25.472 RV Decembernotitie 2025
Tekst van het document
Voorstel aan de raad Nummer: 25.472
Portefeuille: Programma: Taakveld:
D.A. Grimbergen 0 Bestuur en ondersteuning 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten
Onderwerp: Decembernotitie 2025
Voorgesteld besluit De decembernotitie 2025 vast te stellen, met inachtneming van de volgende besluitpunten 1 tot en met 105: 1.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF - Vervroegde Tweede Kamer verkiezingen’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
2.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Antidiscriminatie voorziening’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en deze middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.
3.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – IBO Problematische schulden’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.
4.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF - Alleenverdienersproblematiek’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
5.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Implementatie Participatiewet in balans’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026.
6.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Impulsbudget sociale infrastructuur’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen voor besteding door te schuiven naar 2026.
7.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Integratie uitkering Participatie’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026.
8.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Compensatie tekort jeugdzorg 2023 en 2024’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en deze middelen toe te voegen aan de Egalisatiereserve jeugdzorg.
9.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Compensatie tekort jeugdzorg 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
10.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Versterking omgevingsveiligheidsdiensten’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
11.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘GF – Invoering en uitvoeringskosten Omgevingswet’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen en de middelen deels voor besteding door te schuiven naar 2026, 2027 en 2028.
12.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK H4 Stimulering Sport 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
13.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK C92 – Informatiep. Digitale Overheid 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
14.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK D23 Lokale bibliotheek voorz.’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
15.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK G10 Wet Inburgering 2021 jaar 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
16.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK H39 Domein overstijgend samenw. 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
17.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK M16 – Bekostigingsreg. Opvang onth. Oekraïne’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
18.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK E21 Circulaire ambachtcentra’ de begroting 2026 budgetneutraal te wijzigen.
19.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J55 Aanpak Energie Armoede’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.
20.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J94 Lokale Aanpak Isolatie (LAI)’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.
21.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK K28 dec. Overhed. Klimaat- en energ. Beleid’ de begroting 2025, 2026 en 2027 budgetneutraal te wijzigen.
22.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK E44B – Tijd. Impulsregeling - Plaats 1’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
23.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J209 RHA studentenwoningen Centrada’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
24.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J47 VHF Herstr. Lelystad Oost’ de begroting 2025 en meerjarenraming tot en met 2031 budgetneutraal te wijzigen.
25.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘SPUK J100 Kansrijke Wijk’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
26.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘UPV Wegwerpplastic / SUP zwerfafvalvergoeding’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
27.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘RMC-VSC 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
28.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Subsidie Wet Educatie en Beroepsonderwijs 2025’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
29.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Verbetering uitwisseling matchinggegevens (VUM)’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
30.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Bijdrage Jantje Beton IBN Gezonde buurten’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
31.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Faciliterend Grondbeleid Regelstation ZPD’ de begroting 2025 budgetneutraal te wijzigen.
32.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Prov. Bijdrage L7B IBP-VP Poort v Lelystad’ de begroting 2025 en 2026 budgetneutraal te wijzigen.
33.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Prov. Subsidie Poort van Lelystad’ de begroting 2025, 2026, 2027 en 2028 budgetneutraal te wijzigen.
34.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Actualisatie kapitaallasten’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
35.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Budget jaarlijkse subsidie radio Lelystad’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
36.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Formatie wijzigingen 2025’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
37.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herrubriceren PGB budgetten Wmo’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
38.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herverdelen reiskostenbudget’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
39.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Hoofdopgave Stedelijke Vernieuwing’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
40.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Diverse klein verschuivingen’ de begroting 2025 en meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
41.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Verhuur ruimte MFA’s’ de meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
42.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Versnellingsmiddelen Wonen’ de begroting 2025 budgetneutraal bij te stellen.
43.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Vroegsignalering schulden’ de meerjarenraming met ingang van 2026 budgetneutraal bij te stellen.
44.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Herinrichting openbare ruimte Woldpad’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
45.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Implementatiekosten ondersteuning werkplekconcept’ het niet bestede budget ter grootte van €240.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
46.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Invoering wet open overheid (Woo)’ het niet bestede budget ter grootte van €143.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
47.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Lelystad digitaal 2025’ het niet bestede budget ter grootte van €1.300.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
48.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Kinderideeënmarkt’ het niet bestede budget ter grootte van €11.255 voor besteding door te schuiven naar 2026.
