Dossier.docx
Tekst van het document
Ingekomen raadsstukken Dossiernummer Vertrouwelijk Vergaderdatum Agendapunt Omschrijving
Nee 14 juni 2021 Verslag van de accountant met de bevindingen naar
Portefeuillehouder Samenvatting
aanleiding van de controle van de jaarrekening 2020 Wethouder Rouwendal De accountant heeft een goedkeurende controleverklaring afgegeven wat betreft getrouwheid en rechtmatigheid. Financiële positie en resultaat Door verkoop aandelen Eneco is de vermogenspositie fors toegenomen. Hetzelfde geldt voor de solvabiliteit. Bevindingen eindejaarscontrole Bij de controlestart waren de conceptjaarstukken gereed. Niet gebleken dat de Europese aanbestedingswetgeving niet is nageleefd. Risico’s bij de grondexploitaties besproken met ambtelijke organisatie. Ten aanzien van de interne beheersing: - Bij de calculaties voor de grondexploitaties neemt de gemeente een neutrale positie is (was in 2019 voorzichtig). - Advies om onderbouwingen en keuzes vast te leggen in een position paper is opgevolgd. 98,3% van de verantwoorde Wmo zorg in natura is voorzien van een productieverantwoording. Prestatielevering persoonsgebonden budgetten Wmo en Jeugd: Er zijn onzekerheden maar die passen binnen de grenzen voor goedkeuring. Misbruik en oneigenlijk gebruik Sociale Zaken is niet eenduidig vormgegeven en op schrift gesteld. Advies om het proces rondom M&O-beleid in te richten en implementeren. De interne beheersing is verbeterd. Advies om met Servicebureau Jeugdhulp in gesprek te gaan over tijdig aanleveren van gecertificeerde informatie. Dat kan onzekerheden over prestaties voorkomen.
Tozo-regeling is rechtmatig uitgevoerd. Advies om de boekingsgang rondom uitkeringen met een specifiek doel te evalueren. De begrotingsrechtmatigheid is adequaat toegelicht.
In beperkte mate sprake van activiteiten die vallen onder de vennootschapsbelasting. Er is een risico van afwijkende vennootschapsbelastinglast. Geen overschrijding van de grensbedragen van de Wet normering topinkomens. Geen fouten en onzekerheden met betrekking tot de SiSabijlage. Financiële consequenties Behandelvoorstel commissie Commissie Communicatie Ingekomen griffie Gepubliceerd op Opmerkingen griffie Advies commissie
Rekening & Audit 14 juni 2021 14 juni 2021
Geagendeerd
Vergaderdatum
Ingekomen raadsstukken
18 juni 2021
Toelichting Voorgesteld besluit