2485 Raadsvoorstel Vaststellen Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) 2022 1e herziening

Aan de raad van de gemeente LEIDSCHENDAM-VOORBURG

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Onderwerp Raadsvoorstel Vaststellen rapportage “MPG 2022 1e herziening” Portefeuillehouder Wethouder Rouwendal Behandeld door I. van Vliet

1. Gevraagd raadsbesluit De raad besluit: -

Vast te stellen 2485 rapportage “MPG 2022 1e herziening’' en de daarbij horende drie geheime bijlagen, te weten: 

de geheime bijlage “Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Vlietvoorde”;



de geheime bijlage “Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Rijnlandlaan”;



de geheime bijlage “Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Klein Plaspoelpolder”.

-

De vier openbare infographics “MPG 1e herziening 2022”, “Vlietvoorde 1e herziening 2022”, “Rijnlandlaan 1e herziening 2022” en “Klein Plaspoelpolder 1e herziening 2022” vast te stellen en te publiceren.

-

De begrotingswijzigingen 2022 nummer 15, 16 en 17 vast te stellen.

2. Waarom wordt de raad dit besluit voorgelegd? (In welke context, bijv. vanwege wet- en regelgeving of nieuw initiatief en wat komt hierna nog) De raad heeft budgetrecht en is bevoegd tot vaststelling van grondexploitaties, die als financieel kader voor gebiedsontwikkelingsprojecten dienen. De resultaten van de grondexploitaties zijn integraal in beeld gebracht door het opstellen van een Meerjarenperspectief Grondexploitaties (MPG). Gelet op de financiële omvang van het MPG en de marktdynamiek, wordt het MPG periodiek herzien en door het college ter besluitvorming aangeboden aan de raad. Op deze wijze informeert het college de raad over de voortgang van het projecten en de onderliggende grondexploitaties, legt verantwoording af over de gerealiseerde kosten

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Pagina 2/6

en opbrengsten en stelt de raad in de gelegenheid om een voorstel tot wijziging van de financiële kaders vast te stellen. De financiële effecten van het MPG met de 1e herziening 2022 (te weten de eindwaarde en de nog te verwachten kosten en te realiseren opbrengsten gedurende de resterende looptijd) zijn zichtbaar in de jaarrekening 2021. Dit is zichtbaar bij de toelichting op de balans onder de voorraden (presentatie balanswaarde) en in de paragraaf grondbeleid. Middels de begrotingswijzigingen per grondexploitatie worden de mutaties uit het MPG verwerkt in de begroting 2022 – 2025. Fasering en programmering is aangepast Conform de notitie grondexploitaties (september 2019) van de Commissie Bedrijfsvoering en Auditing Decentrale Overheden (BADO) dient de raad een expliciet besluit te nemen over gewijzigde fasering of programmering van grondexploitaties Bij elke herziening wordt gekeken of de fasering van nog te verwachten investeringen en nog te ontvangen (grond)opbrengsten nog steeds haalbaar is. -

De einddatum van Klein Plaspoelpolder (KPP) blijft 31 december 2025. Enkele werkzaamheden betreffende bouw-/woonrijp maken zijn naar achter geschoven. Dit heeft vooralsnog geen invloed op de einddatum.

-

De einddatum van Vlietvoorde blijft 31 december 2025. De planning voor de meeste ontwikkelgebieden is onveranderd. De werkzaamheden betreffende bouw-/woonrijp maken zijn naar achter geschoven. Dit heeft vooralsnog geen invloed op de einddatum.

-

De einddatum van Rijnlandlaan blijft 31 december 2022. De verwachting is dat er medio mei 2022 begonnen kan worden begonnen met het woonrijp maken rondom het Veurs college. De werkzaamheden zullen naar verwachting eind 2022 worden afgerond. Het project kan dan per 31 december 2022 worden afgesloten.

-

De kosten van een aantal investeringen in het kader van Bovenwijkse voorzieningen van Klein Plaspoelpolder, die niet ten laste van de grondexploitatie gebracht mogen worden, zullen moeten worden opgenomen in het investeringsplan. Op een later moment wordt hiervoor aan de raad gevraagd een investeringskrediet beschikbaar te stellen.

