Bijlage 1e Voortgangsrapportage 2021

Sport Samen met onze partners, Leidse Sportfederatie en Topsport Leiden, zetten we ons vanuit Sportstad Leiden in om verenigingen te ondersteunen in deze lastige tijd. De verenigingen slaan zich (vooralsnog) goed door de coronacrisis heen. We verwachten dat het steunpakket van de overheid voor sportaccommodaties voldoende compensatie voor de exploitatie biedt. Naast directe effecten op het uitvoeren van prestaties zien we ook langer durende effecten van corona op onze inwoners, zoals dat Leidenaren minder bewegen. Deze effecten zien we in 2021 maar zullen ook daarna nog zichtbaar zijn.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 39

3.8.1 Doelenbomen Beleidsterrein 8A Cultuur Doel

Prestaties

8A1. 1. Sterke culturele basisinfrastructuur, voor alle hierbij behorende prestaties kwalitatief hoogstaand, divers en inclusief

8A1.1. Ondersteunen en mogelijk maken voorstellingen en optredens podiumaanbod 8A1.2 Ondersteunen en mogelijk maken museaal aanbod 8A1.3 Ondersteunen en mogelijk maken educatief aanbod 8A1.4 Ondersteunen en mogelijk maken beeldende kunst (in de openbare ruimte) 8A1.5 Ondersteunen amateurkunstverenigingen 8A1.6 Ondersteunen lokale media 8A1.7 Ondersteunen projecten voor diversiteit, toegankelijkheid, ander publieksbereik, spreiding in de stad 8A1.8 Exploitatie Stedelijk museum De Lakenhal

8A2. Cultuur draagt bij aan maatschappelijke doelen door culturele activiteiten

8A2.1 Stimuleren en ondersteunen netwerkvorming en kennisontwikkeling cultuur- en zorgsector 8A2.2 Stimuleren en ondersteunen dat cultuur bij draagt bij aan integratie nieuwkomers 8A2.3 Onderzoek en stimuleren grotere toegankelijkheid cultuur voor smalle beurs en jongeren

8A3. Leiden onderscheidt zich (inter)nationaal met kennis en cultuur

8A3.1 Versterken unieke weefsel kennis en cultuur door Pilgrimjaar, ECS 2022 8A3.2 Cultuureducatie icm natuur- en milieueducatie om de hoek

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 8A Cultuur De oranje en rode stoplichten in programma 8A zijn, zonder uitzondering, gerelateerd aan het coronavirus en de daarvoor geldende beperkende maatregelen begin 2021. 8A1.8 Exploitatie Stedelijk Museum de Lakenhal Museum De Lakenhal was begin 2021 gesloten als gevolg van de coronamaatregelen. Het vervolg en het effect van de maatregelen voor de rest van het jaar zijn bij het schrijven van deze rapportage nog ongewis, maar zullen net als in 2020 tot een flinke inkomstenderving leiden terwijl aan de uitgavezijde nauwelijks verlichting te vinden is. Achter de schermen wordt hard gewerkt aan de volgende tentoonstellingen. In het najaar staat de tentoonstelling “If things grow wrong” gepland waar een open-call voor is uitgeschreven. Dit is een oproep voor oplossingen tegen groeiverslaving; de beste ideeën uit de maatschappij zullen een plaats in de nieuwe tentoonstellingszalen krijgen. Ook wordt in 2021 een nieuwe directeur geworven, de aanstelling wordt medio 2021 verwacht.

40 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Beleidsterrein 8B Cultureel erfgoed Doel

Prestatie

8B1 Het Leids verleden wordt duurzaam ingezet als onderscheidende kracht: kennis en collecties op het gebied van cultureel erfgoed zijn bruikbaar voor diverse groepen en het cultureel erfgoed wordt behouden voor toekomstige generaties. Leiden staat met al haar erfgoedkennis en –collecties nationaal en internationaal aan de top (ambitie I); Leiden wil haar historische omgevingskwaliteit behouden, benutten en versterken voor een aantrekkelijke, vitale en toekomstbestendige stad (ambitie II); Leiden bruist van erfgoedbeleving voor en door bewoners en bezoekers (ambitie III).

