18A. Amendement Bestemming resultaat - VVD D66 (aangepast tekst) #
Tekst van het document
AMENDEMENT Datum raadsvergadering: 08 juni 2021 Agendapunt: Onderwerp: Watervalsystematiek en bestemming, besluitpunten onder 4.1, 4.2 en specifiek het onbeklemde deel van de reserve.
Het voorgesteld besluit als volgt te wijzigen: Ondergetekende(n) stelt / stellen voor om inzake het voorgesteld besluit “het onbeklemde deel van de reserve afgerond zo’n €3,9 miljoen” eerst concrete voorstellen ter besluitvorming aan de raad voor te leggen, docht uiterlijk bij de begrotingsbehandeling, voorzien van beargumenteerde onderbouwingen en te besluiten middels waardering van voorstellen op basis stemming, met in achtneming van de vigerende 35 zetels in de raad.
En gaat over tot de orde van de dag. Ondertekenaars: Dennis Grimbergen Fractie VVD
Sanne de Wilde Fractie D66
Toelichting In de Kadernota 2022-2025 wordt gesteld: In de afgelopen jaren is er sterk ingezet op het terugdringen van de hoeveelheid verschillende bestemmingsreserves. Het in stand houden van een grote hoeveelheid kleinere bestemmingsreserves leidt in de praktijk namelijk tot ondoorzichtigheid, ingewikkelde discussies over bestedingscriteria, maar ook tot aanzienlijke administratieve lasten met daarbij een grote kans op fouten. Het ‘vormen van potjes’ belemmert ook het maken van een integrale afweging in de raad. De Reserve ontwikkeling stad wordt sinds 2017 gebruikt als dekkingsbron voor het dekken van intensiveringen met een incidenteel karakter. Dit is met het vaststellen van het raadsprogramma opnieuw bekrachtigd, waarbij eveneens is bepaald dat de bestemming van het jaarrekeningresultaat wordt uitgevoerd via de ‘watervalsystematiek’. In de nota reserves en voorzieningen 2019 heeft de raad daar nadere spelregels voor vastgesteld: De bestemming van het resultaat vindt plaats aan de hand van een waterval via twee afzonderlijke stappen: Stap 1 – Aanzuiveren algemene reserve tot maximaal de ratio 1,8 (= verhouding tussen beschikbare weerstandscapaciteit en benodigde weerstandscapaciteit op basis van de geïnventariseerde risico’s). Stap 2 – Aanzuiveren Reserve Ontwikkeling Stad, indien de algemene reserve het maximum heeft bereikt.
Op dit moment bedraagt de onbeklemde ruimte binnen de Reserve Ontwikkeling Stad zo’n €725.000. Vanuit de bestemming van het positieve jaarrekeningresultaat 2020 komt daar nog een aanzienlijk bedrag bij, aangezien de algemene reserve niet aangezuiverd hoeft te worden (de ratio bedraagt op dit moment afgerond 1,8).
4.1 Bestemming jaarrekeningresultaat 2020 Het resultaat van de jaarrekening 2020 komt naar verwachting uit op €5,7 miljoen. Het resultaat van de grondexploitaties 2020 komt naar verwachting uit op €4,4 miljoen. Dit totale resultaat van €10,1 miljoen kan alleen nog wijzigen naar aanleiding van de accountantscontrole. Het is niet de verwachting dat het uiteindelijke resultaat sterk af zal wijken van dit bedrag. Wanneer dit bedrag via resultaatbestemming wordt toegevoegd aan de Reserve ontwikkeling stad zal de onbeklemde ruimte binnen deze reserve uitkomen op zo’n €10,8 miljoen. Daarnaast wordt in deze kadernota het voorstel gedaan om €1 miljoen vanuit het begrotingssaldo 2022 toe te voegen aan de Reserve ontwikkeling stad, waarmee het totaal aan onbeklemde ruimte uitkomt op afgerond €11,8 miljoen. Deze middelen kunnen aangewend worden als incidentele bestedingsruimte zoals voorgesteld. In de volgende paragraaf worden een drietal voorstellen gedaan voor inzet van een deel van deze middelen. Na effectuering van deze voorstellen bedraagt het onbeklemde deel van de reserve afgerond zo’n €3,9 miljoen. Deze middelen kunnen in de toekomst worden ingezet, bijvoorbeeld als cofinanciering om een bijdrage uit de woningbouwimpuls te kunnen ontvangen in het kader van de transformatie van het stationsgebied.
Gelet op alle risico’s en onzekerheden die nog op ons afkomen als genoemd onder 5.1 e.v. is het niet noodzakelijk ons op deze korte termijn al vast te leggen op voorstellen als door het college gedaan. Het ligt in rede eerst alle risico’s in kaart te hebben inclusief gevolgen alvorens tot beklemming van deze middelen over te gaan. Besluitvorming zal vervolgens in de raadvergadering plaats vinden.