RV21.0016 Eerste technische wijziging programmabegroting 2021

RAADSVOORSTEL

Rv. nr.: 21.0016

B en W-besluit d.d.: 16-03-2021 B en W-besluit nr.: 21.0123

*Z1BDE0E411A* Naam programma: 11 Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp: 1e technische wijziging Programmabegroting 2021 Aanleiding: In aansluiting op de vastgestelde Programmabegroting 2021 wordt met het vaststellen van dit voorstel door de Raad de begroting 2021 (en indien het structurele wijzigingen betreft ook het meerjarenbeeld 2022-2024) geactualiseerd. Doel: De vastgestelde Programmabegroting 2021 op een aantal financieel-technische aspecten aanpassen (budgetneutraal en beleidsarm) zodat de begroting 2021 aansluit bij de meest recente besluitvorming en ontwikkelingen en een goede basis vormt voor de beleidsuitvoering en budgetbewaking in het lopende jaar. Kader: Programmabegroting 2021. Overwegingen: Op basis van de voorgestelde technische wijziging zal de begroting budgetneutraal en beleidsarm worden aangepast. Conform artikel 7a van de Financiële Verordening 2020, vastgesteld in de gemeenteraad van 28 mei 2020, betreft het uitsluitend technische aanpassingen van de begroting als gevolg van bijvoorbeeld: - Het formeel beschikbaar stellen van binnenkomende middelen van derden met een specifiek bestedingsdoel die nog niet in de begroting zaten verwerkt; -

Een boekhoudkundige verwerking van een raadsbesluit dat de raad heeft genomen.

-

Het corrigeren van boekhoudkundige onjuistheden die over verschillende programma’s of jaren lopen, waarbij per saldo niet meer of minder geld voor een ambitie beschikbaar komt maar een eerder genomen besluit beter in de begroting wordt verwerkt.

-

Het aanpassen van kredieten omdat het bestedingstempo over de jaren afwijkt van de eerdere inschattingen en waarbij het totale krediet binnen de door de raad voor dit doel beschikbaar gestelde middelen blijft.

De belangrijkste mutaties zijn het gevolg van de actualisatie van de plankosten en kostenverdeling over de prestaties op basis van de aangeleverde capaciteitsramingen

Pagina 1 van 14

Tabel 1: De actualisatie van de begroting leidt tot onderstaande begrotingswijziging Programma Bedragen in € (+ = nadeel, -/- = voordeel) Bestuur en dienstverlening Veiligheid Economie Bereikbaarheid Omgevingskwaliteit Stedelijke ontwikkeling Jeugd en onderwijs Cultuur, sport en recreatie Maatschappelijke ondersteuning Werk en inkomen Algemene middelen, Overhead,Vennootschapsbelasting en Onvoorzien Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

2021 Lasten Baten -110.747 47.934 -429.710 465.470 -164.331 326.019 1.073.694 -4.637.266 131.424 69.047 1.223.001 -124.680 294.471 -5.046 117.595 -14.442 470.186 -29.016 2.875.972 396.781

2022 Lasten Baten -257.871 47.934 -507.010 542.770 164.138 -340 256.554 -637.266 233.381 69.047 699.852 82.235 18.533 -5.046 75.397 -14.442 2.229.683 -29.016 1.158.477 287.541

2023 Lasten Baten -260.150 47.934 -507.202 542.770 159.374 -340 245.222 -638.181 364.591 69.535 630.446 118.620 13.550 -4.436 42.774 -14.625 2.296.206 -29.016 1.527.712 -122.919

2024 Lasten Baten -260.698 47.934 -507.776 542.770 159.461 -340 239.358 -638.181 516.153 69.535 626.430 118.620 13.745 -4.436 45.060 -14.625 2.291.613 -29.016 -4.387.467 5.363.081

996.140 -5.559.870 -1.068.647 -2.569.759 -1.077.712 -2.569.414 -1.059.198 -2.170.821 6.477.695 -9.065.069 3.002.487 -2.226.342 3.434.811 -2.600.072 -2.323.319 3.284.521 5.498.141 -2.910.767 822.053 -1.598.198 2.330.097 -3.164.836 564.742 -1.525.944 0 0 0 0 neutraal neutraal neutraal neutraal

De begrotingswijziging (tabel 1) is onder te verdelen in: I. actualisatie van de kostenverdeling (KVS) en plankosten (zie tabel 2) II.

technische wijzigingen (zie tabel 3)

I.

De actualisatie van de kostenverdeling en plankosten

Tabel 2 begrotingswijziging KVS en plankosten: Programma Bedragen in € (+ = nadeel, -/- = voordeel) Bestuur en dienstverlening Veiligheid Economie Bereikbaarheid Omgevingskwaliteit Stedelijke ontwikkeling Jeugd en onderwijs Cultuur, sport en recreatie Maatschappelijke ondersteuning Werk en inkomen Algemene middelen, Overhead,Vennootschapsbelasting en Onvoorzien Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

2021 Lasten Baten -232.499 47.934 51.171 -15.411 162.028 -340 128.102 -1.682 233.508 -11.539 89.894 82.235 15.467 -6.045 101.467 2.306 -382.272 -29.016 255.646 51.767

2022 Lasten Baten -236.421 47.934 51.171 -15.411 164.138 -340 121.422 -1.682 208.928 -11.539 41.812 82.235 19.529 -6.045 59.269 2.306 -310.542 -29.016 209.007 51.767

2023 Lasten Baten -238.449 47.934 50.979 -15.411 159.374 -340 116.665 -2.597 287.339 -11.051 8.857 82.235 14.546 -5.435 26.646 2.123 -244.019 -29.016 172.874 51.767

2024 Lasten Baten -238.997 47.934 50.405 -15.411 159.461 -340 117.320 -2.597 294.121 -11.051 4.908 82.235 14.741 -5.435 28.932 2.123 -248.612 -29.016 175.330 51.767

-726.887 161.456 -304.375 281.665 22.710 0 0 neutraal

-705.026 131.456 -376.713 251.665 125.048 0 0 neutraal

-705.026 131.456 -350.214 251.665 98.549 0 0 neutraal

-705.156 131.456 -347.547 251.665 95.882 0 0 neutraal

De bedragen in bovenstaande tabel zijn saldi van alle mutaties binnen elk programma.

