RV 21.0053 2e technische wijziging Programmabegroting 2021

RAADSVOORSTEL

Rv. nr.: 21.0053

B en W-besluit d.d.: 18-05-2021 B en W-besluit nr.: 21.0256

*Z1E601EE135* Naam programma: 11 Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp: 2e technische wijziging Programmabegroting 2021 Aanleiding: In aansluiting op de vastgestelde Programmabegroting 2021 wordt met het vaststellen van dit voorstel door de Raad de begroting 2021 (en indien het structurele wijzigingen betreft ook het meerjarenbeeld 2022-2024) geactualiseerd. Doel: De vastgestelde Programmabegroting 2021 op een aantal financieel-technische aspecten aanpassen (budgetneutraal en beleidsarm) zodat de begroting 2021 aansluit bij de meest recente besluitvorming en ontwikkelingen en een goede basis vormt voor de beleidsuitvoering en budgetbewaking in het lopende jaar. Kader: Programmabegroting 2021. Overwegingen: Op basis van de voorgestelde technische wijziging zal de begroting budgetneutraal en beleidsarm worden aangepast. Conform artikel 7a van de Financiële Verordening 2020, vastgesteld in de gemeenteraad van 28 mei 2020, betreft het uitsluitend technische aanpassingen van de begroting als gevolg van bijvoorbeeld: - Het formeel beschikbaar stellen van binnenkomende middelen van derden met een specifiek -

-

bestedingsdoel die nog niet in de begroting zaten verwerkt; Een boekhoudkundige verwerking van een raadsbesluit dat de raad heeft genomen; Het corrigeren van boekhoudkundige onjuistheden die over verschillende programma’s of jaren lopen, waarbij per saldo niet meer of minder geld voor een ambitie beschikbaar komt maar een eerder genomen besluit beter in de begroting wordt verwerkt; Het aanpassen van kredieten omdat het bestedingstempo over de jaren afwijkt van de eerdere inschattingen en waarbij het totale krediet binnen de door de raad voor dit doel beschikbaar gestelde middelen blijft.

1/9

I.

Technische wijzigingen

Tabel 1: De 2e technische wijziging van de begroting 2021 leidt tot onderstaande begrotingswijziging:

De bedragen in bovenstaande tabel zijn saldi van alle mutaties/technische wijzigingen binnen elk programma. Een-op-een aansluiting met onderstaande toelichtingen zijn daardoor niet altijd zichtbaar.

Bij onderstaande wijzigingen is in een aantal gevallen sprake van een kredietmutatie. Hierbij gaat het om (beperkte) verschuivingen tussen kredieten dan wel een noodzakelijke verhoging van een krediet. Daar waar een krediet verhoogd moet worden, is dekking aanwezig vanuit een reserve of budgetten (in het meerjareninvesteringsplan) die voor hetzelfde doel beschikbaar zijn. Dat is de reden dat dit soort wijzigingen als technisch kunnen worden aangemerkt. Programma 1 Bestuur en dienstverlening Geen wijzigingen. Programma 2 Veiligheid Geen wijzigingen. Programma 3 Economie Geen wijzigingen. Programma 4 Bereikbaarheid Krediet herinrichting Groote Vink Het project herinrichting Groote Vink omvat een tweetal deelprojecten. In de eerste plaats heeft de gemeente Leiden plannen om het kruispunt Leidseweg-Haagweg veiliger te maken voor vooral langzaam verkeer. Al geruime tijd staat deze kruising op de lijst met aan te pakken (verkeers) knelpunten in de gemeente Leiden. Een aangepaste kruising en verlegde Leidseweg wordt gecombineerd met een Velostrada. Dit houdt in dat de herinrichting van de kruising en het verleggen van weg en fietspaden leidt tot een aantrekkelijke en comfortabele fietsroute tussen het Groene Draeckpad en de nieuwe fietsstraat langs de Haagweg. In het programma Leiden Duurzaam Bereikbaar is een investering van € 1,8 miljoen opgenomen voor het deelproject 2/9

