2183 Nota van wijziging bij de programmabegroting 2022.pdf
Tekst van het document
Inhoud Inhoud ...................................................................................................................................................... 2 Inleiding ................................................................................................................................................... 3 Financieel perspectief 2022-2025 ........................................................................................................... 3 Bijlagen .................................................................................................................................................... 7 Bijlage 1: Toelichting ontwikkelingen gemeentefonds ............................................................................. 8 Bijlage 2: Integrale verantwoording corona maatregelen ...................................................................... 16
2
Inleiding Na het aanbieden van de conceptbegroting 2022-2025 en de 2e tussentijdse rapportage 2021 hebben zich enkele ontwikkelingen voorgedaan die leiden tot een actualisatie van de gemeentebegroting. Jaarlijks ontvangt de gemeente, kort na de behandeling van de Miljoenennota op Prinsjesdag, een belangrijke publicatie van het Rijk die van invloed is op de gemeentelijke begroting. Het betreft de septembercirculaire gemeentefonds. De financiële effecten konden daardoor, evenals in voorgaande jaren, niet meer worden verwerkt in de programmabegroting en de tweede tussentijdse rapportage van 2021. Het is gebruikelijk om de financiële effecten van actuele ontwikkelingen in het gemeentefonds te verwerken in de Nota van Wijziging.
Financieel perspectief 2022-2025 In onderstaande tabel is te zien welke mutaties (per saldo) een effect hebben op de ontwikkeling van het meerjarenperspectief 2022-2025. Financiële samenvatting
2022
2023
2024
2025
Programmabegroting 2022-2025
-5.555
-6.234
-3.301
383
2.902
1.490
1.368
1.704
2. Doorschuiven activiteiten vanuit 2021
0
0
0
0
3. Overige ontwikkelingen
0
-27
-27
-27
Totaal mutaties Nota van wijziging begroting 2022
2.902
1.463
1.341
1.677
Totaal t/m Nota van wijziging 2022
-2.654
-4.771
-1.960
2.060
Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)
-9.548
-4.803
-2.160
0
Totaal structureel t/m Nota van wijziging 2022
6.895
32
200
2.060
Mutaties Nota van wijziging begroting 2022 1. Septembercirculaire / Algemene uitkering
Bedragen x € 1.000
De bovenstaande tabel wordt hierna verder toegelicht.
3
1. Septembercirculaire gemeentefonds / Algemene uitkering De belangrijkste ontwikkelingen in de septembercirculaire voor 2022-2025 zijn als volgt.
De accressen vanaf 2022 zijn bijgewerkt op basis van de Trap op trap af-systematiek (Groei omvang Algemene uitkering loopt gelijke tred met groei omvang Rijksbegroting).
De oploop van de opschalingskorting in het jaar 2022 wordt incidenteel geschrapt;
Bekendmaking van het definitieve compensatiebedrag voor de tekorten jeugdzorg voor het jaar 2022;
Er zijn extra incidentele middelen in 2022 in het kader van het Corona steunpakket;
Er worden een beperkt aantal taakmutaties doorgevoerd;
De diverse maatstaven en de uitkeringsfactor zijn geactualiseerd;
Per saldo zorgen deze ontwikkelingen in de jaren 2022-2025 voor een toename van de inkomsten uit het gemeentefonds, met een uitschieter in 2022.
* € 1.000
Mutaties septembercirculaire
2022
2023
2024
2025
Accresontwikkeliing
2.383
2.679
2.752
3.144
Bevriezen opschalingskorting
Muaties inkomsten gemeentefonds 1.099
-
-
-
Ontwikkeling uitkeringsbasis en uitkeringsfactor
560
286
100
59
Taakmutaties
-104
2
6
6
Jeugdzorg
219
-
-
-
Actualisatie bestaande SU's , DU,s en IU's,
11
-27
-40
-53
Corona steunpakket Totaal mutatie inkomsten gemeentefonds
428 4.596
2.940
2.818
3.156
Mutatie lastenbudgetten
-1.694
-1.450
-1.450
-1.452
Netto effect septembercirculaire
2.902
1.490
1.368
1.704
Een deel van deze extra inkomsten houden verband met de verwachting dat de gemeenten vanaf 2022 ook extra kosten zullen maken als gevolg van de bijgestelde verwachtingen van de loon- en prijsontwikkelingen in 2022 Daarnaast zullen gemeenten kosten maken voor het uitwerken en doorvoeren van de hervormingsmaatregelen bij jeugdzorg en voor de uitvoering van nieuwe taken die bij de septembercirculaire zijn gedecentraliseerd. Hiervoor worden dan ook extra lasten in de begroting 2022-2025 opgevoerd. Per saldo leiden de extra inkomsten en de te verwachtten extra lasten in de jaren 2022-2025 wel tot een verbetering van het structureel begrotingssaldo. De financiële gevolgen van de septembercirculaire voor begrotingjaar 2022 worden middels bijgevoegde begrotingswijziging verwerkt in de begroting 2022. Een nadere toelichting is opgenomen in de bijlage.