Actualisatie kostenverdeling De verdeling van organisatiekosten (salaris, bedrijfsmaterieel etc.) gaat als volgt: - voor zover deze direct zijn toe te rekenen aan begrotingsprestaties vindt toerekening plaats op basis van de inschatting door de teammanagers (capaciteitsramingen) van het percentage van de uren dat hun team aan een prestatie werkt; -

indirecte kosten worden verantwoord op het programma overhead.

De verschuivingen tussen de verschillende programma’s zijn het gevolg van een hernieuwde inschatting die het ambtelijk management heeft gemaakt van de uren over de prestaties in de

Pagina 2 van 14

begroting. Per saldo is deze begrotingswijziging neutraal: er worden dus niet meer uren gemaakt, deze worden alleen anders verdeeld. De verlaging van lasten (een bedrag van € 0,7 miljoen) op programma AD/overhead is het gevolg van de overheveling van de formatie voor beheerders gemeentelijke vastgoed van cluster Beheer naar cluster Stedelijke Ontwikkeling. Deze formatiewijziging is in de primitieve begroting budgetneutraal verwerkt op kostenplaats overhead en wordt nu op basis van de actuele capaciteitsramingen verdeeld over de bijbehorende prestaties/programma’s. Actualisatie raming plankosten De resultaatverantwoordelijke teams (RVT’s) waarvoor de kosten via urenverantwoording worden verdeeld over de prestaties (‘plankostensystematiek’) hebben op basis van de formatie 2021 ingeschat welk deel van hun capaciteit moet worden doorbelast naar projecten en welk deel naar de prestaties in de begroting. Per saldo ontstaan door de geactualiseerde capaciteitsplanningen minimale verschillen. Voor de komende jaren zijn dat geringe voordelen van € 23.000 in 2021, € 125.000 in 2022, € 99.000 in 2023 en € 96.000 in 2024 binnen de prestaties in de verschillende programma’s. Betreffende bedragen worden conform bestaande systematiek gedoteerd aan de reserve bedrijfsvoering plankosten.

Deze reserve heeft een egalisatiefunctie voor gevolgen van fluctuaties in de capaciteitsvraag voor projecten. Zo kunnen eventuele nadelen door een afwijkende realisatie ten opzichte van de huidige capaciteitsraming in de toekomst worden opgevangen. II.

Technische wijzigingen

Tabel 3 begrotingswijziging technische wijzingen: Programma Bedragen in € (+ = nadeel, -/- = voordeel) Bestuur en dienstverlening Veiligheid Economie Bereikbaarheid Omgevingskwaliteit Stedelijke ontwikkeling Jeugd en onderwijs Cultuur, sport en recreatie Maatschappelijke ondersteuning Werk en inkomen Algemene middelen, Overhead,Vennootschapsbelasting en Onvoorzien Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

2021 Lasten Baten 121.752 0 -480.881 480.881 -326.359 326.359 945.592 -4.635.584 -102.084 80.586 1.133.107 -206.915 279.004 999 16.128 -16.748 852.458 0 2.620.326 345.014

2022 Lasten Baten -21.450 0 -558.181 558.181 0 0 135.132 -635.584 24.453 80.586 658.040 0 -996 999 16.128 -16.748 2.540.225 0 949.470 235.774

2023 Lasten Baten -21.701 0 -558.181 558.181 0 0 128.557 -635.584 77.252 80.586 621.589 36.385 -996 999 16.128 -16.748 2.540.225 0 1.354.838 -174.686

2024 Lasten Baten -21.701 0 -558.181 558.181 0 0 122.038 -635.584 222.032 80.586 621.522 36.385 -996 999 16.128 -16.748 2.540.225 0 -4.562.797 5.311.314

1.723.027 -5.721.326 -363.621 -2.701.215 -372.686 -2.700.870 -354.042 -2.302.277 6.782.070 -9.346.734 3.379.200 -2.478.007 3.785.025 -2.851.737 -1.975.772 3.032.856 5.475.431 -2.910.767 697.005 -1.598.198 2.231.548 -3.164.836 468.860 -1.525.944 0 0 0 0 neutraal neutraal neutraal neutraal

De bedragen in bovenstaande tabel zijn saldi van alle mutaties/technische wijzigingen binnen elk programma. Een-op-een aansluiting met onderstaande toelichtingen zijn daardoor niet altijd zichtbaar.

Bij onderstaande wijzigingen is in een aantal gevallen sprake van een kredietmutatie. Hierbij gaat het om (beperkte) verschuivingen tussen kredieten dan wel een noodzakelijke verhoging van een krediet. Daar waar een krediet verhoogd moet worden, is dekking aanwezig vanuit een reserve of budgetten (in het meerjareninvesteringsplan) die voor hetzelfde doel beschikbaar zijn. Dat is de reden dat dit soort wijzigingen als technisch kunnen worden aangemerkt.