herinrichting Kruising De Groote Vink (planning uitvoering 2022). Voorgesteld wordt om een voorbereidingskrediet van € 122.860 beschikbaar te stellen en dit te dekken door het krediet ‘fiets corridor Den Haag oost’ in het meerjareninvesteringsplan met hetzelfde bedrag te verlagen. Krediet toegankelijke bushaltes (B18) 1 Voorgesteld wordt om het krediet ‘fietsvoorzieningen bij bushaltes’ (een bedrag van € 28.000) toe te voegen aan het krediet ‘toegankelijk maken bushaltes’ omdat beide kredieten hetzelfde doel hebben. Door een verschil in afschrijftermijnen ontstaat een voordeel op de kapitaallasten (een bedrag van € 1.680) dat wordt toegevoegd aan de stelpost kapitaallasten. Krediet verkeerskundige voorzieningen (B19) Voorgesteld wordt om het krediet voor verzinkbare palen (een bedrag van € 52.000) over te hevelen naar het krediet verkeerskundige voorzieningen omdat beide kredieten hetzelfde doel hebben. Gezien het verschil in afschrijftermijnen kan een bedrag van € 80.000 worden toegevoegd aan het krediet verkeerskundige voorzieningen waarbij het totaal aan kapitaallasten ongewijzigd blijft onder prestatie ‘4E1.02 uitvoeren verkeersmaatregelen wijkniveau’. Krediet verkeersveilige scholen (B20) Het projectplan verkeersveilige scholen ging uit van het bezoeken van 22 scholen, maar uiteindelijk worden 29 scholen bezocht.

In sommige gevallen vallen kosten hoger uit dan geraamd, zoals de Haanstra school en de plankosten zijn hoger als gevolg van meer overleg. Uit de geactualiseerde raming blijkt dat er aanvullend budget nodig is. Voorgesteld wordt om het krediet verkeersveilige school op te hogen met een bedrag van € 325.000 en dit te dekken door een eenmalige subsidie van € 125.000 (regeling Mobiliteit van provincie Zuid-Holland) en het verlagen van het krediet ‘UVP wijkcirculatie’ met een bedrag van € 200.000. Het betreft een technische wijziging omdat beide kredieten onderdeel zijn van de prestatie ‘4E1.02 Uitvoeren verkeersmaatregelen wijkniveau’ (voor hetzelfde doel opgenomen in het meerjareninvesteringsplan). Krediet Boshuizerkade Het project Boshuizerkade is in uitvoering. De toegekende subsidies zijn echter nog niet geraamd op het krediet. Voorgesteld wordt om het krediet ‘busroute Churchilllaan ihkv Boshuizerkade 30km/uur’ met een bedrag van € 512.432 te verhogen en dit dekken door een subsidie van € 144.767 (provincie Zuid-Holland) en een subsidie van € 367.665 (het Rijk). Krediet Houtkwartier (B21) Voorgesteld wordt om het krediet voor het Houtkwartier (een bedrag van € 50.000) binnen het krediet ‘Verkeerskundige Voorzieningen’ over te hevelen naar het krediet voor ‘FPDS Maatregelen Masterplan Houtkwartier’ omdat beide kredieten hetzelfde doel hebben.

Gezien het verschil in afschrijftermijnen kan een bedrag van € 72.000 worden toegevoegd aan het krediet FPDS Maatregelen Masterplan Houtkwartier waarbij het totaal aan kapitaallasten ongewijzigd blijft onder prestatie ‘4E1.02 uitvoeren verkeersmaatregelen wijkniveau’.