4
2. Doorschuiven activiteiten vanuit 2021 Conform besluit uit de 2e tussentijdse rapportage 2021 is een aantal budgetten met bijbehorende activiteiten overgeheveld van 2021 naar 2022. Er is per saldo geen effect op het begrotingsresultaat omdat de aframing in 2021 en onttrekking in 2022 via de algemene reserve vrij besteedbaar loopt.
3. Overige ontwikkelingen IKC de Heeswijk Middels de 2e turap 2021 is de reeds aangekondigde kredietophoging van IKC de Heeswijk vastgelegd. Hierin is ook aangekondigd dat de structurele financiële consequenties van € 27.000 vanaf 2023 via de Nota van Wijzigingen worden verwerkt in de meerjarenbegroting.
Conclusie meerjarenperspectief 2022-2025 Bovengenoemde begrotingsaanpassingen leiden tot een verbetering van het structureel begrotingssaldo. Voorgesteld wordt de financiële gevolgen van de nota van wijziging voor het meerjarenperspectief 2022-2025 middels bijgevoegde begrotingswijziging te verwerken in de meerjarenbegroting 2022-2025.
Effect septembercirculaire op voorlopig begrotingsresultaat 2021 De belangrijkste ontwikkelingen in de septembercirculaire voor 2021 zijn:
Er is een hoger voorschot verstrekt op de verwachte onderschrijding van het BTW compensatiefonds (BCF) plafond in 2021;
Extra incidentele middelen in 2021 in het kader van het Corona steunpakket;
Extra incidentele middelen voor het terugdringen van de wachtlijsten bij jeugdzorg;
De actualisatie van diverse maatstaven en de uitkeringsfactor;
Het afwikkelingsverschil 2020.
Per saldo zorgen deze ontwikkelingen in 2021 voor een toename van de inkomsten uit het gemeentefonds. * € 1.000
Mutaties septembercirculaire
2021
Muaties inkomsten gemeentefonds BTW compensatiefonds
444
Ontwikkeling uitkeringsbasis en uitkeringsfactor
411
Taakmutaties Jeugdzorg
3 197
Actualisatie bestaande SU's , DU,s en IU's,
-15
Corona steunpakket Totaal mutatie inkomsten gemeentefonds
993 2.033
Mutatie lastenbudgetten
-1.116
Netto effect septembercirculaire
917
5
Een deel van deze extra inkomsten houden verband met de verwachting dat de gemeente ook extra kosten zullen maken.
Hoewel de uitgaven van de meeste coronamaatregelen kunnen worden opgevangen met de huidige budgetten (coronareserve), geldt dat niet voor de uitvoering van de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten. De middelen die hiervoor via de septembercirculaire worden ontvangen zullen aan het huidige budget worden toegevoegd.
Daarnaast is in 2021 sprake van een drietal taakmutaties waarbij taken aan de gemeente worden overgedragen.
Voor bovenstaande onderwerpen worden dan ook extra lastenbudgetten in de begroting 2021 opgevoerd. Per saldo leiden de extra inkomsten en de te verwachtten extra lasten toch tot een verbetering van het reëel structureel begrotingssaldo in 2021. De financiële gevolgen van de septembercirculaire voor begrotingjaar 2021 worden middels bijgevoegde begrotingswijziging verwerkt in de begroting 2021. Een nadere toelichting is opgenomen in de bijlage.
Risico’s en weerstandsvermogen Op basis van de informatie bekend bij het opstellen van deze Nota van Wijziging zijn er geen nieuwe risico’s geïdentificeerd of zijn er (significante) wijzigingen op reeds bestaande risico’s bekend om het beschikbare weerstandsvermogen aan te passen.
