Document · PDF

3692 Voorlopige Jaarstukken 2023 GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden

Raadsvergadering 9 juli 2024, gemeente Leidschendam-VoorburgBij agendapunt: Raadsvoorstel vaststellen zienswijze op Ontwerp Begrotingswijziging 2024 en de Ontwerp Begroting 2025 gemeenschappelijke regeling GGD en Veilig Thuis Haaglanden32.409 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

Immateriële vaste activa (art. 34)

Materiële vaste activa (art. 35)

Financiële vaste activa (art. 36)

Totaal Vaste Activa

741

2.484

1.062

244

Vaste activa (art. 33)

Vlottende activa (art. 37) Voorraden (art. 38) Uitzettingen < 1 jaar (art. 39) Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's-Rijks schatkist Liquide middelen (art. 40) Banksaldo Overlopende activa (art. 40a) Nog te ontvangen bedragen

2.538

990

Totaal Vlottende Activa

5.022

3.036

Totaal Activa

5.022

3.036

31-12-2022

31-12-2023

2.493

1.835

Passiva Vaste passiva (art. 41) Eigen vermogen (art. 42/43) Algemene reserve Bestemmingsreserves Saldo van de jaarrekening (onverdeeld resultaat)

125

597

Voorzieningen (art. 44/45)

Vaste schulden (art. 46)

2.617

2.432

Nog te betalen bedragen

2.404

602

Totaal Vlottende Passiva

2.404

604

Totaal Passiva

5.022

3.036

Totaal Vaste Passiva Vlottende passiva (art. 47) Vlottende schulden (art. 48) Overige schulden Overlopende passiva (art. 49)

Deel 2 Jaarrekening

pagina 67

2.2

Toelichting op de balans

Vlottende activa Vorderingen op openbare lichamen Aan het eind van het jaar 2023 stond er nog een vordering van de gemeente Delft open. Deze voorschotfactuur voor de bijdrage voor het 2e halfjaar GGD-deel is inmiddels voldaan. Uitzettingen in ’s-Rijks schatkist Gemeenschappelijke regelingen moeten net als gemeenten hun ‘overtollige middelen’ bij het Ministerie van Financiën stallen, conform de Wet Schatkistbankieren. Voor de GR GGD–VT wordt de rekening courant rekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) dagelijks automatisch afgeroomd boven de limiet van € 250.000. De hoogte van het bedrag op de rekening bij het Ministerie van Financiën fluctueert gedurende het jaar. De GR ontvangt deelnemersbijdragen en betaalt voorschotten aan de uitvoeringsorganisaties voor het uitvoeren van de taken. Het Ministerie van Financiën hanteert voor het drempelbedrag een ondergrens van € 1 miljoen. Uit onderstaande tabel blijkt dat in alle kwartalen het toegestane drempelbedrag niet is overschreden. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1.000) Verslagjaar 2023 Drempelbedrag

1.000

(2% van het begrotingstotaal met een ondergrens van 1 miljoen euro) Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist aangehouden middelen

250

168

165

Ruimte onder het drempelbedrag

944

750

832

835

Overschrijding van het drempelbedrag

Liquide middelen Het saldo op 31 december 2023 op de rekeningcourant rekening bij de Bank Nederlandse gemeenten (BNG) was € 244.000. Overlopende activa De post overlopende activa bestaat uit verrekeningen die naar aanleiding van de nacalculatie 2023 plaats zullen vinden met de Gemeente Den Haag als opdrachtnemer van de uitvoeringsorganisaties en de gemeenten. Deze verrekeningen van nog door de GR te ontvangen bedragen kunnen plaatsvinden nadat het AB heeft ingestemd met de definitieve jaarstukken. Nog te ontvangen bedragen (in € 1.000) Gemeente Den Haag (UO): nacalculatie o.b.v. uitvoeringsovereenkomst VT Meldingen 2022 Gemeente Den Haag (UO): nacalculatie o.b.v. uitvoeringsovereenkomst VT Versterken lokale teams 2023 Gemeente Den Haag (UO): nacalculatie o.b.v. uitvoeringsovereenkomst GGD Toezicht Kinderopvang 2023 GR-gemeenten: afrekening Lijkschouw conform Financieel Statuut incl. BTW 2023 GR-gemeenten: afrekening de door de UO geclaimde compensabele BTW 2023 GR-gemeenten: afrekening van de geclaimde compensabele BTW 2023 inzake GR-ondersteuning Ministerie van Financiën: rekening-courant rente 4e kwartaal 2023 Totaal nog door GR te ontvangen over 2023

