157. RV Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) 2023

Voorstel aan de raad Nummer: 157

Portefeuille: Programma: Taakveld:

S. Kruis 3 Economie en 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

Onderwerp: Meerjarenprognose Grondexploitaties (MPG) 2023

Voorgesteld besluit

1.

De Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023 vast te stellen en op grond hiervan, conform bijlage 2 de investeringsbudgetten in de jaarschijven 2023 en 2024 vrij te geven en op te nemen in de gemeentebegroting.

Urgentie Raad Dit voorstel moet uiterlijk besloten zijn in de raadsvergadering van 27 juni 2023, want De MPG 2023 is gebaseerd op de analyse van de grondexploitaties van het verantwoordingsjaar 2022 en is daarmee onlosmakelijk verbonden met de jaarrekening 2022 en wordt daarom ook tegelijkertijd of zo snel mogelijk na de jaarstukken aan de raad aangeboden. .

Voorgaande besluitvorming - MPG 2022 - vaststelling in 2022: Grondexploitatie Flevokust fase 2

Inleiding Jaarlijks worden de grondexploitaties geactualiseerd en vastgesteld door de gemeenteraad door middel van het vaststellen van de MPG 2023 (Meerjaren Prognose Grondexploitaties). Op grond hiervan wordt het college gemandateerd tot het doen van investeringen om bouwgrond te produceren ten behoeve van woningen, bedrijven en voorzieningen. Vanwege de financieel-economische belangen worden de grondexploitaties niet openbaar gemaakt. Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) gemeenten en provincies schrijft voor dat de bouwgrondexploitaties jaarlijks worden herzien. Indien er sprake is van beperkte wijzigingen, kunnen de grondexploitaties via een geactualiseerde Meerjaren Prognose worden vastgesteld. In de MPG worden voor het overzicht en vergelijkbaarheid de grondexploitaties geconsolideerd en samengevat per functie: wonen of werken. Bij majeure wijzigingen wordt de herziene grondexploitatie separaat aan de raad aangeboden.

De MPG 2023 is gebaseerd op de analyse van de grondexploitaties van het verantwoordingsjaar 2022 en is daarmee onlosmakelijk verbonden met de jaarrekening 2022 en wordt daarom ook tegelijkertijd of zo snel mogelijk na de jaarstukken aan de raad aangeboden. De analyse betreft een terugblik 2022, actualisatie van de budgetten 2023-2024 en actualisatie van de kosten en opbrengsten van de resterende looptijd. Naast de interne analyses worden de uitgangspunten in vraag en aanbod en gebruikte parameters als rente, kosten en opbrengststijging, getoetst door de accountant zodat het resulteert in een realistisch toekomst perspectief van de grondexploitaties.

Argumenten 1. De Meerjaren Prognose Grondexploitaties 2023 vast te stellen en op grond hiervan, conform de investeringsbudgetten in de jaarschijven, de volgende budgetten vrij te geven en op te nemen in de gemeentebegroting. Met het vaststellen van de MPG worden ook de onderscheidenlijke grondexploitaties vastgesteld en daarmee de budgetten op grond waarvan het college uitvoering kan geven aan de doelen van de grondexploitaties. Deze MPG geeft de mogelijkheid de begroting in de jaarschijven 2023 en verder te actualiseren. Jaarlijks vindt analyse en actualisatie plaats op basis van de realisatie bij de jaarrekening, marktinformatie en prijs en opbrengsten indexen. Verband jaarstukken en De Meerjaren Prognose Grondbeleid (MPG) 2023 In het jaarverslag 2022 is er reeds een analyse en verantwoording op hoofdlijnen toegelicht in de verplichte paragraaf grondbeleid. Onderdeel van het proces bij de jaarrekening is dat de gebruikte parameters (zoals rente en prijsindexaties) en risico-analyses tegen het licht worden gehouden. De accountant controleert eveneens op deze aannames, inschattingen en faseringen en geeft daar advies over. Als resultaat van deze analyse vindt actualisatie plaats die zich vertaalt in waarderingen op balans (voorraad grond) en worden door vertaald in de MPG. Met de jaarrekening is daarmee er een nieuwe beginstand van de grondexploitatie.

In de MPG wordt per programma (wonen of werken) de kosten en opbrengsten van het afgelopen jaar verantwoord en vervolgens wordt een geactualiseerde doorkijk gegeven voor de resterende looptijd. De jaarschijven 2022 en 2023 worden in de begroting geactualiseerd met het vaststellen van de MPG.

Jaarrekening 2022 actualisatie Grondexpoitaties op basis van realisatie en marktanalyses & recent vastgestelde Grondexploitaties

MPG 2023

Actualiseren jaarschijf 2023 en 2024

Kanttekeningen Geen.

Financiën De MPG wordt verwerkt in de begroting. Met het opnemen van de jaarbudgetten 2023 en 2024 kunnen de geplande investeringen namens het college worden uitgevoerd. In 2024 wordt de MPG weer geactualiseerd op grond waarvan de budgetten van 2024 (mits deze afwijken van dit jaar) en 2025 in de begroting wordt opgenomen enz. enz. De investeringsbudgetten zijn gespecificeerd in de MPG 2023 en als bijlage bij dit voorstel toegevoegd.

Vervolg Verwerken van geactualiseerde budgetten 2022 -2023 in de begroting.

Bijlagen - MPG 2023 - GEHEIM Bijlage II MPG 2023 Toelichting Top 10 Grexen

Lelystad, 30 mei 2023 Het college van de gemeente Lelystad, de secretaris, J.S.W. Ozenga *Dit voorstel is digitaal vastgesteld en ondertekend