6
Bijlagen
7
Bijlage 1: Toelichting ontwikkelingen gemeentefonds De septembercirculaire 2021 geeft de financiële vertaling van de effecten van de Miljoenennota 2021 naar het gemeentefonds. In onderstaande tabel zijn de financiële gevolgen van de septembercirculaire 2021 voor de gemeente Leidschendam-Voorburg samengevat weergegeven. Daarbij is de raming van de septembercirculaire afgezet tegen de raming van de inkomsten gemeentefonds zoals opgenomen in de 2e Turap 2021 en Programmabegroting 2022-2025. Deze raming waren gebaseerd op de Meicirculaire 2021. * € 1.000
Uitkeringen Gemeentefonds Stand septembercirculaire 2021 Stand meicirculaire/ begroting Mutatie Inkomsten Opnemen hogere lasten in begroting voor: Stelpost Loon- en prijsontwikkeling Stelposten i.v.m. gedecentraliseerde taken Stelposten hervormingsagenda en wachtlijsten jeugdzorg Coronasteun TONK Verlenging programma gezond in de stad (GIDS) Mutatie Lasten
2021 2022 2023 2024 2025 125.159 130.955 127.319 127.782 129.593 123.126 126.359 124.379 124.964 126.437 2.033 4.596 2.940 2.818 3.156
-77
-1.400 -50
-1.400 -50
-1.400 -50
-1.400 -52
-197
-219
-
-
-
-765 -1.039
-25 -1.694
-1.450
-1.450
-1.452
Afwikkelingsverschil 2020
-77
Netto Verschil
917
2.902
1.490
1.368
1.704
Waarvan incidentele lasten en baten (Saldo)
151
209
-
-
-
Totaal Structureel effect Septembercirculaire
766
2.693
1.490
1.368
1.704
De belangrijkste ontwikkelingen in de septembercirculaire:
De accressen vanaf 2022 zijn bijgewerkt op basis van de “Trap op trap af”-systematiek ( groei omvang algemene uitkering loopt gelijke tred met groei omvang Rijksbegroting);
Er is een hoger voorschot verstrekt op de verwachte onderschrijding van het BTW compensatiefonds (BCF) plafond in 2021;
De oploop van de opschalingskorting in het jaar 2022 wordt incidenteel geschrapt;
Bekendmaking van het definitieve compensatiebedrag voor de tekorten jeugdzorg voor het jaar 2022;
Opnieuw extra incidentele middelen in 2021 en 2022 in het kader van het Corona steunpakket;
Er worden een beperkt aantal taakmutaties doorgevoerd;
Actualisatie van diverse maatstaven en de uitkeringsfactor.
Per saldo zorgen deze ontwikkelingen de komende jaren voor een toename van de inkomsten uit het gemeentefonds, met een uitschieter in 2022.
8
Een deel van deze extra inkomsten houden verband met de verwachting dat de gemeenten ook extra kosten zullen maken. Gemeenten moeten rekening houden met de bijgestelde verwachtingen op de loon- en prijsontwikkelingen, als gevolg van o.a. de stijgingen van de energietarieven en grondstofprijzen. Daarnaast zullen gemeenten kosten maken voor coronasteunmaatregelen, voor het beperken van de wachtlijsten en hervormingsmaatregelen bij jeugdzorg én voor de uitvoering van nieuwe taken die bij de septembercirculaire zijn gedecentraliseerd. Hiervoor worden dan ook extra lastenbudgetten opgevoerd. Per saldo leiden de extra inkomsten en de te verwachtten extra lasten tot een verbetering van het reëel structureel begrotingssaldo. Nadere toelichting op de mutaties septembercirculaire: * € 1.000
Uitkeringen Gemeentefonds Stand septembercirculaire 2021 Stand meicirculaire/ begroting Mutatie Inkomsten
2021 2022 2023 2024 2025 125.159 130.955 127.319 127.782 129.593 123.126 126.359 124.379 124.964 126.437 2.033 4.596 2.940 2.818 3.156 * € 1.000
Mutatie septembercirculaire t.o.v stand begroting 1. BTW compensatiefonds 2. Ontwikkeling uitkeringsbasis en uitkeringsfactor 3. Accresontwikkeliing 4. bevriezen opschalingskorting 5. Taakmutaties 6. Jeugdzorg 7. Actualisatie bestaande SU's , DU,s en IU's, 8. Corona steunpakket Totaal
2021 444 410 3 197 -15 993 2.032
2022 560 2.383 1.099 -104 219 11 428 4.596
2023 287 2.679 2 -27 2.941
2024 100 2.752 6 -40 2.818
2025 59 3.144 6 -53 3.156