1

De code met een letter en cijfer achter de titel van iedere aanmelding is voor administratieve verwerkings- en controledoeleinden (een verwijzing naar de bijbehorende mutatie in de upload zodat de technische wijzigingen in de financiële administratie zijn te herleiden). 3/9

Programma 5 Omgevingskwaliteit Bruggen Singelpark (B17) Voor de beheerkosten voor het Singelpark staan middelen op een stelpost gereserveerd in programma 5 Omgevingskwaliteit. De bruggen zijn in 2020 opgeleverd. Voorgesteld wordt om voor het onderhoud jaarlijks een bedrag van € 110.000 te doteren aan de onderhoudsvoorziening en € 50.000 voor het dagelijks beheer te ramen onder prestatie ‘5A1.3 Beheren openbare ruimte’ en dit de dekken door de stelpost met € 160.000 te verlagen. Specifieke uitkering bodem (B12) De financiering van de aanpak van buitenproportionele opgaven voor dit jaar wordt geregeld via de ‘Tijdelijke regeling specifieke uitkering bodem overbruggingsjaar 2021’. Een buitenproportionele opgave is een bodemopgave met dringende noodzaak om maatregelen te nemen vanwege risico’s, die veel kennis, capaciteit en middelen vraagt en niet valt onder oude afspraken. Deze regeling is bedoeld om al in 2021 een begin te kunnen maken met de aanpak van buitenproportionele opgaven en daarmee ervaring op te doen voor de jaren 2022 en volgende. Voor Leiden bedraagt de bijdrage € 394.239. De baten (rijksbijdrage) en lasten worden met dit bedrag verhoogd. Krediet polderpark Cronesteyn In het meerjareninvesteringsplan is onder prestatie ‘5C1.01 Ontwikkelen en uitvoeren beleid stedelijk en regionaal groen’ een krediet voor polderpark Cronesteyn opgenomen.

Het krediet is nog niet door de raad beschikbaar gesteld. Dit jaar wordt gestart met onderhoud/renovatie werkzaamheden aan het park Cronesteyn. Voorgesteld wordt om het krediet van € 204.972 beschikbaar te laten stellen. De kapitaallasten zijn in de begroting gedekt onder prestatie ‘5C1.01 Ontwikkelen en uitvoeren beleid stedelijk en regionaal groen’ Programma 6 Stedelijke ontwikkeling Krediet Dolfijn ’t Schippertje (B01) Bij het uitvoeringsbesluit ‘herontwikkeling Dolfijn ’t Schippertje’ (RV 19.0098) is een krediet beschikbaar gesteld van € 659.515. Ten onrechte is in dit krediet een dotatie van € 209.135 in de reserve bedrijfsvoering plankosten en een afboeking van boekwaarden Munnikenstraat (een bedrag van € 264.680) opgenomen. Beide posten worden gedekt door een opbrengst grondverkoop die in de reguliere exploitatie moet worden verantwoord. Voorgesteld om conform financiële regelgeving het krediet herontwikkeling Dolfijn ’t Schippertje met een bedrag van € 473.815 te verlagen (baten en lasten) en deze budgetten in de reguliere exploitatie te ramen. Krediet voorbereiding STEO-Openbaar gebied + civiele werken In 2020 is ten onrechte het krediet met € 40.111 te veel afgeraamd (bij verdeling van het restantbudget over de overige gebieden) met als gevolg een overschrijding op de lasten voor hetzelfde bedrag.

Voorgesteld om het krediet met € 40.111 te verhogen en dit te dekken door de baten (compensatie plankosten) met hetzelfde bedrag te verhogen.

4/9

Vastgoedexploitatie (B13) Als gevolg van het verkopen van panden en het verbeteren van bestaande huurcontracten zijn baten en lasten geactualiseerd om grip (en financieel inzicht) te houden op de vastgoedexploitatie. Per saldo betreft het een budgetneutrale wijziging van € 349.805. Programma 7 Jeugd en onderwijs Onderwijshuisvesting (B03) Als gevolg van diverse wijzigingen in het bestand van onderwijsgebouwen en gymlokalen ontstaat een per saldo budgetneutrale mutatie in de ramingen voor ozb, huur- en leasekosten, interne verrekeningen, opbrengsten van verhuur en klokuurvergoedingen. Daarnaast stijgen de baten in 2021 met circa € 200.000 als gevolg van bijdragen van schoolbesturen in onderhoud en energiekosten. Dit bedrag blijft beschikbaar voor de diverse eenmalige voorzieningen onderwijshuisvesting. Regionaal programma voortijdig schoolverlaten (VSV) 2021-2024 (B04) Eind 2020 is van het ministerie de beschikking ontvangen waarin de bedragen voor de nieuwe periode 2021-2024 voor het regionale VSV-programma bekend zijn gemaakt. Per jaar is een bedrag van € 519.923 toegekend. Deze bedragen worden 1-op-1 doorbetaald aan de contactschool MboRijnland. Voorgesteld wordt om de baten en lasten (budgetneutraal) met een bedrag van € 519.923 te verhogen.

Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (B05) De rijksbijdrage 2021 voor de Regionale Meld- en Coördinatiefunctie (RMC-functie) bedraagt € 906.797. Tevens zijn voor 2020-2021 extra specifieke middelen ontvangen van € 172.730. Daarmee komt de totale rijksbijdrage 2021 voor de RMC functie € 234.269 hoger uit dan de raming in de begroting 2021. De rijksbijdrage wordt 1-op-1 doorbetaald aan het samenwerkingsorgaan Holland Rijnland. Voorgesteld wordt om de baten en lasten (budgetneutraal) met een bedrag van € 234.269 te verhogen. Speeltuinen (B10) Jaarlijks wordt het restant op het onderdeel speeltuinaccommodaties overgeheveld naar het nieuwe jaar. In 2019 is een bedrag van € 14.928 overgehouden en toegevoegd aan de reserve sociaal-maatschappelijke en culturele voorzieningen. Dit bedrag wordt in 2021 onttrokken en toegevoegd aan het budget speeltuinaccommodaties. Leids Mediafonds (B07) Het Leidse Mediafonds dat de bevordering van kwaliteitsjournalistiek beoogt, heeft voor een belangrijke impuls gezorgd waarbij inwoners, instellingen en bedrijven in de Leidse regio beter zijn geïnformeerd over wat er speelt in de stad Leiden en directe omgeving. De provincie ZuidHolland is overtuigd van het nut van kwaliteitsjournalistiek en de noodzaak om daar financieel aan bij te dragen.

Bij besluit van Gedeputeerde Staten van de provincie Zuid-Holland van 24 november 2020 is de Subsidieregeling Kwaliteitsimpuls Zuid-Hollandse Journalistiek vastgesteld. Op basis van deze regeling is aan de gemeente Leiden een co-financieringssubsidie toegekend om de verleende subsidie aan het Leids Media Fonds voor 2021 (ad € 100.000) te verdubbelen. Voorgesteld wordt om de baten en lasten (budgetneutraal) met dit bedrag te verhogen. 5/9

Programma 8 Cultuur, sport en recreatie Spuk Beheer (B15) Door de uitbreiding van de btw-sportvrijstelling per 1 januari 2019 kan de gemeente de btw op de kosten van het gelegenheid geven tot sportbeoefening niet meer terugvorderen. De gemeente wordt voor dit nadeel gecompenseerd door de specifieke uitkering voor sport (SPUK). Voor de SPUK wordt jaarlijks een aanvraag ingediend die als voorschot wordt toegekend. Achteraf wordt over de daadwerkelijke bestedingen afgerekend. Met deze technische wijziging worden de budgetten voor de sportaccommodaties van de afdeling Beheer opgehoogd met € 740.000, met als dekking de SPUK-uitkering. Daarnaast is bij het beschikbaar stellen van het krediet ‘Montgomery toplaag kunstgras 2 velden’ geen rekening gehouden met de btw-vrijstelling. Voorgesteld wordt om het krediet met een bedrag van € 27.300 te verhogen en dit te dekken uit de specifieke uitkering sport. Krediet vernieuwbouw BplusC inzetten In de reserve Economische impulsen en kennisstad is een bedrag van € 450.000 gereserveerd voor het verbeteren van de huisvesting BplusC gemaakt. Hiervan is een bedrag van € 160.000 als voorbereidingskrediet vernieuwbouw BplusC in 2017 beschikbaar gesteld. Dit krediet is nog volledig beschikbaar.