8B1.1 Exploitatie en beheer Erfgoed Leiden en Omstreken 8B1.2 Exploitatie en beheer Molen de Valk 8B1.3 Toezicht en handhaven monumenten 8B1.4 Uitvoeren erfgoedbeleid met partners

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 8B Cultureel erfgoed 8B1.2. Beheer en exploitatie Molen de Valk Door het coronavirus is het museum in 2021 tot en met april nog niet open geweest. Hoewel het binnenkort waarschijnlijk weer open mag, zal naar verwachting een gebrek aan toeristen ook tot het einde van het jaar in de cijfers zichtbaar worden. Bijsturing vindt enerzijds plaats door reductie van de (flexibele) kosten en anderzijds door, net als in 2020, een beroep te doen op subsidies als die kans zich voordoet.

Beleidsterrein 8C Sport Doel

Prestaties

8C1 Leiden heeft aantrekkelijke, duurzame en multifunctionele sportvoorzieningen

8C1.1 Exploiteren, beheren en onderhouden van de gemeentelijke sportaccommodaties 8C1.2 Uitvoering geven aan het sportaccommodatieplan v.w.b. de jaarschijf 2021

8C2. Iedere Leidenaar heeft een gezonde en actieve leefstijl

8C2.1 Leidenaars bewegen voldoende

8C3. De fysieke leefomgeving bevordert sporten, spelen en bewegen

8C3.1 De openbare ruimte is beweegvriendelijk

8C2.2 Leiden heeft sterke toekomstbestendige sportverenigingen

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 8C Sport 8C1.1 Exploiteren, beheren en onderhouden van gemeentelijke sportaccommodaties De exploitatie van de sportaccommodaties wordt sterk beïnvloed door de sluiting als gevolg van corona. Wij gaan ervan uit dat vanaf juli 2021 beperkte openstelling mogelijk wordt. Het steunpakket voor sportaccommodaties en zwembaden compenseert naar verwachting de financiële gevolgen volledig. Daarentegen worden de verwachte bezoekersaantallen van zwembaden (400.000) en het gebruik van sportaccommodaties door (sport)verenigingen niet behaald in 2021. Het gerenoveerde buitenbad De Vliet gaat waarschijnlijk in mei weer open en biedt voor veel inwoners weer een mogelijkheid tot bewegen. Dit draagt ook bij aan prestatie 8C2.1 (hieronder). 8C2.1 Leidenaars bewegen voldoende Door de coronamaatregelen bewegen mensen veel minder. Dit geldt ook voor Leidenaren. De inspanningen vanuit de gemeente om Leidenaren voldoende te laten sporten en bewegen gaan onverminderd door. Voorbeelden zijn de inzet van de breedtesportcoördinator en buurtsportcoaches, inspanningen om de openbare ruimte in te richten zodat deze uitnodigt om te sporten, spelen en bewegen en onder meer ook de sportstimuleringsregeling waarbij partijen aanvragen kunnen indienen om Leidenaren meer te laten bewegen.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 41

Beleidsterrein 8D Recreatie Doel

Prestatie

8D1 Voldoende recreatieve mogelijkheden voor Leidenaren

8D1.1 Beheer en exploitatie van Jeugddorp Zuid-West 8D1.2 Beheer en exploitatie van volkstuinen 8D1.3 Verstrekken van subsidie aan amateurtuinders

8D2 Voldoende onderscheidende evenementen ter versterking van de levendigheid in de stad, het aantrekken van extra bezoekers en versterking van de lokale economie

8D2.1 Evenementencoördinatie 8D2.2 Be/afhandelen van aanvragen evenementenvergunning 8D2.3 Ondersteunen van de drie grootschalige en overige evenementen 8D2.4 Verstrekken van evenementensubsidie 8D2.5 Meerjarige resultaatafspraken met organisatoren van identiteitversterkende evenementen

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 8D Recreatie 8D2.2 Be/afhandelen van aanvragen evenementenvergunning Door het cornoavirus zijn er in het eerste kwartaal van 2021 geen evenementenvergunningen behandeld en verleend. 8D2.3 Ondersteunen van de drie grootschalige en overige evenementen Door het coronavirus zijn er in het eerste kwartaal van 2021 geen evenementen geweest.