Waarvan Incidentele baten
1.267
453
-
-
-
1. BTW compensatiefonds Het plafond van het BTW-compensatiefonds (BCF) bedraagt € 3,25 miljard in 2021. Als de gezamenlijke declaraties van gemeenten onder het plafond blijven wordt het verschil in het gemeentefonds gestort. Jaarlijks wordt bij de septembercirculaire een voorschot verstrekt op de verwachte onderschrijding van dat kalenderjaar. Voor 2021 wordt de vrijval uit het BCF aan het gemeentefonds voorlopig geraamd op € 216 miljoen. Op basis van deze verwachting ontvangt Leidschendam-Voorburg een voorschot voor het jaar 2021 € 884.000. In de huidige begroting was rekening gehouden met € 440.000 aan inkomsten uit vrijval van het BCF-plafond. In de meicirculaire 2022 volgt de afrekening. 2. Ontwikkeling uitkeringsbasis en uitkeringsfactor In basis wordt de algemene uitkering verdeeld via een bedrag per eenheid per maatstaf. Een maatstaf is een fysieke of demografische kenmerk van een gemeente, zoals aantal inwoners, oppervlakte land etc. Bij de berekening van de gevolgen van de septembercirculaire zijn veel maatstaven geactualiseerd. Daarnaast is de uitkeringsfactor in die jaren herzien. Per saldo pakt dit voor de gemeente positief uit.
9
3. Accresontwikkeling De voeding van het gemeentefonds als gevolg van de methode ‘samen de trap op en samen de trap af’ wordt het accres genoemd. De accressen 2020 en 2021 zijn vastgeklikt om rust en stabiliteit te creëren tijdens de corona-pandemie. Hierover vindt dan ook geen afrekening plaats. In de septembercirculaire 2021 zijn de accressen vanaf 2022 weer bijgewerkt. Deze keer valt het mee, alle jaren vallen positief uit. Het accres in 2022 pakt ruim 1,75% hoger uit dan in de meicirculaire. In alle jaren zijn de hogere accressen volgens de circulaire het gevolg van hogere loon- en prijsontwikkeling dan tot nu toe aangenomen. Er moet rekening worden gehouden met een oplopende inflatie o.a. door sterke stijging van de grondstofprijzen en energietarieven. Voor om en nabij 1% ( van de 1,75% accres stijging) komt de accres bijstelling door een hogere raming van de loon- en prijsontwikkeling in 2022. Door de hogere loon- en prijsontwikkeling zullen de gemeentelijke uitgaven ook harder stijgen dan eerder verwacht. Om de hogere prijsstijgingen op te kunnen vangen wordt daarom vanaf 2022 een stelpost ter hoogte van € 1.400.000 in de begroting opgenomen. Ook in de jaren na 2022 is het accres opwaarts bijgesteld als gevolg van uitgaven voor klimaatmaatregelen, de compensatie van gedupeerden van de kinderopvangtoeslag, zorguitgaven en de EU-afdrachten. 4.
Bevriezen opschalingskorting in 2022 In 2015 is de opschalingskorting door het rijk opgevoerd. Het doel van deze korting was gemeenten te dwingen tot samenwerking om daarmee te besparen op apparaatskosten. De opschalingskorting wordt door gemeenten als zeer oneerlijk ervaren omdat het principe van herindelen van bovenaf opgelegd is. De opschalingskorting heeft de gemeenten in de jaren 2015 t/m 2021 cumulatief al € 1,5 miljard gekost en daarnaast € 150 miljoen als gemist accres over de opschalingskorting. De minister van BZK en tevens beheerder van het gemeentefonds, mevrouw Ollongren, is ook van mening dat de opschalingskorting geschrapt zou moeten worden gezien haar uitspraak in de Eerste Kamer op 11 mei jl. In de septembercirculaire 2021 is bekend gemaakt dat ook de oploop van de opschalingskorting in 2022 incidenteel geschrapt wordt. Incidenteel wil zeggen dat de korting in de betreffende jaren (€ 70 miljoen voor 2020; € 90 miljoen voor 2021 en € 110 miljoen voor 2022) wordt teruggeboekt, maar de reeks eindigt wel in een korting van € 975 cumulatief in 2025, zoals voorzien. Voor Leidschendam-Voorburg betekent dit een voordeel in 2022 van ca € 1.099.000.
