Document · PDF

RV 21.0129 Vierde (technische) wijziging Programmabegroting 2021

raadscommissie Werk en Middelen 9 december 2021, gemeente LeidenBij agendapunt: Vierde (technische) begrotingswijziging 202114.913 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Pagina 18 van 36

geschikte locaties in de Leidse regio blijkt lastig. Daarnaast zijn verschillende projecten vertraagd door een tekort aan ambtelijke capaciteit en door corona. Programma tijdelijke huisvesting statushouders (D035) In de Kaderbrief 2021-2025 is € 1,35 mln. beschikbaar gesteld voor het programma tijdelijke huisvesting statushouders voor 2021. Dit budget wordt bijna geheel (€ 1,27 mln.) overgeheveld van 2021 naar 2022, omdat het programma nog niet van start is gegaan. Tot op heden hebben wel veel voorbereidingen plaatsgevonden, onder andere met betrekking tot de realisatie van tijdelijke locaties voor huisvesting van statushouders. De beschikbare middelen zullen in de loop van 2022 ingezet worden. Landelijk Actieprogramma Dak- en thuislozen (LAD middelen) (D043) Vanuit de meicirculaire 2020 is zowel in 2020 als in 2021 een bedrag in de begroting opgenomen van circa € 1,1 mln., bestemd voor de Holland Rijnland regio (totaal circa € 2,2 mln.). Daarnaast hebben alle gemeenten zelf een bijdrage ontvangen van circa € 50.000. Binnen de Leidse regio (incl. Voorschoten) is besloten om deze middelen gezamenlijk in te zetten, hetgeen binnen de Leidse begroting leidt tot een verhogen van zowel de inkomsten- als de uitgavenkant van € 200.000.

Eind 2021 resteert in totaal nog een bedrag van circa € 906.000 (€ 326.000 aan regionale middelen en € 580.000 voor de Leidse regio), doordat verschillende projecten vertraagd zijn door een tekort aan ambtelijke capaciteit en door corona. Dit bedrag zal worden overgeheveld naar 2022. Coronamiddelen kwetsbare groepen, eenzame ouderen naar SIT (D052-D053) Leiden heeft voor verschillende doelgroepen (kwetsbare groepen, eenzame ouderen en perspectief voor de jeugd) voor ruim € 1.100.000 middelen van het Rijk ontvangen in 2021 ter compensatie van extra corona-gerelateerde kosten. In de tweede budgetwijziging is al aangemeld deze middelen die niet volledig worden besteed in 2021 en dat het surplus van € 427.183 zal worden gestort in de algemene reserve sociaal domein en gelabeld voor het tijdelijke project Social Impact Team in 2022. Er zal nog separaat een raadsvoorstel worden gemaakt over het totale budget en de bestedingen met betrekking tot het project Social Impact Team. Multifunctionele accommodaties (D056) Er is een onderbesteding van € 246.964 op het incidenteel budget voor multifunctionele accommodaties (fysieke upgrade/aanpassing om het multifunctioneel gebruik van locaties voor ontmoeting te bevorderen). Uitgaven worden verwacht in 2022.

De onderbesteding inclusief de onttrekking van € 246.964 uit de reserve ‘sociaal-maatschappelijke en culturele voorzieningen’ worden daarom overgeheveld naar 2022. Implementatie- en opschalingscoaching (D004) Via ZonMW wordt in 2021 een subsidievoorschot ontvangen van € 4.000 voor implementatie- en opschalingscoaching. Dit is ter bevordering van de innovatie in de zorg. In 2022 wordt € 1.000 ontvangen. De totale subsidie van € 5.000 zal worden besteed in 2022. Wijkvisie Roomburg Meerburg (D009) De werkzaamheden door in 2022 vanwege vertraging door corona en als gevolg van de doorontwikkeling van Park Matilo en daarom wordt het resterende budget van € 450.000 overgeheveld naar 2022. Het betreft een incidenteel budget gedekt uit de reserve leefbaarheidsprojecten in de wijken.