Pagina 3 van 14

Programma 1 Bestuur en dienstverlening Bijdrage waterschapsverkiezingen (A10) 1 In 2020 is de algemene uitkering verhoogd met een extra bijdrage van € 21.450 voor de waterschapsverkiezingen. Dit bedrag is toegevoegd aan de prestatie Organiseren Verkiezingen. Met deze begrotingswijziging wordt het bedrag gedoteerd aan de egalisatiereserve verkiezingen, zodat in het jaar dat de waterschapsverkiezingen plaatsvinden er een extra onttrekking kan plaatsvinden. Programma 2 Veiligheid Veiligheidshuis (A27) Per 1/1/2021 is het Veiligheidshuis overgegaan naar de RDOG. De begroting van het Veiligheidshuis was onderdeel van de Leidse begroting. Door de overgang naar de RDOG wordt de bijdrage die Leiden ontvangt door het uitvoeren van deze taak en de bijbehorende lasten budgetneutraal verwijderd uit de begroting en omgezet in een bijdrage van Leiden aan de gemeenschappelijke regeling RDOG, onderdeel Zorg- en Veiligheidshuis Hollands Midden (inclusief Stedelijke Jeugdaanpak). Per saldo betekent dit een verlaging van de lasten en baten met € 480.000 in 2021 en € 560.000 vanaf 2022. Programma 3 Economie Toeristenbelasting (A15) In verband met de coronacrisis zullen de inkomsten van de toeristenbelasting achterblijven. De prognose is dat deze opbrengst zal dalen naar een bedrag van € 0,5 miljoen in 2021. Een verlaging van ruim € 0,3 miljoen.

De overdracht aan het Hoteloverleg Leiden (in het kader van citymarketing) van de toeristenbelasting wordt met hetzelfde bedrag verlaagd. Programma 4 Bereikbaarheid Actualisatie kaderbesluit Leidse Ring Noord (A2) In de besluitvorming van het voorstel Geactualiseerd kaderbesluit Leidse Ring Noord (RV19.0109) is in besluitpunt 11.c.e aanvullende dekking van € 1.617.000 opgenomen vanuit de reserve Bereikbaarheidsprojecten. Deze investering is in het meerjarig investeringsplan bij de begroting 2021 opgenomen bij het tracé Schipholweg. Dit deel van de investering moet echter worden geactiveerd, daarom wordt € 1.617.000 onttrokken aan de reserve Bereikbaarheidsprojecten en gedoteerd aan de reserve afschrijvingen investeringen. De onttrekking van de kapitaallasten kan nog niet begroot worden omdat deze buiten het huidige meerjarenbeeld vallen (planning is dat werkzaamheden in 2025 worden afgerond en in 2026 wordt gestart met afschrijven). Krediet Oude Spoorbaan (A3) In de begroting 2021 sluit de investering voor de tracédelen Engelendaal en Oude Spoorbaan van het project Leidse Ring Noord niet aan bij de kapitaallastenontwikkeling van deze tracédelen. Dit wordt nu administratief gecorrigeerd door de kapitaallasten van het tracé Oude Spoorbaan te verhogen met € 115.500 en de kapitaallasten van het tracé Engelendaal te verlagen met hetzelfde bedrag. 1

De code met een letter en cijfer achter de titel van iedere aanmelding is voor administratieve verwerkings- en controledoeleinden (een verwijzing naar de bijbehorende mutatie in de upload zodat de technische wijzigingen in de financiële administratie zijn te herleiden). Pagina 4 van 14

Aanvullende bekostiging FPDS (A6) Met het vaststellen van de Parkeervisie Leiden Auto- en Fietsparkeren 2020-2030 (RV20.0038) en de Parkeerverordening (RV20.0137) is besloten om de parkeertarieven in 2021 met € 0,30 te verhogen. Deze meeropbrengsten worden gebruikt als dekking voor de duurzame mobiliteitsprojecten uit het Financieel Perspectief Duurzame Stad (FPDS). Dit betekent een meeropbrengst van afgerond € 0,6 miljoen vanaf 2021. Met deze technische wijziging worden betreffende meeropbrengsten vanaf 2021 (een bedrag van afgerond € 0,6 miljoen) geraamd in de begroting en gedoteerd aan de reserve Duurzame Stad. Aanvullend krediet voor plankosten OV Knoop (Leiden Verbindt) (A23) De gemeente Leiden werkt samen met onder andere het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, ProRail, NS, de provincie Zuid-Holland en Holland Rijnland aan de transformatie van Knooppunt Leiden Centraal. Het is nodig dat knooppunt Leiden Centraal een sprong maakt in capaciteit en kwaliteit om aan de toenemende vraag naar mobiliteit als gevolg van verdere verstedelijking te kunnen voldoen. De opgave hiervoor is door Leiden omschreven in het document ‘Leiden Verbindt’.

Op 26 november 2020 is in het (nationale) overleg Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport (MIRT) besloten om een gezamenlijke verkenning te starten naar Knooppunt Leiden Centraal binnen het kader van het programma Mobiliteit en Verstedelijking van het Rijk. Resultaat van de verkenning zal een keuze zijn voor een voorkeursvariant en afspraken over financiering en planning. De eerste stap naar de verkenning is het opstellen van de startnotitie waarin de partijen zaken vastleggen zoals de organisatie en werkwijze, de plankosten, afbakening van het plangebied en bepalen van de te onderzoeken varianten. Het betreft een intensief traject waar inhoudelijke vraagstukken verder uitgewerkt worden. Hiervoor zijn ingenieursdiensten, mobiliteitsonderzoek en ontwerpwerkzaamheden nodig. Daarnaast is, gezien de vele betrokken partijen, stevige inzet nodig op de projectmanagement om de afstemming, lobby en besluitvorming te begeleiden. Hiermee wordt het mogelijk de koers te kunnen uitwerken zoals vastgesteld in de Mobiliteitsnota Leiden 2020-2030, de gebiedsagenda Stationsgebied waarin de uitwerking van de OV Knoop als belangrijk thema is vastgesteld én het basisdocument voor het MIRT ‘Leiden Verbindt’. De hiervoor beschikbare resterende middelen in krediet OV Knoop zijn niet voldoende om de noodzakelijke ambtelijke inzet en externe onderzoeken te kunnen bekostigen.