10
De onderstaande tabel geeft de jaarlijkse opschalingskorting weer voor de jaren 2015 - 2025:
Volgens de huidige stand wordt de niet doorgevoerde opschalingskorting er in 2023 weer bijgeteld. Hierdoor loopt de opschalingskorting vanaf 2023 weer gelijk aan met de oorspronkelijke fasering. Het is aan een nieuw kabinet om te besluiten over de opschalingskorting voor 2023 en verder. 5. Taakmutaties Taakmutaties zijn middelen die met een bepaald oogmerk aan het gemeentefonds zijn toegevoegd of onttrokken, maar waar geen bestedingsverplichting aan ten grondslag ligt. Wanneer ze nieuw zijn worden ze eenmalig afzonderlijk benoemd om inzicht te creëren waaraan het rijk meer of minder geld gaat besteden. Maar het uitgangspunt van de gehele algemene uitkering is en blijft dat de middelen vrij aanwendbaar zijn. De bestendige gedragslijn in gemeente Leidschendam-Voorburg is dat voor nieuw toegevoegde taken een stelpost in de begroting wordt opgenomen in afwachting van het te ontwikkelen beleid. Onderstaande tabel geeft de financiële gevolgen van de taakmutaties weer. * € 1.000
5. Taakmutaties TOEVOEGINGEN Uitvoering en implementatie Breed offensief Europese richtlijn energieprestatie gebouwen Logisch ontwerp GBA Landelijke structuur interventieteams Toezicht en handhaving gastouderschap Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen Totaal toevoegingen
2021
2022
2023
2024
2025
67 7 3 0 0 0 77
0 0 0 10 28 12 50
0 0 0 10 28 12 50
0 0 0 10 28 12 50
0 0 0 11 28 13 52
-60 -14
-52 0
-48 0
-44 0
-46 0
ONTTREKKINGEN Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie Personen Uitvoeringskosten SVB PGB trekkingsrechten Jeugdhulp en WMO Totaal onttrekkingen
0
-102
0
0
0
-74
-154
-48
-44
-46
Totaal mutatie gemeentefonds a.g.v taakmutaties
3
-104
2
6
6
Taakmutaties met gevolgen voor lastenbudgetten
-77
-50
-50
-50
-52
Netto gevolgen Taakmutaties
-74
-154
-48
-44
-46
0
0
0
0
0
Waarvan incidentele lasten en baten (saldo)
11
Tegenover de uitnamen staan geen gemeentelijke lastenbudgetten. De uitnamen leiden daardoor niet tot lagere uitgaven. 6. Jeugdzorg De omvangrijkste mutatie in de circulaire betreft de definitieve verdeling van € 1.305 miljoen voor het jaar 2022 ter compensatie van de tekorten in de jeugdzorg. Voor Leidschendam-Voorburg komt deze compensatie uit op € 4.919.000. In de begroting was rekening gehouden met deze compensatie en een stelpost opgenomen van €.4.700.000. Een nieuw kabinet zal een besluit moeten nemen over de structurele financiën. De hervormingsagenda voor de jeugdzorg met ombuigingsmaatregelen die door het rijk en de gemeenten zullen worden doorgevoerd maakt deel uit van dat kabinetsbesluit. Over een deel van deze hervormingsagenda is al overeenstemming bereikt tussen de VNG en BZK. In meicirculaire 2021 zijn extra middelen beschikbaar gesteld voor acute problematiek in de jeugdzorg. Voor de VNG was hiervan een bedrag van € 55 miljoen gereserveerd voor coördinatie en informatievoorziening. In deze septembercirculaire is bekend gemaakt dat de kosten van de VNG worden begroot op € 3,175 miljoen, waardoor het resterende bedrag van € 51,825 miljoen via een taakmutatie wordt toegevoegd. Voor onze gemeente betekent dat een incidentele inkomst van € 197.000 in 2021. Onderstaande tabel geeft de financiële gevolgen van de mutaties op de jeugdbudgetten weer. * € 1.000
6. Jeugdzorg Aanpak problematiek jeugdzorg: restant middelen wachttijden
2021
2022
2023
2024
2025
197
-
-
-
-
-
4.919
-
-
-
-
-4.700
-
-
-
-
219
-
-
-
Totaal mutatie inkomsten Jeugdzorg
197
219
-
-
-
Mutaties met gevolgen voor het uitgavenbudget jeugd Netto gevolgen mutaties Jeugd
-197 -
-219 -
-
-219
Jeugdzorg compensatie tekort stelpost compensatie structureel hoger volume jeugd vanaf 2022 Compensatie tekorten jeugdzorg
Waarvan incidentele lasten en baten (saldo)
-
-
-
-
-
-
Het doorvoeren van de hervormingsagenda vraagt in ieder geval tijdelijk om extra middelen, zowel voor de regionale als lokale hervormingsagenda. Voorgesteld wordt om in 2022 incidenteel extra middelen in te zetten. De wachtlijstenproblematiek in de jeugdzorg is nog niet opgelost. De extra € 197.000 aan extra inkomsten in 2021 zullen in 2021 en 2022 worden ingezet met het doel dit verder terug te dringen.