42 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 43

9 Maatschappelijke ondersteuning

44 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Maatschappelijke ondersteuning Programmanummer Commissie Portefeuille(s)

9 Onderwijs en Samenleving Gezondheid, Jeugdzorg & Welzijn

De missie van het programma Maatschappelijke ondersteuning luidt: De gemeente Leiden wil een stad zijn waarin alle mensen, inclusief die met een zorgbehoefte, actief kunnen participeren en zelf de regie in handen hebben bij de wijze waarop hun zorgbehoefte wordt vervuld. Het gemeentelijke beleid is gericht op het activeren van mensen om hen in staat te stellen zelf deel te nemen aan de samenleving. Daarnaast organiseren we een vangnet voor de ondersteuning van zeer kwetsbare burgers die onvoldoende in staat zijn om voor zichzelf te zorgen. Stand van zaken bij Voortgangsrapportage Uitstel decentralisatie maatschappelijke zorg Eind 2020 is bekend geworden dat het landelijk verdeelmodel beschermd wonen vertraagd is, hierdoor is de decentralisatie naar de afzonderlijke gemeenten uitgesteld naar 2023. Dit heeft ook gevolgen voor de doorontwikkeling sociale wijkteams en de heroriëntatie Wmo: de nieuwe inkoop van een aantal maatwerkvoorzieningen Wmo (inclusief maatschappelijke opvang en beschermd wonen) wordt hierdoor ook uitgesteld naar 2023. Het extra jaar wordt gebruikt om te onderzoeken wat er in de huidige Wmo-contracten aan bijsturingsmaatregelen mogelijk zijn en om de aanbieders beter mee te nemen in de gewenste veranderingen. Cliëntondersteuning De gemeente Leiden is koplopergemeente geworden voor het versterken van cliëntondersteuning.

Sterke Sociale Basis BuZz, Inclusio, SOL en de Sociale Wijkteams hebben de samenwerking in de wijken met de Jeugd- en Gezinsteams en jeugdgezondheidszorg geïntensiveerd om de basisinfrastructuur en het collectieve aanbod nog beter aan te laten sluiten op de behoeften in de wijken. Instroom Wet langdurige zorg (Wlz) GGZ-cliënten Per 1 januari 2021 is de Wlz opengesteld voor mensen die levenslange ondersteuning vanwege GGZ problematiek nodig hebben. Een deel van de cliënten die in 2020 nog gebruik maakte van gemeentelijk beschermd wonen, zal overgaan naar de Wlz. Het budget van gemeenten wordt hierop aangepast. Ongedocumenteerden Begin 2021 is het steunpunt voor ongedocumenteerden van start gegaan. Lokaal preventieakkoord Sinds begin 2021 werken we samen met lokale welzijnspartijen, maatschappelijke organisaties, gezondheidszorg, sport- en beweegaanbieders, natuurverenigingen, kennisinstellingen, onderwijs, kinderopvang en bedrijven aan een lokaal preventieakkoord. Dit preventieakkoord sluit aan op het Nationaal Preventieakkoord en het DNA van Leiden en op de ambitie 'Iedere Leidenaar heeft een gezonde en actieve leefstijl', zoals verwoord in het Beleidskader Sport en Gezondheid. Corona De coronacrisis heeft nog altijd invloed op de manier waarop de prestaties worden uitgevoerd.