Deel 2 Jaarrekening

2023 100 226 361 91 147 8 57 990

pagina 68

Vaste passiva Eigen Vermogen Het eigen vermogen van de GR bestaat op dit moment uit bestemmingsreserves en het onverdeeld resultaat van de jaarrekening. Bestemmingsreserves In onderstaande tabel zijn de bestemmingsreserves van de GR opgenomen. Bestemmingsreserves GR (bedragen in € 1.000)

Stand per 1-12023

VT: radarfunctie/ Meldcode VT: Versterken lokale teams gemeenten

Resultaatbestemming

Dotaties

Onttrekkingen

Stand per 31-12-2023

486

1.330

1.342 493

GGD: Tijdelijke intensiveringen

577

GGD: EPI vierjarige gezondheidsmonitor

100

2.493

670

1.835

Totaal bestemmingsreserves

Bestemmingsreserve radarfunctie/meldcode De middelen uit deze reserve zijn in 2023 ingezet via onttrekkingen zoals opgenomen in de Begrotingswijziging 2023. € 411.000 is ingezet voor de dekking van de hogere personeelskosten VTH in 2023 als gevolg van de nieuwe CAO gemeenteambtenaren, zodat hiervoor de deelnemersbijdragen minder verhoogd hoefde te worden. Daarnaast is € 75.000 ingezet voor incidentele aanpassingen op locaties van VTH om hybride werken beter mogelijk te maken. Bestemmingsreserve versterken lokale teams Bij de jaarstukken 2021 heeft het AB besloten om deze bestemmingsreserve te vormen om het budget beschikbaar te houden voor de uitwerking van lokale plannen van de deelnemende gemeenten om hun lokale teams op het gebied van huiselijk geweld te versterken. Bestemmingsreserve tijdelijke intensiveringen GGD Het doel van deze reserve is om budget beschikbaar te houden voor inzet in de komende jaren op het gebied van het versterken van de publieke gezondheid in de regio. In 2023 is via de Begrotingswijziging 2023 een bedrag van € 84.000 onttrokken aan deze reserve voor de dekking van de kosten voor de inzet van de kwartiermaker Regionale preventie infrastructuur.

Bestemmingsreserve EPI vierjarige gezondheidsmonitor Bij de jaarrekening 2021 heeft het AB besloten om het budget dat in 2020 niet besteed is, in verband met corona, beschikbaar te houden in een bestemmingsreserve voor deze specifieke taak die elke vier jaar moet worden uitgevoerd en extra kosten met zich mee brengt. Zoals gemeld in de begroting is het budget ingezet in 2023. Saldo van de jaarrekening (onverdeeld resultaat) Positief resultaat 2023 GGD Positief resultaat 2022 Veilig Thuis Positief resultaat 2022 GR-ondersteuning Totaal resultaat GR 2023

Resultaat GR 2023 per onderdeel 0 326 271 597

Vlottende passiva De vlottende passiva van de GR bestaan uit de vlottende schulden en de overlopende passiva. Vlottende schulden Op 31 december was er een openstaande factuur die op korte termijn door de GR betaald moest worden (vlottende schulden). Het gaat om een bedrag van € 3.000 aan doorbelaste kosten voor het pakket dat de GR gebruikt voor de financiële administratie. Overlopende passiva De post overlopende passiva bestaat uit verrekeningen die naar aanleiding van de nacalculatie 2023 plaats zullen vinden met de Gemeente Den Haag als opdrachtnemer van de uitvoeringsorganisaties en de Deel 2 Jaarrekening

pagina 69

deelnemende gemeenten. Deze bedragen kunnen door de GR betaald worden nadat het AB heeft ingestemd met de jaarstukken. Nog door GR te betalen bedragen (in € 1.000) GR-gemeenten: afrekening 2023 GGD Toezicht Kinderopvang conform Financieel Statuut Gemeente Den Haag (UO): compensabele BTW 2023 Gemeente Den Haag (UO): nacalculatie o.b.v. uitvoeringsovereenkomst GGD Lijkschouw incl. BTW 2023 Raming inzet KokxDeVoogd december 2023 Totaal nog door GR te betalen over 2023