Ook de programmering binnen de grondexploitaties dient aan te sluiten aan de door de raad besloten programmering. Het programma bij Vlietvoorde en Klein Plaspoelpolder ligt nog niet vast. Er zijn kaders aangegeven in de ruimtelijke uitnodiging en spelregelkaarten. Het aantal

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Pagina 3/6

woningen, voorzieningen en parkeerplaatsen binnen de grondexploitatie zal fluctueren op basis van de gemaakte keuzes door de betrokken marktpartijen. Het programma is nu aangepast aan de huidige inzichten en gewijzigd ten opzichte van de vorige grondexploitatie 3. Aan welk doel (van de doelenboom in de begroting) draagt het voorstel bij? Een groene, duurzame woongemeente. 4. Welke argumenten zijn er voor de raad om het besluit te nemen? (Inhoudelijke uitleg, voor- en nadelen, financieel gevolg en risico’s) Resultaat MPG Het resultaat van de 1e herziening 2022 van het MPG is circa € 5,06 miljoen (negatief) op eindwaarde. Het resultaat is met circa € 0,59 miljoen verslechterd ten opzichte van de 1e herziening 2021. Resultaat Vlietvoorde Rijnlandlaan Klein Plaspoelpolder Leidschendam-centrum Saldo op eindwaarde

€ € € € €

MPG 2021-1 4.913.000498.000942.000 4.469.000-

€ € € € €

MPG 2022-1 5.571.000510.0001.020.000 5.061.000-

Verschil € € € € €

658.00012.00078.000 593.000-

€ € €

MPG 2022-1* 5.571.000510.0002.117.000

€

3.964.000-

Het resultaat van Vlietvoorde is nadelig bijgesteld. Dit komt met name door het bijstellen van de civiele ramingen voor de inrichting van de openbare ruimte naar aanleiding van prijsstijgingen. Bij Rijnlandlaan is het resultaat ook nadelig bijgesteld. De verandering van het resultaat komt door een toename van kosten voor de inrichting van de openbare ruimte. Bij Klein Plaspoelpolder is het resultaat voordelig bijgesteld. Doordat de woningprijzen momenteel harder stijgen dan de bouwkosten nemen de grondopbrengsten bij verkoop van de deellocaties die in eigendom zijn van de gemeente toe. Bij Klein Plaspoelpolder wordt onderscheid gemaakt tussen deellocaties die in eigendom zijn van de gemeente (actief deel) en deellocaties van derden (facilitair deel). Het resultaat in het MPG betreft het totaal van het actieve en facilitaire deel. In de tabel hierboven staat in de laatste kolom (MPG 2022-1*) het totaal van alleen het actieve deel. Deze kolom sluit aan met de presentatie in de jaarrekening 2021. In de balans van de gemeente wordt namelijk onder de voorraden alleen het actieve deel zichtbaar (als onderdeel van de balanswaarde).

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Pagina 4/6

Grondpositie Leidschendam Centrum Naast de lopende (gemeentelijke) grondexploitaties participeert de gemeente via een Vennootschap onder firma in een publiek-private grondexploitatie voor het project Leidschendam Centrum. Deze participatie is niet opgenomen in het MPG omdat de gemeente in dat gebied niet zelf een actieve grondexploitatie voert. Voor het project zijn door de gemeente wel gronden verworven die nog in eigendom zijn. De boekwaarde hiervan staat op de balans. Deze grondpositie is wel opgenomen in het MPG en is aan het einde van het project naar verwachting geheel afgelost met de verkoopopbrengsten. De verwachte einddatum van het project staat op 31 december 2023. Voorziening Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat voor het verwachte verlies van de grondexploitaties een verliesvoorziening dient te worden getroffen. De gemeente houdt bij het treffen van de voorziening rekening met de verwachte toekomstige rentelasten en prijsstijgingen. Hierdoor is de getroffen voorziening toereikend om het verwachte tekort op eindwaarde te dekken. De benodigde voorziening voor het MPG bedraagt circa € 6,08 miljoen. Voorzieningen Vlietvoorde Rijnlandlaan Klein Plaspoelpolder Totaal

