24.262 RV Zienswijzen resultaatbestemming 2023 OFGV

Voorstel aan de raad Nummer: 24.262

Portefeuille: Programma: Taakveld:

D.A. Grimbergen 7 Volksgezondheid en milieu 7.4 Milieubeheer

Onderwerp: Zienswijzen resultaatbestemming 2023 OFGV Voorgesteld besluit 1. Geen zienswijzen op de resultaatbestemming 2023 in te dienen bij het bestuur van de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek. 2. Kennis te nemen van: - de vastgestelde 3e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025; - de vastgestelde jaarstukken 2023. Urgentie Raad Dit voorstel moet uiterlijk besloten zijn in de raadsvergadering van 24 september 2024. Conform de huidige GR en de Financiële Verordening van de OFGV dienen begrotingswijzigingen waardoor de bijdragen van de partners wijzigen voor zienswijzen naar raden en Staten te worden gestuurd alvorens deze voor besluitvorming aan het AB worden voorgelegd. De deadline voor het indienen van zienswijzen is gesteld op 1 oktober 2023. Voorgaande besluitvorming De 3e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025 heeft op 28 mei 2024 voor zienswijzen voorgelegen en uw raad heeft besloten om geen zienswijzen in te dienen. Inleiding Op 25 mei 2012 heeft de Raad toestemming verleend tot het aangaan van de Gemeenschappelijke Regeling (hierna GR) voor het oprichten van de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek (hierna OFGV). In de GR is vastgelegd dat de raden en Staten hun zienswijzen over de ontwerpbegroting en over begrotingswijzigingen naar voren kunnen brengen.

Op 2024 heeft de OFGV de volgende stukken ter kennisname toegezonden: - De vastgestelde 3e begrotingswijziging 2024. - De vastgestelde begroting 2025. - De vastgestelde jaarstukken 2023. Daarnaast worden er zienswijzen gevraag met betrekking tot het voorstel voor het bestemmen van het rekeningresultaat 2023. Deze zienswijzen moeten voor 1 oktober 2024 worden ingediend.

De jaarrekening bevat de financiële verantwoording over 2023. De verantwoording toont een positief resultaat van € 835.569,- op de reguliere bedrijfsvoering en € 334.310,- vanuit extra opbrengsten. Daarnaast valt € 160.756 vrij uit de bestemmingsreserve Weesp. De vastgestelde jaarstukken 2023 zijn voorzien van een goedkeurende controleverklaring van de accountant. Argumenten

1. Geen zienswijzen op de resultaatbestemming 2023in te dienen bij het bestuur van de Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek. 1.1 Positief resultaat jaarrekening De jaarrekening bevat de financiële verantwoording over 2023. De verantwoording toont een positief resultaat van € 835.569 behaald vanuit de reguliere bedrijfsvoering en € 334.310,- vanuit extra opbrengsten. Daarnaast valt € 160.756 vrij uit de bestemmingsreserve Weesp. Het positieve resultaat op de reguliere budgetten is o.a. vanwege lagere personeelskosten, opleidingskosten en informatiemanagement. Het voordelig resultaat door extra baten is het gevolg van extra meerwerkopdrachten voor de deelnemende partijen en een hogere omzet van het opleidingscentrum. 2.2 Bestemmen resultaat De accountant heeft de jaarstukken 2023 gecontroleerd en in orde bevonden. Het resultaat van € 1,1 miljoen is inclusief de eenmalige last van € 223.000 btw correctie. De OFGV stelt voor om het positief rekeningresultaat over 2023 en de vrijval van de Bestemmingsreserve uittreding Weesp uit de GR OFGV van € 160.756 via de Bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling aan te wenden voor: a. de incidentele kosten van het ontwikkelplan; b. de incidentele kosten van innovatieprojecten; c. de incidentele kosten van de aanbesteding en implementatie van ICT en VTH ad a. Op 27 maart 2024 stelde het AB het Ontwikkelplan OFGV vast.

In het Ontwikkelplan zijn de verbeterpunten opgenomen die voortkomen uit het Interbestuurlijk Programma Versterking VTHstelsel, de visitaties en de vraag van het bestuur om te streven naar een toekomstbestendige organisatie. Uw raad is middels een raadsinformatie brief geïnformeerd over de noodzaak tot verdere ontwikkeling en het ontwikkelplan. Door het jaarrekeningresultaat hiervoor aan te wenden, is geen claim richting de deelnemers nodig voor de benodigde incidentele middelen van in totaal € 980.000. De bestemmingsreserve Innovatie en Ontwikkeling is niet toereikend is voor het gehele bedrag. De algemene reserve van de OFGV dient als achtervang voor deze kosten. Daarnaast onderzoekt de OFGV of het mogelijk is de aanbesteding en implementatie van de VTH systemen met twee jaar uit te stellen. Ad b. Naar aanleiding van de bespreking van de Kadernota 2025 stelde het AB voor het jaarlijkse innovatiebudget (€ 400.000) voor de helft door de deelnemers en de andere helft vanuit de bestemmingsreserve te dekken, mits de reserve daarvoor toereikend is. Deze dekking is verwerkt in de ontwerpbegroting 2025. Ad c. In de begroting 2025 is de implementatie van opnieuw aanbestede ICT en VTH systemen voorzien. De eenmalige aanbestedings- en implementatiekosten zijn geraamd op € 1 mln.