Voorgesteld wordt om dit krediet te hernoemen naar krediet huisvesting cultuur en als dekking te gebruiken voor de externe plankosten voor de huisvestingsopgaven cultuur, met name muziekeducatie en bibliotheek. Programma 9 Welzijn en zorg Voorkomen van discriminatie (B02) Het Rijk heeft een bedrag van € 25.000 beschikbaar gesteld voor het voorkomen van discriminatie naar herkomst en voor het bevorderen van samenleven. Deze middelen zullen ook voor dit doel worden ingezet. De middelen worden beschikbaar gesteld via de meicirculaire 2021, maar zijn al toegezegd vanuit het ministerie van SZW. Voorgesteld wordt om de baten en lasten (budgetneutraal) met € 25.000 te verhogen. Programma 10 Werk en inkomen Geen wijzigingen. Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead Detacheringsinkomsten (B09) Met Stichting Leiden European City of Science 2022 is een detacheringsovereenkomst aangegaan tot juli 2023. Voorgesteld wordt om de baten en lasten (budgetneutraal) te verhogen met een bedrag van € 139.300 in 2021 en 2022 en met een bedrag van € 34.800 in 2023. Krediet plankosten definitiefase (B11) In de systematiek van plankosten is vastgelegd dat na kaderbesluit de al gemaakte ambtelijke kosten terugvloeien naar de reserve bedrijfsvoering plankosten. Bij het project Kopermolen is dit ook gebeurd met het raadsbesluit 21.0001.

Om het revolverende karakter van de plankosten daadwerkelijk uit te voeren is het van belang om deze dotatie te onttrekken aan de reserve bedrijfsvoering plankosten en het bedrag van € 560.000 weer beschikbaar te stellen binnen het 6/9

krediet plankosten definitiefase, zodat dit bedrag opnieuw gebruikt kan worden voor nieuwe projecten. Voorgesteld wordt om het krediet plankosten definitiefase te verhogen met een bedrag van € 560.000 en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve bedrijfsvoering plankosten. Energiecoördinator (B14) Voor het doorontwikkelen en onderzoeken van de mogelijke besparingen op de energiekosten door de energiecoördinator binnen Servicepunt71 is een jaarlijks budget benodigd van € 61.500 (o.a. voor een energiemonitoringsysteem en energiemeters). Tot nu toe werden deze kosten jaarlijks door Servicepunt71 gefactureerd naar de verschillende afdelingen. Voorgesteld wordt om de beschikbare budgetten budgetneutraal over te hevelen naar de bijdrage aan Servicepunt71. II. Overzicht mutaties op reserves In de onder I opgenomen mutaties van deze 2e technische wijziging van Programmabegroting 2021 worden een aantal reserves aangesproken. In onderstaand overzicht wordt per reserve samengevat welke dotatie of onttrekking hierop wordt voorgesteld. De reserves worden aangewend voor het doel waarvoor de reserves zijn bestemd. Reserve Reserve bedrijfsvoering plankosten Reserve bedrijfsvoering plankosten Reserve sociaalmaatsch. en cult. voorz.

Onderwerp B01 Aframen krediet Dolfijn B11 Beschikbaar stellen krediet plankosten B10 onttrekking saldo speeltuinen

Mutatie Storting Onttrekking Onttrekking

2021 209.135 -560.000 -14.928

2022

2023

2024

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Totaal

-365.793

-

-

-

Storting Onttrekking

209.135 -574.928

-

-

-

Financiën: De 2e technische wijziging van Programmabegroting 2021 is budgetneutraal. Inspraak/participatie: Niet van toepassing. Evaluatie: Niet van toepassing. Bijgevoegde informatie: Niet van toepassing.

7/9

RAADSBESLUIT: De raad van de gemeente Leiden: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders (Raadsvoorstel 21.0053 van 18 mei 2021), mede gezien het advies van de commissie Werk en Middelen, BESLUIT 1.