49.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Voorlichting Dierenwelzijn’ het niet bestede budget ter grootte van €8.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
50.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Tijdelijk extra budget handhaving illegale kamerhuur’ het niet bestede budget ter grootte van €22.350 voor besteding door te schuiven naar 2026.
51.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Tegengaan cybercriminaliteit’ het niet bestede budget ter grootte van €67.500 voor besteding door te schuiven naar 2026.
52.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Sloop hoge route Koopmanshof’ het niet bestede budget ter grootte van €60.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
53.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Doorstroming hoofdwegenstructuur’ het niet bestede budget ter grootte van €11.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
54.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Fietsoversteek Geldersedreef bij Nienoord’ het niet bestede budget ter grootte van €150.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
55.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Fietspadennet’ het niet bestede budget ter grootte van €350.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
56.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Fietsverbinding tussen Centrumbrug - Maerlant’ het niet bestede budget ter grootte van €165.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
57.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Integraal plan verkeersoplossing Stationsgebied’ het niet bestede budget ter grootte van €166.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
58.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Torenvalkweg’ het niet bestede budget ter grootte van €100.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
59.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Actieplan Hart van de stad’ het niet bestede budget ter grootte van €185.000 voor besteding door te schuiven naar 2026 en de budgetten in de meerjarenraming 2027 en 2028 budgetneutraal te actualiseren.
60.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Regio Deal Nieuw Land – Project Elektrisch vliegen’ het niet bestede budget ter grootte van €5.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
61.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Startnota en integrale horecanota’ het niet bestede budget ter grootte van €10.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
62.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Toekomstbestendige bedrijventerreinen (opgave 1)’ het niet bestede budget ter grootte van €100.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
63.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Uitvoeringsprogramma vrijetijdseconomie 2022-2026’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
64.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Lelystad evenementenstad’ het niet bestede budget ter grootte van €700.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
65.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Keuzevrijheid en breder aanbod’ het niet bestede budget ter grootte van €338.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
66.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Lobby WO/HBO-opleidingen’ het niet bestede budget ter grootte van €114.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
67.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Pilot conciërges op basisscholen’ het niet bestede budget ter grootte van €61.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
68.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Realisatieplan lerarentekort’ het niet bestede budget ter grootte van €513.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
69.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Terugbrengen voortijdig schoolverlaten’ het niet bestede budget ter grootte van €177.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
70.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘School(moes)tuin’ het niet bestede budget ter grootte van €4.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
71.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Investeringsbudget museale functie’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
72.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Lelyarchief’ het niet bestede budget ter grootte van €26.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
73.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Delftse stoep Stadhuisplein’ het niet bestede budget ter grootte van €50.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
74.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Hondenstrand’ het niet bestede budget ter grootte van €35.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
75.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Buurtcamping; Ideeënmarkt 2024’ het niet bestede budget ter grootte van €15.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
76.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Bestrijden eenzaamheid’ het niet bestede budget ter grootte van €380.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
77.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Inburgering’ het niet bestede budget ter grootte van €371.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
78.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Maatschappelijke Agenda’ het niet bestede budget ter grootte van €1.500.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
79.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘LHBTI Regenboogsteden’ het niet bestede budget ter grootte van €40.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
80.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Uitvoering SPUK ‘Kansrijke Wijk’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
81.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Versterken van de basis Jeugd’ het niet bestede budget ter grootte van €700.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
82.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Huttenbouwweek’ het niet bestede budget ter grootte van €5.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