Pagina 19 van 36

Budgetoverheveling SWT (D082) In 2021 is het project C-samenleving (vervanging uitkeringsadministratie) uitgesteld. Hierdoor is een onderbesteding ontstaan van € 240.000. In 2022 zullen deze middelen alsnog met hetzelfde doel besteed worden. Verwachte uitgaven zijn in Q1 van 2022 gepland. Budgetoverheveling vrijwillige mantelzorg (D083) Door de overgang naar de Sterke sociale basis zijn niet alle middelen besteed die voor dit budget zijn begroot. Dit betreft het actieplan Leiden op Leeftijd. Een deel van deze middelen voor in totaal € 90.000 wordt daarom doorgeschoven naar 2022. Programma 10 Werk en inkomen Mee- / tegenvallers Bijstandsontwikkeling 2021 (D003) Ten opzichte van het verlaagde rijksbudget 2021 wordt als gevolg van een lager aantal bijstandsuitkeringen een voordeel verwacht van € 500.000. Het voordeel kan in het laatste kwartaal nog groter worden als 1) de verwachte instroom in de Bbz (bijstand voor zelfstandigen) als gevolg van het aflopen van de steunmaatregelen per 1 oktober minder is dan verwacht 2) het saldo van in- en uitstroom in de reguliere bijstand lager is dan verwacht en 3) de inkomsten uit terugvordering hoger zijn dan verwacht. In de kaderbrief was al een voordeel gemeld van € 3,1 miljoen en in de tweede voortgangsrapportage € 2,1 miljoen. In totaal bedraagt daarmee het voordeel op de bijstand € 5,7 miljoen in 2021.

Budgetneutraal Minimabeleid/Bijzondere bijstand en kwijtschelding lokale heffingen (D005) Een voordelige subsidieafrekening over 2020 van het Jeugdsport- en cultuurfonds (lagere kosten i.v.m. lagere deelname) en een verwachte voordelige subsidieafrekening over 2021 van st. Leergeld zorgt voor een voordeel van € 250.000. Daarnaast is er een onderbesteding van € 100.000 op de bijzondere bijstand. Het voordeel van € 350.000 wordt toegevoegd aan de reserve sociaal domein. Rijksbudget bijstand (D001) Eind september heeft het Rijk het definitieve BUIG-budget 2021 en het voorlopige BUIG-budget 2022 gepubliceerd. Het definitieve rijksbudget 2021 voor Leiden is € 538.601 lager vastgesteld. Het voorlopige rijksbudget vanaf 2022 is € 1.009.718 lager. De oorzaak van de verlaging is dat de conjunctuur zich veel beter heeft ontwikkeld. De lasten en baten worden neerwaarts aangepast met € 538.601 in 2021 en met € 1.009.718 vanaf 2022. In april 2022 wordt het nadere voorlopige budget 2022 bekendgemaakt en het definitieve budget 2022 volgt eind september 2022. Budgetoverheveling Middelen invoering regionaal werkbedrijf (D012) Leiden heeft incidenteel regionale middelen ontvangen voor het regionaal werkbedrijf. Aangezien dit regionale middelen betreft, stellen we voor om de verwachte onderbesteding van € 164.792 over te hevelen naar 2022.

Budgetoverheveling Laaggeletterdheid (D044) Het Rijk heeft € 148.000 beschikbaar gesteld aan de centrumgemeente Leiden in 2021 voor het verminderen van de laaggeletterdheid in de regio Holland Rijnland. Doordat de afstemming in de regio langer duurde dan verwacht, zal naar verwachting € 80.000 niet besteed worden in 2021. Pagina 20 van 36