2.3

2023 361 147 91 3 602

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling

Inleiding De jaarrekening is opgesteld met inachtneming van de voorschriften zoals opgenomen in het Besluit Begroting en Verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) en het Financieel Statuut ex artikel 212 Gemeentewet. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De programmarekening is net als de begroting opgesteld volgens het stelsel van baten en lasten. In de programmarekening zijn de baten en lasten opgenomen die toe te rekenen zijn aan het begrotingsjaar. Het moment van betaling of ontvangst van het geld is daarbij niet van belang. De GR verantwoord de baten uit de deelnemersbijdragen inclusief de verrekeningen die op basis van de afspraken plaatsvinden over de p x q gefinancierde taken. Het verschil tussen de feitelijke ontvangsten en de gerealiseerde baten wordt afgerekend met de deelnemende gemeenten. De waardering en resultaatbepaling zijn gebaseerd op historische kosten, tenzij anders is aangegeven. Bij de bepaling van het resultaat wordt onder andere rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe, het matchingprincipe en het realisatieprincipe. Voor de activa wordt de verkrijgings- of vervaardigingsprijs als waarderingsgrondslag toegepast. De passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, voor zover niet anders is vermeld.

Normenkader Op 9 februari 2023 heeft het AB het controleprotocol accountantscontrole vastgesteld. In dit controleprotocol zijn nadere aanwijzingen opgenomen voor de accountant ten aanzien van de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties voor de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling GGD – VT Haaglanden. Het normenkader is als bijlage opgenomen bij het controleprotocol en bevat een inventarisatie van de in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording relevante wet- en regelgeving.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 70

Vlottende activa Vorderingen De vorderingen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Ook de vorderingen voor meerjarige subsidies zijn nominaal gewaardeerd. Liquide middelen Liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Eigen vermogen Het eigen vermogen is het verschil tussen de activa en het vreemd vermogen. Binnen het eigen vermogen wordt onderscheid gemaakt in de algemene reserve, de overige bestemmingsreserves en het onverdeeld resultaat. Kortlopende schulden Schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

2.4

Gebeurtenissen na balansdatum

N.v.t.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 71

3. Bijlagen bij de jaarrekening 3.1

Eindafrekeningen

Afrekening tussen opdrachtnemer Gemeente Den Haag en opdrachtgever GR Het GR-bestuur heeft over de door de gemeente Den Haag als opdrachtnemer gerealiseerde baten en lasten 2023 een definitieve eindverantwoording ontvangen, met overlegging van een controleverklaring. Deze geverifieerde baten en lasten zijn verwerkt in de jaarrekening van de GR.

Exploitatie opdrachtnemer GGD-taken 2023 Door opdrachtnemer ontvangen baten Door opdrachtnemer gerealiseerde lasten Exploitatiesaldo opdrachtnemer na uitvoering GGD-taken 2023 Afrekening conform Financieel statuut en Uitvoeringsovereenkomst Toezicht op de kinderopvang, p*q afrekening Taken Wet op de lijkbezorging, p*q afrekening Totaal afrekening Afrekening compensabele BTW Resultaat opdrachtnemer na afrekening GGD Verrekening BTW op Lijkschouw Exploitatie opdrachtnemer VT-taken 2022 Door opdrachtnemer ontvangen baten Door opdrachtnemer gerealiseerde lasten Exploitatiesaldo opdrachtnemer na uitvoering VT-taken 2022 Afrekening conform Financieel statuut en Uitvoeringsovereenkomst Melding Veilig Thuis (structurele formatie) Meldingen Veilig Thuis (flexibele inzet) Investering in lokale teams Totaal afrekening Afrekening compensabele BTW Resultaat opdrachtnemer na afrekening VT

30.135.000 -30.230.870 -95.870 -361.000 75.000 -286.000 19.870 -362.000 171.096

19.430.000 -19.471.166 -41.166 -550.000 450.000 0 -100.000 127.166 -14.000

In de eindverantwoording zijn door de opdrachtnemer ook verrekeningen voorgesteld. Deze verrekeningen, die zijn opgenomen in onderstaande tabel, zijn verwerkt in de jaarrekening van de GR.

Totaal exploitatiesaldo opdrachtnemer na afrekening GGD en VT Voorstellen voor verrekening o.b.v. art. 5.8 raamovereenkomst Verrekeningen GGD Algemene infectieziektebestrijding Tuberculosebestrijding Medische milieukunde Totaalbedrag verrekeningen GGD Verrekeningen VT Investering in lokale teams Totaalbedrag verrekeningen VT Totaalbedrag voorgestelde verrekeningen Resultaat opdrachtnemer na verrekeningen GGD en VT

Deel 2 Jaarrekening

-376.000

0 0 0 0 -226.000 -226.000 -226.000 -602.000

pagina 72

Nacalculatie deelnemersbijdragen Reguliere afrekeningen Conform het Financieel Statuut van de GR en de (gewijzigde) begroting worden enkele budgetten achteraf afgerekend. Zowel de vergoeding aan de opdrachtnemer als de gemeentelijke bijdragen aan de GR wordt hierbij achteraf bepaald op basis van realisatiecijfers: o