Voorgesteld wordt een aanvullend krediet van € 500.000 beschikbaar te stellen en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve Duurzame Stad. Voor dit doel is vorig jaar een reservering opgenomen in de reserve (zie Kaderbrief 2020-2024: inleidende hoofdstuk ‘Financieel Perspectief Duurzame Stad’ en aanmelding ‘06.07 Nieuwe beleidswensen Financieel Perspectief Duurzame Stad’ in programma 6). Bij het startbesluit MIRT (voorlopig verwacht in Q3 2021) wordt het projectplan voor de MIRT verkenning vastgesteld. Hierin zal duidelijk worden wat de scope en organisatie is en wat de bijdragen aan plankosten van de verschillende partijen daar in zijn. Centrumroute (A31) De gemeente ontvangt € 4 miljoen terug in verband met afspraken met de provincie inzake de Rijn-Gouwelijn-Oost. Dit bedrag wordt gedoteerd aan de reserve afschrijvingen investeringen als dekking van de daarmee verband houdende stijging van kapitaallasten. In de beëindigingsovereenkomst Rijn-Gouwelijn-Oost (Gouda-Leiden CS) / Bestuursovereenkomst HOV-net Zuid-Holland Noord (17 mei 2013, artikel 11) is afgesproken dat de bijdrage die Pagina 5 van 14

door gemeente Leiden is betaald voor de RGL wordt ingezet voor het project HOV-net ZuidHolland Noord. De provincie Zuid-Holland zou ook in gesprek gaan met de universiteit om een bijdrage van € 4,0 miljoen aan het onderdeel Centrumroute in het HOV-NET Zuid-Holland Noord te verstrekken. In de overeenkomst is opgenomen dat in het geval de universiteit geen bijdrage aan de Centrumroute levert, de provincie hetzelfde bedrag in mindering zal brengen op de door gemeente Leiden betaalde bijdrage aan de RGL. De universiteit en de provincie zijn inmiddels overeengekomen dat de universiteit de bijdrage van € 4,0 miljoen niet hoeft te betalen. Conform de overeenkomst ontvangt gemeente Leiden nu een creditfactuur van de provincie voor € 4,0 miljoen. In het project Centrumroute is rekening gehouden met de bijdrage van de universiteit of provincie van € 4,0 miljoen. Deze bijdrage wordt nu als terugbetaling ontvangen. Conform de financiële regelgeving (BBV) mogen eigen incidentele middelen echter niet rechtstreeks als dekking op een krediet worden geboekt. Voorgesteld wordt om de geraamde bijdrage van de provincie/universiteit bij het krediet Centrumroute-Langegracht (een bedrag van € 2,0 miljoen) en krediet Centrumroute-Schuttersveld (een bedrag van € 2,0 miljoen) in het meerjareninvesteringsplan af te ramen. De netto investering neemt daardoor toe, net als de kapitaallasten.

De stijging in kapitaallasten zal budgetneutraal worden gedekt door het terugontvangen bedrag van € 4,0 miljoen te doteren aan de reserve afschrijvingen investeringen. Krediet herinrichting Hoge Rijndijk (A37) De huidige inrichting van de Hoge Rijndijk sluit niet aan bij het gebruik van de weg. Om de verkeersveiligheid en doorstroming voor verkeersdeelnemers te verbeteren is een nieuwe inrichting noodzakelijk. Met deze nieuwe inrichting van gevel tot gevel wordt niet alleen de verkeersveiligheid verbeterd, ook de doorstroming van het verkeer wordt beter en krijgt de leefbaarheid in de straat waar mogelijk een impuls. Voor de interne en externe plankosten in de definitiefase tot aan kaderbesluit van dit project, wordt een voorbereidingskrediet van € 446.000 beschikbaar gesteld. In de meerjarenbegroting is rekening gehouden met de bijbehorende kapitaallasten. Programma 5 Omgevingskwaliteit Krediet klimaatadaptieve maatregelen en ruimtereservering (A1) In de begroting 2021 zijn in het meerjareninvesteringsplan de kredieten van klimaatadaptieve maatregelen en ruimte reservering Warmtenet omgezet van investeringsvolume per jaarschijf naar wijkniveau. Het totaal volume van de kredieten is gelijk gebleven maar de kapitaallasten zijn als gevolg van de omzetting naar wijkniveau over de jaarschijven gewijzigd.

In 2022 en 2023 een respectievelijk voordeel van € 51.880 en € 98.172 en in 2024 en 2025 een respectievelijk nadeel van € 22.516 en € 22.516. Betreffende saldi worden nu budgetneutraal verrekend met de reserve Duurzame Stad. Herontwikkeling Zeeheldenbuurt (A25) Bij de 1e technische wijziging 2020 is het krediet Herontwikkeling Zeeheldenbuurt’ verhoogd met een bedrag van € 11.580 en dit is gedekt door een onttrekking aan de voorziening Groot Onderhoud Wegen. In 2020 is de bijdrage echter rechtstreeks onttrokken aan de Voorziening Groot Onderhoud Wegen waardoor de verhoging van dit krediet inclusief dekking kan worden verlaagd met € 11.580. Reserve Beheerkosten (A28) Bij het opstellen van de Programmabegroting 2021 was in eerste instantie het plan om een reserve Beheerkosten in te stellen. Vooruitlopend op dit besluit is de begroting hierop aangepast. Pagina 6 van 14