De verwachting is dat deze middelen wel in 2021 besteed zullen worden. Daarom wordt € 80.000 overgeheveld naar 2022. Inburgering (JAS) (D071) Het budget voor inburgering (JAS) 2021 wordt verhoogd aan zowel de inkomsten- als de uitgavenkant in verband met bijdragen van de regiogemeenten, in totaal € 105.000. Doordat de invoering van de nieuwe Wet inburgering is uitgesteld naar 1 januari 2022 is er in 2021 per saldo een onderbesteding ontstaan van circa € 150.000 op het incidentele budget voor Inburgering. We stellen voor dit budget over te hevelen naar 2022. Dekkingsmiddelen, overhead, Vpb en onvoorzien Mee- / tegenvaller Algemene uitkering: taakmutaties septembercirculaire (D060) In het raadsvoorstel voor de 1e begrotingswijziging 2022 hebben wij u geïnformeerd over de uitkomst van de septembercirculaire 2021. Hieruit blijkt allereerst een meevaller van € 1,4 miljoen door onderbesteding op het Btw-compensatiefonds. De septembercirculaire bevat daarnaast een groot aantal taakmutaties voor 2021. Zoals gebruikelijk verrekenen we deze taakmutaties rechtstreeks met de beleidsvelden waarvoor ze zijn bedoeld. De wijzigingen zijn:

Pagina 21 van 36

Tabel 2 Effecten septembercirculaire Gemeentefonds Bedragen x € 1.000 (-/- = Nadeel)

2021

Taakmutaties Algemene uitkering 1.

Nacalculatie mobiliteitshulpmiddelen Wlz

-86

Uitvoering en implementatie Breed offensief

120

Europese richtlijn energieprestatie gebouwen

Bijdrage centrale voorziening Basisregistratie Personen

-23

Aanpak problematiek jeugdzorg: restant middelen wachttijden

309

Subtotaal: taakmutaties algemene uitkering

332

Taakmutaties decentralisatie-uitkeringen 14. Maatschappelijke opvang en OGGz (DU)

15. Vrouwenopvang (DU)

-3

Subtotaal taakmutaties decentralisatie-uitkeringen

Corona steunpakket 18. Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) (compensatie corona)

1.747

19. Handhaving quarantaine (DU) (compensatie corona)

120

20. Buurt- en dorpshuizen (compensatie corona)

21. Lokale cultuur (compensatie corona)

428

Sub totaal compensatie corona steunpakket

2.375

Taakmutaties integratie-uitkeringen 3 D’s in het sociaal domein 26. Beschermd Wonen (IU)

1.019

27. Participatie (IU)

-51

Subtotaal

968

Totaal taakmutaties, verrekenen met beleidsveld

3.686

De extra middelen voor cultuur zijn ook al apart in programma 8 toegelicht. Zie voor meer toelichting op de individuele taakmutaties ook het voorstel tot bestemming van het resultaat van de septembercirculaire (RV21.0106). Financiële gevolgen principeakkoord cao gemeenten (D093) Begin november hebben bonden en werkgevers een principeakkoord bereikt over de nieuwe cao gemeenten. Naast een loonsverhoging van 1,5 procent per 1 december en 2,4 procent per 1 april 2022 ontvangen gemeenteambtenaren nog in de loop van 2022 een eenmalige uitkering van € 1.200 (waaronder corona-vergoeding en thuiswerk-budget). Het incidentele financiële effect hiervan moet in 2021 in de begroting worden genomen. Dit komt neer op een extra last van € 700.000 extra ten opzichte van het bedrag waarmee in de begroting al rekening was gehouden.

Pagina 22 van 36

Budgetneutraal Krediet kapitaalversterking Alliander Op dinsdag 9 november heeft uw raad wensen vastgesteld ten aanzien van het voorgenomen besluit van het college om mee te werken aan de versterking van de kapitaalstructuur van Alliander (RV21.0097). Het verstrekken van de lening is een bevoegdheid van het college. Maar hier is wel een krediet van de raad voor nodig om te voldoen aan de eisen van rechtmatigheid. De raad wordt separaat geïnformeerd over het definitieve besluit van het college. De rentelasten en vergoeding door Alliander worden bij de Eerste technische wijziging 2022 in de begroting verwerkt. Zie ook beslispunt 34 van het raadsvoorstel. Budgetoverheveling Werkbudget Langer Vitaal (D032) Bij de Kaderbrief 2019-2022 is voor 3 jaar € 500.000 per jaar beschikbaar gesteld om een (aangepaste) vitaliteitsregeling op te stellen inclusief aanvullende instrumenten die maatwerk kunnen bieden voor bepaalde groepen medewerkers. In 2020 is het project van start gegaan en inmiddels zijn verschillende deelprojecten gerealiseerd (brede vitaliteitscampagne, workshops, vitaliteit-coaching, fitcheck). De onderhandelingen met de vakbonden over een individueel vitaliteitsbudget vragen echter meer tijd dan gedacht.