GGD-basistaak Toezicht op de kinderopvang (o.b.v. gerealiseerde hoeveelheid) een lagere realisatie leidt tot een terugbetaling van € 362.000 op totaalniveau aan de deelnemers. Verrekening vindt plaats op basis van de werkelijke aantallen per gemeente. GGD-plustaak taken Wet op de Lijkbezorging (o.b.v. gerealiseerde hoeveelheid) een hogere realisatie van € 91.000 inclusief BTW. Volgens afspraak vindt verrekening plaats op basis van de werkelijke afname per gemeente.

De reguliere verrekeningen resulteren voor het onderdeel GGD in een aan de deelnemende gemeenten te betalen bedrag van € 250.000. Voor het onderdeel Veilig Thuis en de GR-ondersteuning vindt er een verrekening van de compensabele inkoop btw plaats met de deelnemende gemeenten. In totaal is dit voor Veilig Thuis een bedrag van € 126.000 en voor de GR-ondersteuning betreft het € 7.000. Definitieve deelnemersbijdragen 2023 De afrekeningen resulteren in onderstaande verdeling van de deelnemersbijdragen naar gemeenten. Tabel GGD: Nacalculatie deelnemersbijdragen GGD-taken 2023 per gemeente Deelnemersbijdrage GGD (bedragen x € 1.000)

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

Ztm GR-reserve

Toezicht Kinderopvang Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage Toezicht Kinderopvang

2.619 -362 2.257

184 -0 184

1.421 -249 1.172

198 -25 173

64 -16 48

117 -22 95

108 -11 97

67 -11 56

228 -10 218

232 -16 216

Lijkschouw Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage Lijkschouw

895 91 986

96 -10 87

487 52 539

60 10 70

7 6 12

22 1 22

52 -7 45

28 6 35

72 16 88

70 18 88

Overige taken Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage Overige taken

12.380 12.380

1.071 1.071

6.257 6.257

784 784

198 198

582 582

590 590

276 276

1.153 1.153

1.285 1.285

198 21 219

18 2 20

97 10 107

13 2 15

3 1 4

10 1 11

5 0 5

20 2 22

22 2 24

16.095 -250 15.845

1.370 -8 1.362

8.264 -187 8.076

1.054 -13 1.042

272 -10 262

731 -21 710

760 -17 743

377 -5 372

1.474 7 1.481

1.609 3 1.613

Compensabele BTW Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage compensabele BTW TOTAAL Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage

184 184

Tabel VT: Nacalculatie deelnemersbijdragen Veilig Thuis 2023 per gemeente Deelnemersbijdrage VT (bedragen x € 1.000)

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

P-N

Rsw

VT Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage VT

19.429 19.429

2.243 13.236 2.243 13.236

573 573

86 86

295 295

582 582

187 187

621 621

1.120 1.120

Compensabele BTW Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage compensabele BTW TOTAAL Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage

Deel 2 Jaarrekening

412 126 538

19.841 126 19.967

32 32 64

Ztm GR-reserve

486 486

247 129 376

22 -6 16

3 -1 2

10 -2 8

24 -7 17

7 -2 5

22 -4 18

45 -13 32

2.275 13.483 32 129 2.307 13.612

595 -6 589

89 -1 88

305 -2 303

606 -7 599

194 -2 192

643 -4 639

1.165 -13 1.152

486 486

pagina 73

Tabel GR-ondersteuning: Nacalculatie GR-ondersteuning 2023 per gemeente Deelnemersbijdrage GR-ondersteuning (bedragen x € 1.000)

Totaal

Delft

D-H

L-V

GR-ondersteuning Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage GR-ondersteuning

441 441

41 -

214 214

Compensabele BTW Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage compensabele BTW

73 7 80

7 0 7

TOTAAL Voorschot o.b.v. voorcalculatie Nacalculatie Definitieve deelnemersbijdrage

514 7 521

48 0 48

Deel 2 Jaarrekening

M-D

P-N

8 -

Rsw

22 -

11 -

Ztm GR-reserve

44 -

49 -

35 4 39

5 0 5

1 0 1

4 -0 4

4 0 4

2 -0 2

7 1 8

8 1 9

249 4 253

35 0 35

9 0 9

26 -0 26

26 0 26

13 -0 13

51 1 52

57 1 58

pagina 74

Deel 2 Jaarrekening 0 36 0 13 2 0 15 4 1 2 3 2 0

2 30 0 12 3 1 12 1 0 0 4 0 0

0 10 0 15 2 0 4 1 0 0 2 0 0

6 47 0 15 2 0 10 0 0 0 3 1 67

3 0 313 96 33 11 141 7 2 8 30 10 148

3 68 0 34 0 0 22 5 3 0 5 2 0

1.283,54 1.053,06 1.237,44 1.329,64 1.652,32 2.758,64 298,09 572,62 434,33 572,62 434,33 664,82