83.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Versterking ondersteuning wijkteams’ het niet bestede budget ter grootte van €374.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
84.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Bekendheid Minimaregeling’ het niet bestede budget ter grootte van €25.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
85.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Preventief armoedebeleid’ het niet bestede budget ter grootte van €480.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
86.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Doorontwikkeling SW bedrijf’ het niet bestede budget ter grootte van €228.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
87.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Lokaal transformatiefonds Beschermd Wonen’ het niet bestede budget ter grootte van €10.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
88.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Dekking AED’s Lelystad’ het niet bestede budget ter grootte van €76.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
89.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Kaders reductie afvalbakken’ het niet bestede budget ter grootte van €40.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
90.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Energiearmoede aanpak daken’ het niet bestede budget ter grootte van €234.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
91.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Integraal plan bekendmaken Hoofdstad Nieuwe Natuur en trekkers’ het niet bestede budget ter grootte van €341.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
92.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Inzetten op circulaire economie’ het niet bestede budget ter grootte van €137.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
93.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Strategie wateroverlast en hittestress’ het niet bestede budget ter grootte van €92.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
94.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Uitvoering ontwikkelstrategie Lelycentre’ het niet bestede budget ter grootte van €250.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
95.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Faciliterend Grondbeleid Karveel 39 15-17’ het niet bestede budget ter grootte van €60.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
96.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Faciliterend Grondbeleid Maerlant’ het niet bestede budget ter grootte van €1.510.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
97.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘LAB 2’ het niet bestede budget ter grootte van €24.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
98.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘LNL’ het niet bestede budget ter grootte van €541.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
99.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Nationaal Park Nieuw Land – Poort van Lelystad’ het niet bestede budget ter grootte van €841.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
100.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Participatie’ het niet bestede budget ter grootte van €21.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
101.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Kader planontwikkeling Ziekenhuis (Zorgcampus)’ een budget ter grootte van €175.000 voor besteding over te hevelen van 2026 naar 2025.
102.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Beklemming voor cofinanciering regeling Volkshuisvestingsfonds’ het niet bestede budget ter grootte van €1.423.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
103.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Vermarkten woningbouw’ het niet bestede budget ter grootte van €200.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
104.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Wet goed verhuurderschap en Wet betaalbare huur’ het niet bestede budget ter grootte van €220.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
105.
Op basis van bovenstaand voorstel ‘Actualisatie invoering Omgevingswet / Wet Kwaliteitsborging’ het niet bestede budget ter grootte van €47.000 voor besteding door te schuiven naar 2026.
Urgentie Raad Dit voorstel moet uiterlijk besloten zijn in de raadsvergadering van 16 december 2025. Dit is ook zo afgesproken bij het opstellen van de jaarplanning. In het stelsel van baten en lasten, met 31 december als harde datum, is het noodzakelijk dat besluitvorming over dit type begrotingswijzigingen voor einde van het boekjaar plaatsvindt. Zonder besluitvorming zullen de beschikbare budgetten in 2025 niet zijn geactualiseerd, met begrotingsonrechtmatigheden tot gevolg. In het geval van de ‘doorschuifbudgetten’ is het daarnaast zo dat – bij het uitblijven van besluitvorming - er geen budget voor uitvoering beschikbaar is in het nieuwe jaar.
Voorgaande besluitvorming -
Inleiding Gemeenten zijn verplicht om de boekhouding in te richten op basis van het stelsel van baten en lasten. De gemeentebegroting is ingericht op basis van zogeheten taakvelden en het boekjaar loopt van 1 januari tot en met 31 december. Zowel deze taakvelden als beide datums zijn belangrijk in het gemeentelijk begrotings- en verantwoordingsproces. De raad heeft het ‘budgetrecht’ en dat betekent dat de raad voorafgaand aan het begrotingsjaar besluit de budgetten voor besteding beschikbaar te stellen aan het college. Na afloop van dit boekjaar wordt er verantwoording afgelegd door het college via de jaarstukken en ook dit document wordt door de raad vastgesteld. Tussentijdse wijzigingen van de begroting zijn ieder jaar noodzakelijk. Bijvoorbeeld omdat er middelen vanuit het rijk beschikbaar worden gesteld, die nog niet in de begroting staan opgenomen. Ook kan het voorkomen dat er in begrotingsjaar 2025 budget beschikbaar is gesteld voor een bepaalde activiteit, maar dat de uitvoering pas in 2026 plaats zal vinden. Voor al dit soort wijzigingen is een raadsbesluit benodigd, als onderdeel van dit budgetrecht. Om te voorkomen dat de raad een heleboel separate voorstellen krijgt voorgelegd wordt ieder jaar de zogeheten ‘decembernotitie’ opgesteld. Het is van groot belang dat besluitvorming over deze decembernotitie uiterlijk op 31 december plaatsvindt.