Daarnaast vraagt het oplossen van specifieke knelpunten (behoefte aan maatwerk) een forse investering, maar daarop krijgen we pas beter zicht als het organisatiebrede programma enige tijd loopt. Het vitaliteitsprogramma vergt een langdurige inspanning om (gedrags-) verandering te realiseren, leidend tot een vitaler personeelsbestand en een lager verzuim. Niet gebruikte budgetten zijn ieder jaar overgeheveld naar het einde van het 3-jarige project om zo de langdurige activiteiten ook nog verder te kunnen bekostigen binnen de beschikbaar gestelde ruimte. Daarom stellen we voor om het over 2021 resterende bedrag van € 390.000, over te hevelen naar 2024 zodat de activiteiten uit het vitaliteitsprogramma ook in dat jaar nog doorgang kunnen vinden. Ontwikkelpool budgetoverheveling (D033) Voor de Ontwikkelpool is vanaf 2017 in totaal € 3 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de jaren 2017 tot en met 2020. Er is voor gekozen om van dit budget twee maal een tweejarig traject te organiseren (Ontwikkelpool 1: lopend van september 2017 t/m september 2019, Ontwikkelpool 2: van september 2019 t/m september 2021). Omdat de start van de eerste pool in het derde kwartaal 2017 was en de uitgaven hierdoor per pool over de jaren heenliepen is er in de afgelopen jaren telkens resterend budget overgeheveld. Het als gevolg hiervan in 2020 resterende budget á € 770.000, is overgeheveld naar 2021.

Van het hierdoor in 2021 beschikbare budget á € 870.000 zal nog € 501.000 resteren. Voorgesteld wordt om deze € 501.000 over te hevelen naar 2022 zodat we hiermee een Ontwikkelpool nieuwe stijl (met alleen interne talenten) kunnen financieren. Naast de € 175.000 per jaar die structureel beschikbaar is gesteld vanaf 2022 voor deze nieuwe pool (voor opleiding en begeleiding), gebruiken we dit geld voor compensatie van de teams (waar de interne talenten vandaan komen) voor het verlies aan capaciteit. Naast opleiding en training, kunnen de medewerkers daardoor ook werken aan integrale opgaven dwars door de organisatie. Op deze manier behouden we het succesvolle concept van leren, ontwikkelen en samen werken aan opgaven, ook voor deze derde versie van een interne Ontwikkelpool. Overhevelen budget huisvesting (D036) Met de kaderbrief is meerjarig incidenteel extra budget gevraagd voor onderhoud van de gebouwen van cluster Beheer (met name voor de gebouwen aan de Admiraal Banckertweg en de Kenauweg). Voor 2021 – 2024 is jaarlijks € 177.750 budget toegevoegd. De voor 2021 geplande Pagina 23 van 36

werkzaamheden vinden grotendeels in 2022 plaats, mede door beschikbaarheid van aannemers. Daarom wordt voorgesteld om het verwachte overschot (€ 128.000) over te hevelen naar 2022. Budgetoverheveling frictiekosten project Ambtelijke herhuisvesting – Stadskantoor en Stadhuis (D072) In 2021 is aan frictiebudget geraamd voor het project ambtelijke herhuisvesting. Als gevolg van vertraging in de verbouwing van en verhuizing van het Stationsplein en Stadkantoor naar het Stadhuis vertragen enkele uitgaven zoals verhuiskosten, faciliteiten voor de vergaderingen raad en dergelijke of lopen deze kosten juist langer door w.o. projectmanagement, toezichthouder, omgevingsmanagement en dergelijke. Hiertoe wordt voorgesteld het resterend frictiebudget van € 342.866 over te hevelen naar 2022. Budgetoverheveling verhuiskosten Stadhuis (D080) De verbouwing van het stadhuis is eerst medio 2022 gereed. In de begroting 2021 is voor de verhuizing incidenteel budget geraamd voor de fysieke kosten hiervan, alsmede voor capaciteit voor ondersteuning. Een groot deel van deze budgetten wordt nu pas in 2022 uitgegeven. Vandaar dat wordt voorgesteld een bedrag van € 839.000 over te hevelen naar de begroting 2022.