€ € € € € € € € € € € € €

Regulier onderzoek BSO, KDV (beperkt)

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht BSO, KDV Groene inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht BSO, KDV Groene+

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht BSO, KDVGele inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht BSO, KDV Oranje inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht BSO, KDV Rode inspectie

VE-module (gegevens aug 2019, alle locaties die VE aanbieden)

Nader onderzoek (herinspectie), inclusief rapportage

Nader onderzoek (bureauonderzoek), inclusief rapportage

Nader onderzoek bij een oranje of rode inspectie

Incidenteel onderzoek (herinspectie), inclusief rapportage

Incidenteel onderzoek uitbreidingen (bureauonderzoek), inclusief rapportage

Flitsactie

60 28 361 327 230 45 13 270 40 10 11 54 25 215

0 3 79 0 28 3 0 27 19 3 1 4 2 0

1 6 77 14 12 0 0 36 3 1 0 3 7 0

0 5 14 0 5 0 1 3 0 0 0 0 1 0

1 2 0

2 0 0 0 0

914,76 1.237,44 1.606,22 2.712,55 434,33

€ € € € €

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht, Groene inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht, Gele inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht, Oranje inspectie

Inspectie op basis van Risico Gestuurd Toezicht, Rode inspectie

Incidenteel onderzoek (bureau)

Totaal

Gemeenschappelijke regeling aantallen

Jeugdverblijven

2.256.943 2.618.330 361.387

€ € €

215.518 231.989 16.471

€ € €

217.734 227.658 9.925

€ € €

55.703 67.331 11.628

€ € €

96.804 107.725 10.921

€ € €

94.532 116.609 22.077

€ € €

47.822 63.637 15.816

€ € €

173.390 198.161 24.771

€ € €

1.171.832 1.421.408 249.576

€ € €

183.811 203

Realisatie

183.608

74 104 121 61 234 1351 182

Begroting €

2590 237 226

50 94 88 42

Begroting € Nacalculatie €

Tot. 2147

Ztm 215

Wes 220

Was Rsw P-N M-D L-V 193

D-H 1067 178

2 0 0 0 1 0 0 0 1

Delft

Tot. Ztm Wes Was Rsw P-N M-D L-V D-H

Realisatie

Tarief 2023

2.712,55

92,19

€

Uren (overleg, extra) Delft

0 0 0 0 0 0 0

517,65

€

Bevel

€

3 18

1 15

1 25

1 23

1 10

0 28

33 232

6 16

535,41

€

Klachten signalen

Gewijzigde Tarief 2023

47 379

51 40 18 12 16 12

Jeugdverblijven

Tot. 339

Ztm Wes Was Rsw P-N M-D

L-V

D-H

142

Delft

184,39

€

Herstel-aanbod (KDV, BSO, GOB en gastouders)

Overig

1.237,44

€

Regulier onderzoek van een gastouderbureau (beperkt)

Gewijzigde Tarief 2023

1.698,41

1.551,24

€

Regulier onderzoek van een gastouderbureau (alle items)

Streng aan de poort : Onderzoek na registratie nieuw gastouderbureau

1.274,66

€ 0

0 0 0 0

1.182,47

€ 0

0 0 0 0 0

Tot.

3 0 1

Ztm

2 0 0

Wes

6 12

46 75 10

Was

95 424

5 7

Rsw

767,60

P-N

€

M-D

Tot.

Ztm

Wes

Was

Tot.

Ztm

Wes

Was

Onderzoek voor registratie nieuw gastouderbureau Onderzoek na registratie nieuw kinderdagverblijf, buitenschoolse opvang en gastouderbureau Streng aan de poort : Onderzoek voor registratie nieuw gastouderbureau

L-V

434,33

€

Incidenteel onderzoek (bureau) D-H

572,62

€

Incidenteel onderzoek

Delft

434,33

€

Nader onderzoek (herinspectie/bureau), inclusief rapportage

Gastouderbureaus (geen IKK)

200

684,28

€

Gewijzigde Tarief 2023

684,28

€

Inspectie nieuwe voorziening voor gastouderopvang of voor wijziging van een bestaande registratie (10 wkn. onderzoek), inclusief rapportage (OVR VGO) Reguliere inspectie, inclusief rapportage (jaarlijks)