Uiteindelijk is echter niet voor deze financieel administratieve werkwijze gekozen en het besluit om deze reserve in te stellen ook niet aan de raad voorgelegd, waardoor de geraamde dotatie aan de reserve nu wordt omgezet in een exploitatiebudget. Singelpark-Energiepark Met het uitvoeringsbesluit Singelpark-Energiepark zijn middelen beschikbaar gesteld voor de herinrichting van het Energiepark. Nu daar een gebiedsvisie gemaakt is, wordt deze fase van het Singelpark-Energiepark later uitgevoerd. Voorgesteld wordt om het krediet SingelparkEnergiepark te verlagen met € 600.000 en dit bedrag toe te voegen aan de investering in het meerjareninvesteringsplan voor Singelpark fase 2. Singelpark-Ankerpark Voor het Ankerpark is bij het uitvoeringsbesluit (RV19.0139) een krediet beschikbaar gesteld waarbij voor spelen een dekking van € 21.000 vanuit Beheer is opgenomen. De afrekening voor spelen gaat echter rechtstreeks via de exploitatie van cluster Beheer. Voorgesteld wordt het krediet te verlagen met € 21.000 en de bijhorende dekking met hetzelfde bedrag af te ramen. Programma 6 Stedelijke ontwikkeling Investeringsbijdrage huurders verduurzaming vastgoed (A8) De verwachting is dat de investeringen in het verduurzamen van het vastgoed fase 1 in 2021 worden afgerond. Hierdoor start de afschrijving van deze investering in 2022.

De kapitaallasten worden gedeeltelijk gedekt door een bijdrage van de huurders. Dit betekent dat de bijdrage van de huurders in 2022 aanvangt. Dit is al verwerkt in de begroting binnen Programma 6 waarbij de bijdrage van de huurders in 2021 zijn komen te vervallen. Het betreft echter ook twee panden (Le Pooleweg 6 en 11) van ambtelijke huisvesting die onderdeel zijn van het Programma Overhead. Voor Le Pooleweg 6 (€ 91.875) en Le Pooleweg 11 (€ 115.040) worden deze investeringsbijdragen nu ook voor 2021 budgetneutraal afgeraamd. Duurzaam bouwloket monumentensubsidies (A16) Het budget voor aanvullende werkzaamheden van het duurzaam bouwloket zijn niet in het bijbehorende programma geraamd. Voorgesteld wordt om dit budget (een structureel bedrag van € 14.438) over te hevelen van programma ‘Omgevingskwaliteit’ naar programma ‘Stedelijke ontwikkeling’. Kapitaallasten zonnepanelen op gemeentelijke daken (A17) De kapitaallasten van de investering voor zonnepanelen op gemeentelijke daken (een bedrag van € 8.000) worden verplaatst naar het beleidsterrein energietransitie. Krediet asbestsanering (A18) De kosten van asbestsanering worden tot op heden verantwoord op het krediet bodemsanering. Dit krediet wordt gedekt door onttrekkingen aan de reserve LUBO.

Aangezien de kosten van asbestsanering betaald worden uit de reserve Asbestsanering wordt steeds vanuit de reserve Asbestsanering een dotatie gedaan aan de reserve LUBO. Voorgesteld wordt om nu een apart krediet van € 400.000 voor asbestsanering beschikbaar te stellen en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve Asbestsanering.

Pagina 7 van 14

Anterieure overeenkomst Ypenburgbocht (A19) De baten en lasten van de vastgestelde anterieure overeenkomst Ypenburgbocht zijn structureel in de gemeentelijke exploitatie geraamd. Vanaf 2023 komen de lasten en baten te vervallen (een bedrag van € 36.385). Exploitatiebijdrage ID College Vijf Meilaan - De Premier (A20) De ontwikkelende partij van het project ID College Vijf Meilaan (De Premier) heeft in 2020 aan de gemeente een bijdrage van € 75.000 betaald als voorschot voor compensatie van de gemeentelijke kosten gedurende het traject tot aan het sluiten van de anterieure overeenkomst. Deze bijdrage is bij de jaarrekening 2020 gedoteerd aan de reserve Grondexploitaties. Vervolgens kan deze bijdrage opnieuw beschikbaar worden gesteld voor het krediet lnitiatieven derden zodat nieuwe initiatieven opgestart kunnen worden (revolverend fonds). Voorgesteld wordt om het krediet lnitiatieven derden te verhogen met een bedrag van € 75.000 en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve Grondexploitaties. Reserve Strategische aankopen (A26) Om het aantal reserves te beperken wordt voorgesteld om de reserve Strategische aankopen op te heffen. Dit betekent dat zowel de stand van de reserve per 1-1-2021 (€ 376.732) als de structurele stortingen (€ 154.605) en onttrekkingen (€ 100.460) van deze reserve worden overgeheveld naar de reserve grondexploitaties.

De reserve Strategische aankopen wordt structureel gevoed vanuit reserve grondexploitaties dus is het administratief ook logisch om beide reserves samen te voegen. Krediet Uitvoeringsagenda wonen 2020-2023 Bij de behandeling van Programmabegroting 2021-2024 is een amendement voor de uitvoering van een pilot huurteam aangenomen. Het bijhorende budget is bij de eerste begrotingswijziging 2021-2024 verwerkt in de exploitatie. Voorgesteld wordt om nu het krediet Uitvoeringsagenda wonen 2020-2024 met € 270.000 te verhogen en dit te dekken vanuit het beschikbare budget in beleidsterrein Wonen. Programma 7 Jeugd en onderwijs Perspectief Jeugd en jongeren (A22) In de decembercirculaire 2020 is aangekondigd dat er in 2021 een macrobudget van € 40 miljoen beschikbaar wordt gesteld. De verdeling over de gemeenten wordt bekendgemaakt in de meicirculaire 2021. Vooruitlopend op de meicirculaire wordt een bedrag van € 280.000 geraamd. De middelen zijn o.a. bedoeld om jongeren coronaproof deel te laten nemen aan kleinschalige ontmoetingsevenementen. Opgeroepen wordt om dit samen met jongeren en organisaties te organiseren. Programma 8 Cultuur, sport en recreatie Inkomsten Regio Erfgoed Leiden (A32) Een deel van de inkomsten voor het uitvoeren van de taken van de Regio Erfgoed Leiden staat ten onrechte als negatieve lasten geraamd.