Argumenten De decembernotitie 2025 vast te stellen, met inachtneming van de volgende besluitpunten 1 tot en met 105. 1. Voldoen aan de kaders van begrotingsrechtmatigheid Het begrip begrotingsrechtmatigheid is een juridische term, die niets meer of minder wil zeggen dat de baten en lasten in het begrotingsjaar volledig zijn, op de juiste plek staan begroot en op het juiste niveau zijn geautoriseerd. De raad heeft hier kaders voor vastgesteld in de financiële verordening 2024 en de accountant toetst hierop bij de controle van de jaarstukken. Met het vaststellen van de decembernotitie wordt de begroting 2025 geactualiseerd op basis van de laatste inzichten, conform de bepalingen uit de Financiële verordening 2024. 2. Borgen dat de inzet op verschillende dossier gecontinueerd kan worden in 2026 De gemeentebegroting bevat budgetten met een incidenteel karakter, bedoeld voor de uitvoering van specifieke activiteiten die binnen een aantal jaren worden afgerond. Op het moment dat deze budgetten beschikbaar worden gesteld is het vaak nog niet helemaal duidelijk op welk moment de kosten gemaakt gaan worden. Het kan in de praktijk dus voorkomen dat er incidenteel budget voor 2025 beschikbaar is gesteld, maar dat de uitvoering – door wat voor reden dan ook – pas in het voorjaar van 2026 plaats zal vinden.
Of er is voor een aantal jaren budget beschikbaar gesteld, zonder dat vooraf precies helder is in welk jaar / welke jaren de besteding precies plaats zal vinden.
In het stelsel van baten en lasten, met 31 december als harde datum, is het noodzakelijk dat er over dit type budgetten besluitvorming plaatsvindt. Zonder besluitvorming zal het beschikbare budget in 2025 niet worden benut, wat zal leiden tot een voordelig effect in de jaarrekening 2025. Tegelijkertijd zal er in 2026 geen budget beschikbaar zijn voor uitvoering van de activiteiten, wat zal leiden tot een nadelig effect in de jaarrekening 2026. Dit soort afwijkingen zijn begrotingsonrechtmatigheden, die moeten worden voorkomen. 3. Er kan besluitvorming plaatsvinden over de ‘doorschuifbudgetten’ Artikel 7 uit de Financiële verordening 2024 schrijft voor dat budgetten die minder dan drie keer eerder voor besteding zijn doorgeschoven geclusterd ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Dat wil zeggen dat de raad niet voor elk budget afzonderlijk een besluitpunt krijgt voorgelegd. Bij de besluitvorming over de decembernotitie 2024 heeft de raad besloten dat de ‘doorschuifbudgetten’ in deze decembernotitie 2025 als separate beslispunten aan de raad moeten worden voorgelegd. De gedachte hierachter is dat aan het einde van deze bestuursperiode is het een logisch moment om de voorstellen tot doorschuiven van budget expliciet inzichtelijk te maken.
Kanttekeningen Er zijn geen kanttekeningen bij dit besluit.
Financiën Na vaststelling door de raad zal de begroting en meerjarenraming worden aangepast op basis van deze besluitvorming. Bij de doorschuifbudgetten gaat het om indicatieve bedragen op basis van de meest recente prognoses. Bij de jaarrekening 2025 zijn de definitieve bedragen bekend en worden de daadwerkelijk door te schuiven budgetten hierop aangepast. Op deze wijze kan er nooit meer doorgeschoven worden dan het oorspronkelijk beschikbaar gestelde budget.
Vervolg Conform de Financiële verordening 2024 worden de definitief door te schuiven bedragen in de jaarrekening verwerkt op basis van de daadwerkelijke realisatiecijfers, waarbij een eventueel verschil met de geprognosticeerde bedragen zal worden toegelicht in een bijlage.
Bijlagen Decembernotitie 2025
Lelystad, 11 november 2025 Het college van de gemeente Lelystad, de gemeentesecretaris, C.J.M. Swart *Dit voorstel is digitaal vastgesteld en ondertekend