Gewijzigde Tarief 2023 Rsw

1.652,32

€

Regulier onderzoek (alle items)

P-N

434,33

€

Onderzoek voor registratie: houderwijziging

M-D

572,62

€

L-V

1.551,24

€

D-H

1.228,57

€

Delft

1.182,47

€

Onderzoek na registratie nieuw kinderdagverblijf, buitenschoolse opvang (ONR) Streng aan de poort: Onderzoek voor registratie nieuw kinderdagverblijf, buitenschoolse opvang (OVR) Streng aan de poort: Onderzoek na registratie nieuw kinderdagverblijf, buitenschoolse opvang (ONR) Onderzoek voor registratie; verhuizing

Voorziening voor gastouderopvang

Rsw

P-N

M-D

L-V

D-H

Delft

813,69

€

Gewijzigde Tarief 2023

Onderzoek voor registratie nieuw kinderdagverblijf, buitenschoolse opvang (OVR)

Kinderdagopvang/ centrum voor Buitenschoolse opvang

Ter nadere specificatie staan in onderstaande overzichten de aantallen Toezicht op de kinderopvang en Taken wet op de Lijkbezorging waarop P*Q afrekening plaatsvindt.

pagina 75

Gewijzigd tarief 2023

894.683

€ € € 70.391 € 72.218 € 28.466

€ 51.902

€ 21.520

6.864

€

€ 59.561

€ 487.336

€ 96.424

Totaal incl. btw

985.840 91.157

€ €

€ 87.921 € 17.530

€ 87.927 € 15.709 6.393 €

€ 34.859 € 45.036 € -6.866 677 €

€ 22.196 5.517 € 10.239 51.821

Nacalculatie incl. BTW

€

€ 12.382 € 69.800 € 539.158

€ 86.560 € -9.864

Totaal incl. 21% btw

€

814.743 € € 72.662 € 72.667 € 28.809 € 37.220 € 18.344 € 10.233 € 57.686 € 445.585

€ 71.537

Totaal excl. btw

305 22.589 € 2.959 € 780 € 320 € 1.199 € 440 € € 1.619 € 12.614 €

2.599

€

19,99

€

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

3.161 € € € € € € 305

€

305,25

€

Zwangerschapsafbreking

€

€ 306 € € € 102 € € 102 € 2.040

612

€

102,00

€

Melding dood minderjarige

€ 41.440 € 46.045 € 19.569 € 21.296 € 12.662 € 8.058 € €

36.836 €

324.040

€ €

48.923

€

575,56

€

Lijkschouw

€

558.869

€ € € 7.358 € € 1.104 € €

83.509

€

pagina 76

43.672 186.147

€ 4.413 23.544

€ 3.034 22.809

€ 1.563 € 2.115 12.508

€ 827 4.415

€ €

1.011 € 2.942 16.187

€

23.077

€

4.689

Totaal

14.715

Ztm

€

Wes

€

Was

91,94

Rsw

1 1.130

367,88

P-N

148

€

M-D

€

L-V

Euthanasie

D-H

C ollegiaal overleg / adviezen forensische zorg

Delft

NODOK

Deelnemersbijdrage tot en met december 2023

631

130

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

31 3

Zwangerschapsafbreking

Melding dood minderjarige 3

971 72 80 34 37 22

563

Lijkschouw

506 64 62 20 34 12

227

Euthanasie

475 48 33 17 23 9

Totaal Ztm Wes Was Rsw

P-N

M-D

L-V

D-H 251

Delft

Prognose aantallen tot en met december 2023

C ollegiaal overleg / adviezen forensische zorg

Gewijzigd tarief 2023

17.731 739.407

€ 2.319 € 58.175

€ 700 € 59.685

€ 400

€ 23.526

€

620

€ 42.894

€

320

€ 17.785

€

60 5.673

€

1.459

€

10.415

€

1.439

€

19,99

€

Uitstellen begrafenis, lijkenpas € 49.224

€ 102 € € -

€

102

€

1.530

714

€

102,00

€

Melding dood minderjarige

€ 402.757

2.448

€ 33.958 € 43.167 €

14.389

€

21.296

€

10.936

€

2.302

€ €

25.325

€

295.262

€ €

58.132

€

575,56

€

Lijkschouw

€ 79.689

504.766

€ € €

7.725

€

5.518

€

75.415

€

Totaal excl. btw

36.776 177.686

€ 3.034 18.762

€ 2.574 13.244

€

1.011

€

2.115 18.762

€

1.011

€

368 2.943

€

2.207 20.233

€

20.135

€

Totaal

4.321

Ztm

15.083

Wes

€

Was

€

Rsw

24 887

1 116

91,94

P-N

367,88

M-D

€

L-V

€

D-H

Euthanasie

Delft

1 31

C ollegiaal overleg / adviezen forensische zorg

Begrote bijdrage 2023 (PxQ)