De 2e technische wijziging van de Programmabegroting 2021 vast te stellen en daarmee de programmabudgetten 2021 en het meerjarenbeeld als volgt te wijzigen:

2.

3.

4.

5.

6.

7.

Programma 4 Bereikbaarheid Een krediet van € 122.860 beschikbaar stellen voor de herinrichting Groote Vink en dit te dekken door het krediet ‘fiets corridor Den Haag oost’ in het meerjareninvesteringsplan met hetzelfde bedrag te verlagen. De kapitaallasten zijn in de begroting geraamd onder prestatie ‘4A1.02 verbeteren fietsroutes’. Het krediet ‘fietsvoorzieningen bij bushaltes’ (een bedrag van € 28.000) toe te voegen aan het krediet ‘toegankelijk maken bushaltes’ en het voordeel op de kapitaallasten (een bedrag van € 1.680) als gevolg van het verschil in afschrijftermijnen toe te voegen aan de stelpost kapitaallasten. Een aanvullend krediet van € 80.000 beschikbaar te stellen voor verkeerskundige voorzieningen en dit te dekken door het verlagen van het krediet ‘verzinkbare palen’ met een bedrag € 52.000. De kapitaallasten blijven ongewijzigd onder prestatie ‘4E1.02 uitvoeren verkeersmaatregelen wijkniveau’. Een aanvullend krediet van € 325.000 beschikbaar stellen voor verkeersveilige scholen en dit te dekken door het krediet ‘UVP wijkcirculatie’ in het meerjareninvesteringsplan met € 200.000 te verlagen en een subsidie van € 125.000. Het krediet ‘busroute Churchilllaan ihkv Boshuizerkade 30km/uur’ met een bedrag van € 512.432 te verhogen en dit dekken door een subsidie van € 144.767 (Provincie) en een subsidie van € 367.665 (het Rijk).

Een aanvullend krediet van € 72.000 beschikbaar te stellen voor FPDS Maatregelen Masterplan Houtkwartier en dit te dekken door het verlagen van het krediet ‘verkeerskundige voorzieningen’ met een bedrag € 50.000. De kapitaallasten blijven ongewijzigd onder prestatie ‘4E1.02 uitvoeren verkeersmaatregelen wijkniveau’.

8/9

8.

Programma 5 Omgevingskwaliteit Een krediet van € 204.972 beschikbaar te stellen voor polderpark Cronesteyn. De kapitaallasten zijn in de begroting gedekt onder prestatie ‘5C1.01 Ontwikkelen en uitvoeren beleid sted. en regionaal groen’.

Programma 6 Stedelijke Ontwikkeling 9. De baten en lasten van het krediet ‘herontwikkeling Dolfijn ’t Schippertje’ met een bedrag van € 473.815 te verlagen en deze budgetten in de reguliere exploitatie te ramen. 10. Het krediet voorbereiding STEO openbaar gebied + civiele werken met een bedrag van € 40.111 te verhogen en dit te dekken door de baten (compensatie plankosten) met hetzelfde bedrag te verhogen. Programma 8 Cultuur, sport en recreatie 11. Het krediet ‘Montgomery toplaag kunstgras 2 velden’ met een bedrag van € 27.300 te verhogen en dit te dekken uit de specifieke uitkering sport (SPUK). 12. Het voorbereidingskrediet ‘vernieuwbouw BplusC’ te hernoemen naar krediet ‘plankosten huisvesting cultuur’ en als dekking te gebruiken voor de externe plankosten voor de huisvestingsopgaven cultuur. Algemene Dekkingsmiddelen en Overhead 13. Het krediet plankosten definitiefase te verhogen met een bedrag van € 560.000 en dit te dekken door een onttrekking aan de reserve bedrijfsvoering plankosten. Gedaan in de openbare raadsvergadering van, de Griffier,

de Voorzitter,

dhr. G.F.C. Van Leiden

drs. H.J.J. Lenferink

9/9