12
7. Actualisatie Suppletie-, Decentralisatie- En Integratie- Uitkeringen (SU’s, DU’s en IU’s) In de septembercirculaire zijn verschillende mutaties in bestaande suppletie- decentralisatie- en integratie-uitkeringen) (SU’s, DU’s en IU’s). Voor gemeente Leidschendam-Voorburg betreft dit: * € 1.000
7. Actualisatie bestaande SU's, DU's en IU's Suppletie-Uitkering (SU) Suppletie-uitkering integratie sociaal domein
2021
2022
2023
2024
2025
8
8
8
8
8
Decentralisatie-Uitkering (DU) Gezond in de stad (DU)
-
25
-
-
-
Integratie-Uitkering(IU) Participatie (IU) Totaal muatie op de inkomsten SU's, DU,s en IU's
-23 -15
-23 10
-35 -27
-48 -40
-61 -53
Totaal mutaties op de lastenbudgetten (GIDS)
-
-25
-
-
-
Netto gevolg mutatie bestaande SU's, DU's en IU's
-15
-15
-27
-40
-53
Waarvan incidentele lasten en baten (saldo)
-
-
-
-
-
Gezond in de stad (DU) Het stimuleringsprogramma Gezond in de Stad (GIDS) wordt voortgezet in het jaar 2022. Het programma geeft gemeenten extra ruimte om de gezondheid van mensen in een lage sociaaleconomische positie structureel en duurzaam te verbeteren. De ontvangen middelen zullen worden ingezet voor de lokale aanpak. Participatie (IU) Het UWV voert de no-riskpolis uit voor de gehele gemeentelijke doelgroep banenafspraak en nieuw beschut werk. Dit jaar bleken de uitgaven van het UWV aan de no-riskpolis hoger te zijn geweest dan aanvankelijk geraamd. Om die reden vindt er een structurele verlaging plaats van de I.U. Participatie.
13
8. Corona steunpakket In de septembercirculaire gemeentefonds 2021 heeft het rijk opnieuw een steunpakket beschikbaar gesteld. Onderstaande tabel geeft de onderwerpen weer waarvoor extra compensatie beschikbaar is gesteld. * € 1.000
8. Corona steunpakket Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) Buurt- en dorpshuizen Lokale cultuur Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden Gemeentelijk schuldenbeleid Bijzondere bijstand Totaal extra inkomsten uit Corona steunpakket
2021 765 45 183 993
2022 65 190 115 58 428
2023 -
2024 -
2025 -
I/S I I I I I I I I
Totaal extra lasten uit coronamaatregelen (TONK)
-765
-
-
-
-
I
Netto gevolg Coronasteunpakket
228
428
-
-
-
Waarvan incidentele lasten en baten (saldo)
228
428
-
-
-
-
De gemeente heeft ter ondersteuning van lokale steunmaatregelen eerder de bestemmingsreserve corona gevormd. Het huidige beeld is dat de beschikbare budgetten afdoende zijn om binnen het door de raad gestelde kader aan de vraag om ondersteuning te voldoen. Een uitzondering hierop vormt de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten ( TONK). Nu het Rijk per 1 oktober stopt met de NOW, TOZO en TONK regeling kan een toeloop op de bijzondere bijstand ontstaan. Om die reden wordt voorgesteld het beschikbare budget in 2021 te verhogen met € 765.000. Daarnaast zullen deze extra middelen worden ingezet om de problemen in de personele capaciteit op het gebied van Werk en Inkomen op te lossen. De uitvoering van de TOZO-, de TONKen de inzet op toeslagenaffaire hebben voor een toename van de werkdruk gezorgd en voor verdringing van andere taken op het gebied van Werk en Inkomen.