NODOK

15 521

7 72

Uitstellen begrafenis, lijkenpas

Melding dood minderjarige 3

877

513

101

Lijkschouw -

483

205

Euthanasie

400

Totaal

Ztm

Wes

Was

Rsw

P-N

M-D

L-V

D-H 219

Delft

Begrote aantallen 2023

C ollegiaal overleg / adviezen forensische zorg

Deel 2 Jaarrekening

3.2

Overzichten conform Financieel Statuut

Artikel 8 van het financieel statuut schrijft de volgende informatieve overzichten voor: Overzicht hoeveel vaste FTE per programma ingezet voor de GR Onderstaande overzichten geven de vaste formatie-omvang weer op basis waarvan de overheadtoeslag is bepaald. GGD: formatie op basis van gewijzigde begroting 2023 1.

Epidemiologie

8,90

Gezondheidsbevordering

9,80

Beleidsadvisering

7,06

Preventieve ouderengezondheidszorg

Regeling onverzekerden

Algemene Infectieziektebestrijding

30,44

Tuberculosebestrijding

12,95

Bevordering seksuele gezondheid

15,59

Medische milieukunde

7,85

10. Technische Hygiënezorg

2,46

12. Inzet rond (en voorbereiding op) incidenten, rampen en crises

1,00

rampen en crises 13. Toezicht op de kinderopvang

22,38

14. Inspecties tatoeages & piercings

0,30

17. Directeur Publieke Gezondheid

18. GGD: zorginstelling

4,59

19. Publieksinformatie

3,40

Direct personeel basispakket

126,72

11. Reizigersadvies en -vaccinatie

16,35

15. Hygiëne-inspectie seksinrichtingen

0,38

16. Taken wet op de lijkbezorging

3,57

Direct personeel pluspakket

20,30

20. Indirecte kosten GGD basispakket (BBV Overhead)

16,60

20. Indirecte kosten GGD pluspakket (BBV Overhead)

0,45

Indirect personeel GGD

17,05

Vaste formatie 2023

164,07

Veilig Thuis: formatie op basis van gewijzigde begroting 2023 Advies

12,01

Meldingen

125,90

Coördinatie huisverboden

6,31

Voorlichting

0,18

Begroting Programma VT Haaglanden Indirect personeel Vaste formatie 2023

Deel 2 Jaarrekening

144,41 26,68 171,09

pagina 77

Overzicht investeringen van de uitvoeringsorganisaties ten behoeve van de GR Er zijn geen investeringen gepleegd bij de GGD en Veilig Thuis in 2023 ten behoeve van de GR.

3.3

Overzichten taakvelden conform BBV

Verdelingsprincipe taakvelden over programma’s Programma

Taakveld

Programma GGD Baten en lasten GGD basistaken excl. TOKIN

7.1 Volksgezondheid

Baten en lasten GGD basistaak TOKIN

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Baten en lasten Pluspakket, incl BTW op Lijkschouw

7.1 Volksgezondheid

Onvoorziene baten en lasten GGD plustaken BTW op Lijkschouw

7.1 Volksgezondheid

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

0.10 Mutaties reserves

Programma VT Lasten te dekken uit baten centrumgemeentegelden WMO/DUVO

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

Overige lasten te dekken uit deelnemersbijdragen Onvoorziene baten en lasten DUVO-middelen tbv impl. Meldcode en Toevoeging aan reserve Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

6.82 Geëscaleerde zorg 186.82 Geëscaleerde zorg 180.10 Mutaties reserves

Programma Overhead Lasten overhead (GGD en VT)

0.4 Overhead

Resultaat Resultaat GGD en VT (incl. overhead)

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Taakveld

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

670

597

-597

597

-597 140

0.10 Mutaties reserves (GGD en VT) 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0.4 Overhead (GGD en VT)

Saldo

511

12.284

-11.773

739

12.372

-11.633

228

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie (Tokin GGD)