Programma-overstijgend Budgetneutraal Overhead projecten De gehanteerde personeelstarieven voor projecten bieden mede dekking voor de gemeentebrede overheadkosten. Gedurende het jaar worden alle ambtelijke uren inclusief overheadopslag doorbelast naar diverse projecten. De financiële wetgeving (BBV) schrijft voor dat overhead mag worden toegerekend aan activeerbare investeringen en grondexploitaties. Een deel van de projecten voldoet niet aan deze definitie. De overheaddekking uit deze projecten inclusief de toegerekende opslag (in totaal € 1.376.763) wordt voor 2021 verplaatst naar programma Overhead, Vpb en onvoorzien. De budgetten van de volgende projecten worden verlaagd met het bedrag aan overhead:

Pagina 24 van 36

Tabel 3 Overheaddekking exploitatie en projecten Project

Bedrag

Bestemmingsplannen

-3.662

grondexploitatie alg. dienst

-18.053

Contourenplan Buitensport

-60

aanlichten monumentale panden

-2.423

Huisv vergunningh/bijz. doelgr btw-comp

-29.310

Wijkenvisie Roomburg Meerburg

-4.746

Bodemconv. Duurzh. Handboek OR

-6.000

Energietransitie aardgasvrije stad

-226

Deelfietsen

-820

Verbouwing stadhuis (niet fysiek)

-6.310

Broekplein nieuwbouw

-30.567

Maatschappelijke opvang Energiepark

-11.179

Voorziening groot onderhoud riolering

-9.014

Voorziening onderh.gemeentelijk vastgoed

-7.296

Voorziening groot onderhoud kunstwerken

-1.324

Voorziening groot onderhoud wegen

-11.779

Voorziening groot onderhoud gemalen

-56

Totaal overheaddekking projecten in exploitatie

-142.825

Overheaddekking projecten kredieten

-1.233.938

Totaal overheaddekking

-1.376.763

Aanvullend op de bovenstaande budgetten in de begroting (€ 142.825) wordt ook een aantal kredieten verlaagd voor in totaal € 1.233.938. De dekking van deze investeringen vanuit een investeringsbijdrage (al dan niet gedekt door een reserve) worden eveneens verlaagd voor hetzelfde bedrag. Het overzicht van deze te verlagen kredieten is opgenomen als beslispunt 35 in dit voorstel. Budgetoverheveling Investeringsbijdragen (D092) Het BBV schrijft voor dat investeringen geactiveerd moeten worden. Een deel van de investeringskredieten is niet activeerbaar omdat het bijvoorbeeld gaat om subsidies, bodemsanering of investeringen van derden. In de begroting is een aantal bijdragen aan investeringen geraamd, waarvan de bijdrage in veel gevallen gedekt wordt door een onttrekking uit een bestemmingsreserve. Het grootste deel van deze bijdragen staat in het lopende begrotingsjaar geraamd. Van een aantal van die bijdragen wordt nu verwacht dat die niet (in het geheel) in 2021 nodig zal zijn. Dat deel van de bijdragen aan de investeringen en de bijbehorende onttrekkingen uit de reserves wordt overgeheveld naar 2022 (of verder). In die gevallen dat de investeringsbijdrage niet gedekt wordt door een onttrekking uit een bestemmingsreserve zal de bijdrage via de reserve budgetoverheveling overgeheveld worden naar 2022 (of verder).

Pagina 25 van 36

Tabel 4 Over te hevelen investeringsbijdragen Prg

Investering

Reserve / exploitatie

Bedrag

Programma binnenstad

Reserve programma binnenstad

193.740

LBSP Biodivers

Exploitatie

40.000

Herinrichting Hoge Rijndijk