Dit wordt nu budgetneutraal gecorrigeerd met als effect een verhoging van lasten en baten met € 18.000.

Pagina 8 van 14

Krediet buitenzwembad de Vliet Voor de renovatie van het buitenzwembad de Vliet is een krediet van € 1,9 miljoen exclusief btw beschikbaar gesteld (RV17.0119 en RV20.0134). Aangezien bij sport sprake is van kostprijsverhogende btw wordt nu voorgesteld om het krediet met het btw-bedrag van € 353.000 te verhogen en dit te dekken door een bijdrage uit de SPUK-regeling. Programma 9 Welzijn en zorg Wmo-dashboard (A33) Het nieuwe Wmo-dashboard kost circa € 2.000 per jaar aan licentiekosten. Het ICT-budget wordt met € 2.000 verhoogd, het Wmo-budget wordt met € 2.000 verlaagd (per saldo budgetneutraal binnen dezelfde prestatie). Met behulp van het Wmo-dashboard zal beter kunnen worden gestuurd op de Wmo-uitgaven. Programma 10 Werk en inkomen Minimabeleid (A11) De inkomsten uit terugvordering zijn al vanaf 2019 lager dan begroot. De dotatie aan de voorziening oninbaar is daardoor ook lager dan begroot. De lasten en baten worden nu budgetneutraal met een bedrag van € 300.000 verlaagd om de raming aan te sluiten op de realisatie. Arbeidsmarktregio (A21) De middelen voor de versterking van de arbeidsmarktregio Holland Rijnland zijn toegezegd voor de periode 2020 t/m 2023. In het meerjarenbeeld waren de lasten en baten echter ook geraamd vanaf 2024. Betreffende lasten en baten worden nu vanaf 2024 met een bedrag van € 398.593 verlaagd.

Formatie toezicht Wmo/Jeugdwet (A30) Per 1 januari 2021 is de formatie toezicht Wmo/Jeugdwet structureel uitgebreid doordat het toezicht ook wordt uitgevoerd voor de Leidse regiogemeenten. De lasten en baten worden met een bedrag van € 120.900 verhoogd. Actualisatie begroting DZB (A34) De baten en lasten in de begroting van DZB worden budgetneutraal geactualiseerd op basis van de verwachtingen omtrent het verkrijgen van orders van opdrachtgevers en het gemiddeld aantal dienstbetrekkingen in het kader van de WSW en de Participatiewet (Beschut Werk en Diensten). Bij de actualisatie van begroting 2020 was tevens een voorziene uitbreiding van dienstbetrekkingen tegen het WML (Wettelijk Minimum Loon) en de bijbehorende inkomsten neerwaarts bijgesteld (een bedrag van € 5,4 miljoen). De effecten voor jaarschijf 2024 (een bedrag van € 5,4 miljoen) waren echter niet meegenomen, dit wordt nu alsnog in de begroting verwerkt. De mutaties in de reserves (een bedrag van € 0,6 miljoen) zijn bijgesteld aan de hand van de lopende frictiekosten en een incidentele storting die structureel was geraamd wordt budgetneutraal gecorrigeerd.

Pagina 9 van 14

Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Reserve afschrijvingen investeringen (A4) Een deel van de kapitaallasten wordt gedekt door een onttrekking aan de reserve afschrijvingen investeringen. Een aantal verschillen tussen de werkelijke kapitaallasten en de dekking vanuit deze reserve als gevolg van een klein aantal afwijkingen in de geraamde cashflows leveren een voordeel op van € 40.000 (2021) en € 15.000 (2022) en € 10.000 (2024). De bedragen worden budgetneutraal toegevoegd aan de stelpost kapitaallasten en meegenomen bij de eerstvolgende actualisatie van de kapitaallastenontwikkeling (onderdeel van Kaderbrief 2021-2025). Team Documenten (A9) In het kader van de Vorming Regionale i-organisatie (VRIS) zijn medewerkers die vallen onder groep 3 per 1 januari 2021 hun werkzaamheden bij Servicepunt71 gestart. Per 1 januari 2021 is het team Documenten opgeheven en moet het budget voor de afdelingskosten worden opgenomen in de bijdrage aan SP71. Per saldo betreft het een budgetneutrale wijziging van € 102.740. Team Bestuur en Communicatie (A24) Het team Bestuur & Communicatie wordt in 2021 een plankostenteam. Voor de juiste administratieve inrichting wordt het huidige budget voor inhuur gebruikt om o.a. een openstaande taakstelling en bijdragen van derden budgetneutraal af te ramen. Per saldo worden de lasten en baten met een bedrag van € 14.426 verlaagd.

Decembercirculaire 2020 gemeentefonds (A29) De decembercirculaire gemeentefonds 2020 bevat, in tegenstelling tot andere jaren, ook uitkeringen voor de komende jaren. Dit heeft voor het overgrote deel te maken met de uitkering van de coronasteun voor 2021. Daarnaast worden een aantal technische wijzigingen doorgevoerd op de uitkering in het sociaal domein voor Vrouwenopvang en Beschermd wonen. Deze uitkeringen worden toegevoegd aan de overeenkomstige beleidsvelden. Uitzondering op deze regel is de coronacompensatie voor cultuur. Deze uitkering is voorlopig toegevoegd aan stelposten concern en zal bij de Kaderbrief 2021-2025 nader worden verdeeld. Per saldo gaat het om de onderstaande uitkeringen: Uitkering (bedragen x 1.000)

2021

Maatschappelijke opvang en OGGz (DU) Inburgering (IU) Aanvullend pakket re-integratie (compensatie corona) Gemeentelijk schuldenbeleid (compensatie corona) Bijzondere bijstand (compensatie corona) Crisisdienstverlening (DU) (Corona)