14
Overige ontwikkelingen In de septembercirculaire zijn daarnaast een aantal vooraankondigingen gedaan en is de stand van zaken over de herijking van het gemeentefonds opgenomen. Vooraankondigingen Corona steunpakket Extra middelen SW-bedrijven Bij de decembercirculaire 2021 zullen gemeenten worden gecompenseerd voor het omzetverlies dat SW-bedrijven in 2021 hebben gelden als gevolg van de coronamaatregelen. Ook voor gederfde inkomsten in 2021 zullen gemeenten worden gecompenseerd. Definitieve compensatie inkomstenderving Definitieve compensatie gemeenten inkomstenderving 2020 (misgelopen OZB, toeristenbelasting, huur, etc.) wordt in het najaar bekend. Vermoedelijk wordt dit via de decembercirculaire 2021 beschikbaar gesteld. Klimaat en energie Het kabinet in de begroting 2022 in totaal € 72,5 miljoen beschikbaar voor de klimaatakkoordtaken van gemeenten, ondersteuning van medeoverheden en RES. Een deel van dit bedrag zal via de gemeenten lopen. Besluitvorming over de uitkeringsvorm en de verdeelsystematiek vindt later dit jaar plaats. Herijking gemeentefonds Eind augustus zijn indicatieve cijfers op basis van peiljaar 2019 gepubliceerd van de gevolgen per gemeente van de herijking gemeentefonds. Gemeente Leidschendam-Voorburg zou rekening moeten houden op een nadeel van ca. € 24 per inwoner (€ 1,8 mln.).
In de septembercirculaire wordt nogmaals benadrukt dat dit slechts indicatieve effecten betreft. Na de definitieve besluitvorming door het nieuwe kabinet zal met de dan bekende gegevens nog een actualisatie plaatsvinden naar de situatie 2023, het beoogde moment van invoering. Deze laatste actualisatieslag zal inzicht geven in de definitieve herverdeeleffecten voor de gemeenten. In de risicoparagraaf van de begroting is dit risico benoemd.
15
Bijlage 2: Integrale verantwoording corona maatregelen Het Rijk heeft middels een 5e steunpakket € 1,42 miljoen toegezegd. Een groot deel hiervan (€ 765.000) is voor de betaling van de TONK-uitkeringen, deze uitkeringen vallen buiten het coronabudget en zijn als doeluitkering in de bijlage opgenomen. De overige uitkeringen vanuit het Rijk worden niet als doeluitkeringen uitgekeerd. Deze gelden worden toegevoegd aan de algemene reserve zolang de gemeente nog voldoende budget heeft in het eigen corona-budget om ontvangen aanvragen te honoreren. Op het moment dat het corona-budget niet meer toereikend is om aanvragen te honoreren, zal het college de raad om extra corona-budget vragen. Gezien de huidige stand van zaken rondom de corona-crisis en afgeschaalde maatregelen en de afboeking van € 800.000 voor 2021, geld dat indien nodig nog ingezet kan worden in 2022, verwacht het college geen extra geld aan te hoeven vragen bij de raad. Verschillende uitkeringen vanuit het Rijk zijn bestemd voor het herstelbeleid in 2022 e.v. Besluiten over de inzet van deze bedragen worden in 2022 genomen.
Grote uitgaven die tot 30-09-2021 zijn gedaan vanuit het coronabudget in 2021 zijn kosten voor overhead waarvan een groot deel is ingezet voor de ondersteuning van de werkomgeving (€ 334.000), daarnaast zijn er kosten gemaakt voor de ondersteuning aan sportverenigingen (€ 298.000), ondersteuning partners sociaal domein (€ 203.000) en uitgaven voor activiteiten voor jongeren (€ 120.000).
