.030 Nog te betalen meerkosten WMO 2020 (conform VB Aanvraag meerkosten corona compensatie - 2, 21-04-2021) 31.302.710 - Verwerken eindrapportages uit mei Aankoopcentrale en stipter - Nog te betalen meerkosten Jeugd 2020 (conform VB Aanvraag meerkosten corona compensatie - 2, 21-04-2021)

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

31.792.503,32

-489.793

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

3.064.606,08

188.389

3.252.995 - Verwerken eindrapportages uit mei Aankoopcentrale en stipter - Nog te betalen meerkosten Jeugd 2020 (conform VB Aanvraag meerkosten corona compensatie - 2, 21-04-2021)

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

5.857.403,58

210.948

6.068.352 Verschil resultaat