2.619

1.761

858

2.257

1.400

857

-362

-361

-1

6.81 Geëscaleerde zorg 18+ (VT)

10.275

10.761

-486

10.275

10.535

-260

-226

226 100

6.82 Geëscaleerde zorg 18- (VT)

9.566

2.922

6.644

9.693

2.949

6.744

127

7.1 Volksgezondheid (GGD excl. Tokin)

33.942

29.855

4.087

27.113

22.297

4.816

-6.829

-7.558

729

Totaal Taakvelden

57.583

50.748

50.151

597

-6.835

-7.432

597

Overzicht kostencategorieën Kostencategorieën

Begroting na wijziging

Realisatie

Verschil

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

Inkomensoverdrachten

57.583

50.748

50.151

597

-6.835

-7.432

597

Totaal Taakvelden

57.583

50.748

50.151

597

-6.835

-7.432

597

P-N

Rsw

Saldo

Overzicht deelnemersbijdragen naar taakvelden Taakveld 0.4 Overhead

Totaal

Delft

D-H

L-V

M-D

Ztm

520.612

48.348

252.875

35.388

9.369

25.975

26.004

12.905

51.907

57.840

2.256.943

183.608

1.171.832

173.390

47.822

94.532

96.804

55.703

217.734

215.518

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

8.671.000

1.421.000

7.250.000

6.82 Geëscaleerde zorg 18-

10.810.166

885.723

6.362.032

589.279

88.443

303.381

598.534

192.313

638.642

1.151.819

7.1 Volksgezondheid

13.400.710

1.177.762

6.903.035

868.612

214.146

615.125

646.042

316.098

1.262.666

1.397.224

Totaal Taakvelden

35.659.431

3.716.441

21.939.774

1.666.669

359.780

1.039.013

1.367.384

577.019

2.170.949

2.822.401

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Deel 2 Jaarrekening

pagina 78

3.4

Verantwoording rechtmatigheid dagelijks bestuur GR

- Deze paragraaf wordt in de definitieve jaarstukken verder aangevuld De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het dagelijks bestuur van de gemeenschappelijke regeling toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het algemeen bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Bij de waarderingsgrondslagen in de jaarrekening is het door het algemeen bestuur op 9 februari 2023 vastgestelde normenkader van de relevante wet- en regelgeving verder toegelicht. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het algemeen bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € <x>.

Bevinding Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties <niet> rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde grens. De geconstateerde afwijkingen betreffen2: • •

… …

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie hij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

3.5

Controleverklaring

De controleverklaring van de accountant wordt bij de definitieve jaarstukken separaat toegevoegd.

De afwijkingen (fouten en/of onduidelijkheden) worden alleen in de rechtmatigheidsverantwoording vermeld indien de door het algemeen bestuur vastgestelde verantwoordingsgrens voor rechtmatigheid is overschreden. Op basis van afspraken tussen het algemeen bestuur en het dagelijks bestuur kunnen afwijkingen die lager zijn dan de verantwoordingsgrens in de paragraaf Bedrijfsvoering in de jaarstukken worden vermeld.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 79

Deel 3: Besluit (De ondertekende versie van het besluit wordt bij de definitieve jaarstukken separaat toegevoegd)

Het Algemeen Bestuur van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden,

Gezien: -

De definitieve eindverantwoording van Gemeente Den Haag over de dienstverlening 2023, met controleverklaring;

Besluit tot: 1. Het vaststellen van het voorlopig Jaarverslag 2023 van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden; 2. Het vaststellen van de voorlopige Jaarrekening 2023 van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden; 3. Instemmen met het verzenden van de voorlopige jaarstukken 2023 van de GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden met aanbiedingsbrief aan de deelnemende gemeenten; 4. Het in het kader van de reguliere afrekening voorlopig vaststellen van de nacalculatie van deelnemersbijdragen Regionale GGD-taken en VT-taken 2023 conform bijlage 3.1.2; 5. Als onderdeel van de voorlopige jaarrekening instemmen met de resultaatbestemming: - Een dotatie van € 226.000 aan de bestemmingsreserve Versterken lokale teams. Hiermee blijft het budget beschikbaar voor gemeenten om komende jaren hun plannen om de lokale teams op het gebied van huiselijk geweld te versterken uit te voeren. - Een dotatie van € 136.000 aan de bestemmingsreserve GGD en € 136.000 aan de bestemmingsreserve VT (resultaat GR-ondersteuning). - Een dotatie van € 100.000 aan de bestemmingsreserve VT (resultaat Meldingen).

Aldus besloten in de openbare vergadering van het Algemeen Bestuur van 25 april 2024.

………………………………………… I. du Pon, secretaris

Deel 3 Besluit

………………………………………… M. van Bijnen, voorzitter

pagina 80

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Leidschendam&id=e49f9dd6-fd08-4e6c-aa64-67900a6f3cce