16
85
94
Totaal
2402
75
204
20 961
Voorschoolse voorziening peuters Subtotaal Steunpakket 5 Lokale cultuur 2021 Buurt- en dorpshuizen 2021 Gemeentelijk schuldenbeleid 2022 Bijzondere bijstand 2022 Aanvullend pakket re-integratie 2022 Impuls re-integratie 2022 Subtotaal Doeluitkering - Rijk Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccomodaties TONK 2021 Noodsteun Culturele Sector Zuid-Holland 2020 3.837
55 765
228
183 45
61 51 35 256 125 185 143
Jongerenwerk Mentale ondersteuning 2021 Activiteiten en ontmoetingen Bijzondere bijstand 2019 (TONK) Afvalverwerking Bestrijden eenzaamheid ouderen 2021 Extra begeleiding kwetsbare groepen
94
103 653 1828
289
620 163
127 125 70 175 80 76 32 18 448 99 93 74 223 102 287 2029
Steunpakketten 1-3 Inhaalzorg en meerkosten Jeugdzorg Inhaalzorg en meerkosten Wmo Eigen bijdrage Wmo Aanvullend pakket re-integratie Bijzondere bijstand en gemeentelijke schuldenbeleid Buurt en dorpshuizen Vrijwilligersorganisaties jeugd Compensatie quarantainekosten Lokale culturele voorzieningen Noodopvang kinderen ouders cruciaal beroep Precariobelasting en markt- en evenementleges Compensatie toeristen- en parkeerbelasting Toezicht en handhaving Extra kosten verkiezingen Lagere apparaatskosten Subtotaal Steunpakket 4 Perspectief jeugd en jongeren 2020
2021
2020
Extra ontvangsten van Rijk en provincie
428
115 58 65 190 428
0
0
2022
259 Huurkwijtschelding of compensatie sportverenigingen 765 De realisatie is niet ten laste gekomen van het coronabudget 75 Achterstallig onderhoud Veur Theater ( € 50.000, buiten coronabudget) Ondersteuning lokale theaters en musea 6667 Totaal
183 Voor realisatie zie maatregel "Ondersteuning lokale culturele sector" regel 12 45 Voor realisatie zie maatregel "Huurvrijstelling of -compensatie buurthuizen" regel 9 115 Inzet wordt in 2022 besloten 58 Inzet wordt in 2022 besloten 65 Inzet wordt in 2022 besloten 190 Inzet wordt in 2022 besloten 656
179 Zomer en winteractiviteiten voor jongeren Extra inhuur ruimten tbv onderwijs Schrijverskamp 61 Scoutingverenigingen 51 Wordt meegenomen in herstelbeleid 35 Onderdeel van Ondersteuning partners Sociaal Domein 256 Uitvoeringskosten TONK 125 Extra kosten Avalex zijn ten laste van taakveld Afval gekomen 185 Wordt meegenomen in herstelbeleid 143 Inzet Lokale Kamer Ondersteuning partners Sociaal Domein 20 Wordt betaald uit bestaand budget 1055
127 Meerkosten Jeugdzorg 125 Meerkosten Wmo 70 Geen uitgaver, is als compensatie voor verminderde inkomsten 795 Wordt betaald uit bestaand budget, bij tekort wordt extra budget bij de raad aangevraagd 243 Schuldhulpverlening incl. vroegsignalering 76 Huurvrijstelling of -compensatie buurthuizen 32 Huurkwijtschelding jeugdorganisaties 18 Extra inzet partners sociaal domein 737 Ondersteuning lokale culturele sector 99 Dit is betaald uit bestaand budget 93 Geen uitgave, is als compensatie voor verminderde inkomsten 74 Geen uitgave, is als compensatie voor verminderde inkomsten 223 Reservering extra inzet BOA's 205 Kosten verkiezingen 940 Geen specifiek programma voor deze compensatie 3857
Totaal Communicerende maatregelen/programma's
1163
410
50
4
46
703
54
74 29 96 200
125 125
25 1054
352
190
52
100
25
-32 45
487
100 66
145
106 70
1101
298
362
27 203
12
120
441
134
150
157
25 3318
1060
602
27 255
100
134 45 12 29
125 125 0 0 263 144 29 96 495 0 0 0 154 200 0 1631
Totale Realisatie Bestedingsplan Realisatie realisatie 2020 2020 restant 2021 2021 + 2021
Tabel: Overzicht Lasten en Rijkscompensatie coronamaatregelen:
* € 1.000
17
Tabel: overzicht maatregelen zonder Rijkscompensatie: Geen Rijkscompensatie voor gemeentelijke maatregelen
Kosten digitale raadsvergaderingen Extra inzet eigen organisatie Communicatie Verlaging reclamebelasting + promotie winkelgebieden Marktinitiatieven Ondersteuning lokale media Schuldhulpverlening ondernemers Ondersteuning verenigingen exploitatietekorten Overhead Overig Totaal
Totale Realisatie Bestedingsplan realisatie 2020 restant 2021 Realisatie 2021 2020 + 2021 141 59 86 286 21 21 108 108 230 242 472 58 71 29 158 *meegenomen in 22 25 kosten cultuur 47 150 150 260 260 241 334 575 12 128 140 831 916 470 2217
* €1.000
18