2022

2023

2024

2025

-133

-5

-5

-5

-5

-2

-3

-4

-4

-4

697 284 100 1.115

Impuls re-integratie (compensatie corona) Cultuurmiddelen (DU) (Corona)

372 1.922

Tweedekamerverkiezingen (DU) (Corona)

143

Vrouwenopvang (DU)

0

1.478

1.478

1.478

1.478

Beschermd Wonen (IU)

985

1068

1.068

1.068

1.068

5.483

2.538

2.537

2.537

2.537

Totaal

Pagina 10 van 14

Formatie financieel advies Sociaal Domein (A36) Bij Kaderbrief 2020-2024 is voor een verbetering van de (financiële) beheersing op het sociaal domein extra budget voor formatie beschikbaar gesteld. Dit budget is bedoeld voor aanvullende formatie bij Servicepunt71 (1 fte) als op concernniveau (0,5 Fte). Het volledige budget is echter geraamd als bijdrage aan Servicepunt71. Dit wordt nu budgetneutraal gecorrigeerd door een bedrag van € 50.000 over te hevelen naar team Strategie, Middelen en Control (SMC). Wagenpark Beheer (A38) De exploitatiebudgetten voor het wagenpark van Beheer worden op basis van de huidige inzichten budgetneutraal geactualiseerd, de baten en lasten dalen structureel met een bedrag van € 83.250. III. Overzicht mutaties op reserves In de onder II opgenomen mutaties van deze 1e technische wijziging van Programmabegroting 2021 worden een aantal reserves aangesproken. In onderstaand overzicht wordt per reserve samengevat welke dotatie of onttrekking hierop wordt voorgesteld. De reserves worden aangewend voor het doel waarvoor de reserves zijn bestemd.

Pagina 11 van 14

Reserve Bedrijfsreserve wsw DZB Egalisatiereserve verkiezingen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve afschrijvingen investeringen Reserve asbestsanering Reserve bedrijfsvoering plankosten Reserve beheerkosten Reserve bereikbaarheidsprojecten Reserve bereikbaarheidsprojecten Reserve bereikbaarheidsprojecten Reserve Duurzame Stad Reserve Duurzame Stad Reserve Duurzame Stad Reserve Duurzame Stad Reserve Duurzame Stad Reserve frictiekosten ID/WIW DZB Reserve grondexploitaties Reserve grondexploitaties Reserve grondexploitaties Reserve grondexploitaties Reserve parkeren Reserve parkeren Reserve strategische aankopen Reserve strategische aankopen Reserve strategische aankopen Reserve strategische aankopen Reserve zachte landing rijksbez.

Wsw DZB Reserve zachte landing rijksbez. Wsw DZB

Onderwerp A34 actualisatie begroting 2021 DZB A10 Taakmutatie AU waters Verk A2 Kaderbesluit LRN A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A4 actualiseren reserve afschrijvingen A31 HOV centrumroute A31 HOV centrumroute A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A18 krediet Asbestsanering Resultaat actualisatie plankosten 2021 A28 Omzetten reservedot naar expl A2 Kaderbesluit LRN A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A37 Herinrichting Hoge Rijndijk A1 uitsplitsing FPDS klimaat en ruimte A1 uitsplitsing FPDS klimaat en ruimte A6 gedeeltelijk inv taakstelling FPDS A6 gedeeltelijk inv taakstelling FPDS A23 Aanvullend krediet OV Knoop A34 actualisatie begroting 2021 DZB A20 Exploitatiebijdr ID College 5Meilaan A26 opheffen reserve strategische aankop A26 opheffen reserve strategische aankop A26 opheffen reserve strategische aankop A6 gedeeltelijk inv taakstelling FPDS A6 actualiseren parkeertarieven A26 opheffen reserve strategische

aankop A26 opheffen reserve strategische aankop A26 opheffen reserve strategische aankop A26 opheffen reserve strategische aankop A34 actualisatie begroting 2021 DZB A34 actualisatie begroting 2021 DZB

Mutatie Onttrekking Storting Storting Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Storting Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Onttrekking Onttrekking Storting Storting Onttrekking Storting Onttrekking Storting Storting Storting Onttrekking Onttrekking Onttrekking Onttrekking Storting Storting Onttrekking Onttrekking Storting Onttrekking Storting Storting Onttrekking Storting Onttrekking

2021 114.000 21.024 2.500 -15.112 -7.296 -7.466 -12.500 1 4.000.000 -434.293 11.136 -11.707 446.000 -446.000 -400.000 22.710 446.000 -446.000 636.000 -636.000 -500.000 -12.481 -75.000 376.732 100.000 -45.855 -636.000 636.000 -376.732 -100.000 -54.605 100.460 -585.720 477.578

2022 2023 21.450 21.701 1.617.000 9.150 -7.296 -7.296 -7.466 1 -100.000 -100.000 11.136 11.136 293 293 125.048 98.549 -75.000 -175.000 -1.617.000 4.835 -675 47.045 98.847 636.000 636.000 -636.000 -636.000 -12.481 -12.481 100.000 100.000 -45.855 -45.855 -636.000 -636.000 636.000 636.000 -100.000 -100.000 -54.605 -54.605 100.460 100.460 -518.720 -547.720 -264.990 -231.243

2024 21.701 -7.296 516 359 -2.875 -100.000 11.136 293 95.882 -200.000 -74.515 51.999 636.000 -636.000 -12.481 100.000 -45.855 -636.000 636.000 -100.000 -54.605 100.460 -547.720 -198.201

Totaal

2.587.374

-776.145

-834.739

-961.202

Storting 5.498.141 Onttrekking -2.910.767

822.053 -1.598.198

2.330.097 -3.164.836

564.742 -1.525.944

Financiën: De 1e technische wijziging van Programmabegroting 2021 is budgetneutraal. Inspraak/participatie: Niet van toepassing. Evaluatie: Niet van toepassing. Bijgevoegde informatie: Niet van toepassing.