De OFGV wenst de aanbesteding op een later tijdstip te doen dan nu voorzien omdat er eisen aan ICT-systemen worden verwacht uit de Interbestuurlijk Programma Versterking VTH (IBP VTH) pijlers. Er is daarnaast tijd nodig voor Omgevingswet-aanpassingen en het Ontwikkelplan voorziet in een aantal data-kwaliteitsverbeteringen die eerst doorgevoerd moet worden. Een latere ingangsdatum van het nieuwe contract helpt om meer de tijd te nemen voor aanbesteding en implementatie. Naast een aantal zaken op orde brengen zoals data, locatiebestand en

werkprocessen, geeft dit ook de ruimte om een aantal noodzakelijke ICT-technische onderdelen beter en tijdiger (in) te regelen. 2 Bevoegdheid raad voor zienswijzen Conform artikel 25 lid 6 en 7 van de Gemeenschappelijke wordt aan de deelnemers de mogelijkheid geboden hun zienswijze over de resultaatbestemming bij het dagelijks bestuur van de GR in te dienen. Over mutaties van reserves en wijzigingen van bijdragen van partners wordt door het Algemeen Bestuur besloten nadat raden en Staten zienswijzen hebben kunnen indienen. De raad kan met betrekking tot de resultaatbestemming tot 1 oktober 2023 zienswijzen indienen. De accountant heeft de jaarstukken 2023 gecontroleerd en in orde bevonden. Het resultaat van € 1,1 miljoen is inclusief de eenmalige last van € 223.000 btw correctie. 1. Kennis te nemen van - de vastgestelde 3e begrotingswijziging 2024 en de begroting 2025; - de vastgestelde jaarstukken 2023. 2.1 Begroting 2024 en 2025 De 3e begrotingswijzing 2024 en de begroting 2025 heeft voor zienswijzen voorgelegen. Het AB heeft, met inachtneming van de zienswijzen deze ongewijzigd vastgesteld. 2.2 Jaarstukken 2023 De Raad neemt kennis, conform de Wgr, van de financiële stukken van de OFGV.

Daardoor kan de Raad beoordelen of de middelen die de partners, beschikbaar hebben gesteld/gaan stellen voor het uitvoeren van de taken die zijn overgedragen, op een juiste wijze zijn verantwoord, respectievelijk begroot. Uit het jaarverslag blijkt dat de doelstellingen van de OFGV zijn behaald namelijk door het uitvoeren van de taken bijgedragen aan een schone, veilige en gezonde leefomgeving en aan de kwaliteit en effectiviteit van de samenwerking en de uitvoeringstaken. 2.3 Jaarrekening 2023 De jaarrekening bevat de financiële verantwoording over 2023. De vastgestelde jaarstukken 2023 zijn voorzien van een goedkeurende controleverklaring van de accountant. Kanttekeningen Er zijn geen kanttekeningen. Financiën De 3e begrotingswijziging 2024 heeft geen financiële gevolgen voor de bijdrage van Lelystad die voor 2024 € 1.478.662 bedraagt en daarmee past binnen het beschikbare budget in de begroting. De bijdrage van Lelystad voor 2025 wordt € 1.571.612 Lelystad krijgt als gevolg van het volledige bestemmen van het resultaat 2023 geen geld terug. Vervolg De OFGV wordt geïnformeerd over de zienswijze van de gemeente Lelystad.

Bijlagen -

Jaarrekening 2023. Controleverklaring jaarrekening 2023. Accountantsverslag 2023. Brief OFGV jaarstukken en resultaatbestemming. Begroting 2025. Overzicht zienswijzen op ontwerpbegroting 2025, incl. reactie bestuur. 3e Begrotingswijziging 2024. Overzicht zienswijzen op voorstel 3e begrotingswijziging 2024, incl. reactie bestuur. Brief OFGV definitieve 3e begrotingswijziging 2024 en begroting 2025.

Lelystad, Het college van de gemeente Lelystad,

de secretaris, J.S.W. Ozenga *Dit voorstel is digitaal vastgesteld en ondertekend