€ € € €

MPG 2021-1 4.913.000 498.000 5.411.000

€ € € €

MPG 2022-1 5.571.000 510.000 6.081.000

Verschil € € € €

658.00012.000670.000-

Ten opzichte van de 1e herziening 2021 van het MPG is de voorziening toegenomen met circa € 670.000. Dit sluit aan op jaarrekening 2021 taakveld 8.1 grondexploitatie. De (gemuteerde) voorziening voor het verwachte verlies wordt conform de BBV voorschriften in mindering gebracht op de waardering van het onderhandenwerk in de balans. Dit is verwerkt in de jaarrekening 2021. Bovenwijkse voorziening Klein Plaspoelpolder Een deel van de te maken kosten bij de grondexploitatie KPP kan niet volledig verhaald worden bij derden en zijn bovenwijks. Deze kosten worden momenteel geraamd op circa € 1.470.000. Op dit moment is er nog onzekerheid over het bedrag van de voorziening. Naar verwachting worden de uitgaven in 2023 verwacht, op dat moment wordt er een krediet aangevraagd. Het nut van deze voorzieningen in KPP strekt verder dan alleen de te ontwikkelen deellocaties in KPP. Ook de bewoners van de bestaande woningen en de bewoners

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Pagina 5/6

van de omliggende gebieden profiteren namelijk van de nieuw aan te leggen voorzieningen. Dit worden bovenwijkse voorzieningen genoemd.

De bovenwijkse voorzieningen zijn: -

Het doorlopend wandelpad langs de Vliet

-

De groen-blauwe as die de wijk Damsigt verbindt naar de Vliet

-

De doorgaande fietsverbinding door KPP

Dat deze voorzieningen niet alleen toerekenbaar zijn aan KPP blijkt ook uit de gestelde opgaven vanuit de structuurvisie, namelijk: -

versterken van de kwaliteit van de Vlietoevers;

-

versterken relatie met de Vliet, door de groenblauwe zone die de wijk Damsigt verbindt met de Vliet;

-

verbeteren van de verbinding tussen beide kernen onder andere door de aanleg van een langzaam verkeersverbinding (doorgaande fietsverbinding door KPP richting Damcentrum).

Afgerond € 1,47 miljoen kan niet verhaald worden binnen het plan/de grondexploitatie KPP. Omdat deze kosten wel moeten gemaakt worden en worden gedragen door de gemeente wordt hiervoor op een later moment een krediet gevraagd. Risico’s en weerstandsvermogen Aangezien de risico’s bij ruimtelijke projecten substantieel kunnen zijn, is het van groot belang om deze te beheersen. Daarom wordt bij de grondexploitaties per project een inventarisatie van zowel de positieve als van de negatieve risico’s uitgevoerd, wat leidt tot een concreet overzicht van het risicoprofiel. Door dit risicoprofiel financieel te waarderen is het beslag op het weerstandsvermogen inzichtelijk. Het grondexploitatierisico voor dit MPG is berekend op afgerond € 3,2 miljoen en wordt bij het opstellen van de jaarstukken verwerkt in de berekening van het gemeentelijke weerstandsvermogen. Het grondexploitatierisico wordt verder toegelicht in de MPG rapportage 2022-1. Begrotingswijziging In de bijgevoegde begrotingswijzigingen zijn de mutaties ten opzichte van de begroting 2022 – 2025 opgenomen als gevolg van de grondexploitatie-herziening. Nadere informatie Voor nadere informatie wordt verwezen naar de drie geheime bijlagen bij de rapportage “MPG 2022 1e herziening”. De geheime bijlagen geven inzicht in de uitgangspunten van de herziening en gaan nader in op het resultaatsverschil ten

Datum 19 april 2022 Nummer 2485 Pagina 6/6

opzichte van de 1e herziening 2021. De fasering en programmering van de grondexploitaties zijn hierin toegelicht.

burgemeester en wethouders van Leidschendam-Voorburg,

A. van Mazijk

J.G. Bijl

secretaris

burgemeester

Bijlage bestemd voor de raad: -

-

2485 Concept raadsbesluit “MPG 2022 1e herziening” 2485 Rapportage “MPG 2022 1e herziening, inclusief de bijbehorende drie geheime bijlagen (Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Klein Plaspoelpolder, Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Vlietvoorde en de Rapportage 1e herziening grondexploitatie 2022 - Rijnlandlaan) 2485 Infographics MPG, Vlietvoorde, Rijnlandlaan en Klein Plaspoelpolder 2485 begrotingswijzigingen nummer 15, 16, en 17