Pagina 12 van 14

RAADSBESLUIT: De raad van de gemeente Leiden: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders (Raadsvoorstel 21.0016 van 2021), mede gezien het advies van de commissie Werk en Middelen d.d. , BESLUIT 1.

De 1e technische wijziging van de Programmabegroting 2021 vast te stellen en daarmee de programmabudgetten 2021 en het meerjarenbeeld als volgt te wijzigen:

Programma Bedragen in € (+ = nadeel, -/- = voordeel) Bestuur en dienstverlening Veiligheid Economie Bereikbaarheid Omgevingskwaliteit Stedelijke ontwikkeling Jeugd en onderwijs Cultuur, sport en recreatie Maatschappelijke ondersteuning Werk en inkomen Algemene middelen, Overhead,Vennootschapsbelasting en Onvoorzien Saldo van baten en lasten Mutatie reserves Resultaat

2021 Lasten Baten -110.747 47.934 -429.710 465.470 -164.331 326.019 1.073.694 -4.637.266 131.424 69.047 1.223.001 -124.680 294.471 -5.046 117.595 -14.442 470.186 -29.016 2.875.972 396.781

2022 Lasten Baten -257.871 47.934 -507.010 542.770 164.138 -340 256.554 -637.266 233.381 69.047 699.852 82.235 18.533 -5.046 75.397 -14.442 2.229.683 -29.016 1.158.477 287.541

2023 Lasten Baten -260.150 47.934 -507.202 542.770 159.374 -340 245.222 -638.181 364.591 69.535 630.446 118.620 13.550 -4.436 42.774 -14.625 2.296.206 -29.016 1.527.712 -122.919

2024 Lasten Baten -260.698 47.934 -507.776 542.770 159.461 -340 239.358 -638.181 516.153 69.535 626.430 118.620 13.745 -4.436 45.060 -14.625 2.291.613 -29.016 -4.387.467 5.363.081

996.140 -5.559.870 -1.068.647 -2.569.759 -1.077.712 -2.569.414 -1.059.198 -2.170.821 6.477.695 -9.065.069 3.002.487 -2.226.342 3.434.811 -2.600.072 -2.323.319 3.284.521 5.498.141 -2.910.767 822.053 -1.598.198 2.330.097 -3.164.836 564.742 -1.525.944 0 0 0 0 neutraal neutraal neutraal neutraal

2.

De reserve strategische aankopen op te heffen;

3.

Programma 4 Bereikbaarheid Een aanvullend krediet van € 500.000 beschikbaar te stellen voor de OV-knoop en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve Duurzame stad;

4.

In het meerjareninvesteringsplan de provinciale bijdrage van € 2,0 miljoen voor het krediet Centrumroute-Langegracht en de bijdrage € 2,0 miljoen voor de Centrumroute-Schuttersveld af te ramen en hiervoor structurele kapitaallasten van € 140.000 (afschrijvingstermijn van 40 jaar) op te nemen onder prestatie ‘4B1.02 Realisatie afspraken HOV-overeenkomst ZuidHolland Noord’. De kapitaallasten te dekken door een terugontvangen bedrag van de provincie van € 4,0 miljoen te doteren aan de reserve afschrijvingen investeringen en jaarlijks een bedrag van € 100.000 aan deze reserve te onttrekken. De jaarlijkse rentelast van € 40.000 te dekken op de prestatie geldleningen;

5.

Een krediet van € 446.000 beschikbaar te stellen voor de kosten van voorbereiding tot aan kaderbesluit van het project Hoge Rijndijk. Voor de dekking van deze kosten een bedrag van € 446.000 te onttrekken aan de reserve afschrijving investeringen en dit te doteren aan de reserve bereikbaarheidsprojecten. In de begroting staan in de jaarschijf 2021 twee investeringen opgenomen voor de beide fasen van het werk aan de Hoge Rijndijk (Herinrichtingsmaatregelen Centrum - N11). Beiden worden voor de helft van dit voorbereidingskrediet (€ 223.000) verlaagd;

Pagina 13 van 14

6.

Programma 5 Omgevingskwaliteit Het krediet herontwikkeling Zeeheldenbuurt met € 11.580 te verlagen en de dekking (een onttrekking aan de voorziening Groot Onderhoud Wegen) met hetzelfde bedrag te verlagen;

7.

Het krediet Singelpark-Energiepark te verlagen met een bedrag van € 600.000 en een krediet van € 600.000 in het meerjareninvesteringsplan op te nemen voor ‘SingelparkEnergiepark tweede fase’. De kapitaallasten blijven in de meerjarenbegroting ongewijzigd;

8.

Het krediet Singelpark-Ankerpark te verlagen met € 21.000 en de exploitatiebijdrage van Beheer met hetzelfde bedrag te verlagen;

9.

Programma 6 Stedelijke Ontwikkeling Een krediet van € 400.000 beschikbaar stellen voor asbestsanering en deze te dekken door een onttrekking van € 400.000 aan de reserve asbestsanering;

10. Het krediet lnitiatieven derden te verhogen met een bedrag van € 75.000 en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve grondexploitaties; 11. Het krediet Uitvoeringsagenda wonen 2020-2023 met € 270.000 te verhogen voor uitvoering van de pilot huurteam en dit te dekken door een exploitatiebijdrage van € 135.000 in 2021 en 2022 uit het beleidsterrein Wonen; Programma 8 Cultuur, sport en recreatie 12. Het krediet Buitenbad De Vliet te verhogen met € 353.000 en dit te dekken door een bijdrage uit de SPUK regeling (btw teruggave);

Gedaan in de openbare raadsvergadering van ……2021

de Griffier,

de Voorzitter,

dhr. G.F.C. van Leiden

drs. H.J.J. Lenferink

Pagina 14 van 14