De druk bij de sociale wijkteams, beschermd wonen en de maatschappelijke opvang is vanwege corona onverminderd hoog. Om op de korte, middellange en lange termijn de gevolgen van corona op te vangen brengt het social impact team in kaart waar en voor welke doelgroepen extra inzet nodig is.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 45

3.9.1 Doelenbomen Beleidsterrein 9A Sociale binding en participatie Doel

Prestatie

9A1 Sociale binding en participatie van inwoners is hoog

9A1.1 Doen organiseren van een passend voorzieningenaanbod dat aansluit op de sociale situatie van de wijk 9A1.2 Doen organiseren van activiteiten die maatschappelijke participatie bevorderen en sociaal isolement voorkomen 9A1.3 Doen bevorderen van cliëntbetrokkenheid en publieksparticipatie op het gebied van maatschappelijke ondersteuning 9A1.4 Opdracht geven voor het uitvoeren van de vijf basisfuncties voor lokale ondersteuning van vrijwilligerswerk

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 9A Sociale binding en participatie Er zijn geen afwijkingen ten opzichte van de begroting.

Beleidsterrein 9B Preventie Doel

Prestaties

9B1 Inwoners zijn zo zelfredzaam mogelijk

9B1.1 Organiseren van een samenhangend aanbod van informatieverstrekking, advies en clientondersteuning

9B2 Gezondheidsproblemen worden voorkomen

9B2.1 Uitvoeren van wettelijke taken basisgezondheidszorg

9B3 Iedere Leidenaar heeft een gezonde en actieve leefstijl

9B3.1 Leidenaars hebben kennis van een gezonde en actieve leefstijl 9B3.2 Leidenaars gaan verantwoord om met genotmiddelen 9B3.3 Leidenaars hebben een gezond gewicht

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 9B Preventie 9B1.1 Organiseren van een samenhangend aanbod van informatieverstrekking, advies en clientondersteuning Door het coronavirus is de functie minder open geweest en zijn minder inwoners vroegtijdig bereikt.

Beleidsterrein 9C Ondersteuning Doel

Prestatie

9C1 Integraal zorg en ondersteuning op maat

9C1.1 Organiseren toegang zorg en welzijn door middel van sociale wijkteams

9C2 Mensen met een beperking zijn in staat zelfstandig te leven

9C2.1 Organiseren van een samenhangend en passend aanbod van algemene Wmo-voorzieningen 9C2.2 Organiseren van een samenhangend en passend aanbod van maatwerk Wmo-voorzieningen

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 9C Ondersteuning 9C1.1 Organiseren toegang zorg en welzijn door middel van sociale wijkteams Door de gevolgen van het coronavirus is de werkdruk in de wijkteams opgelopen en daarmee de wachtlijsten. De taakstelling van de Sociale Wijkteams voor 2021 van € 350.000 kan hierdoor niet volledig gerealiseerd worden. Naar verwachting kan er maximaal € 100.000 behaald worden.

46 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Beleidsterrein 9D Kwetsbare groepen Doel

Prestatie

9D1 Stabiele leefsituatie voor kwetsbare groepen

9D1.1 Uitvoering geven aan preventie en herstel t.a.v. verslaving en dak- en thuisloosheid 9D1.2 Uitvoering geven aan toeleiding naar zorg van mensen met verslavings- en psychiatrische problematiek en begeleiding van exgedetineerden en vreemdelingen in nood 9D1.3 Uitvoering geven aan opvang en huisvesting van kwetsbare groepen 9D1.4 Uitvoering geven aan beschermd wonen

9D2 Verminderen van (de gevolgen van) huiselijk geweld

9D2.1 Uitvoering geven aan maatregelen die het voorkómen van geweld in huiselijke kring, het stoppen van geweld en het herstel van veiligheid in het huishouden of gezin bevorderen 9D2.2 Uitvoering geven aan opvang van slachtoffers van geweld in huiselijke kring

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 9D Kwetsbare groepen 9D1.4 Uitvoering geven aan beschermd wonen De taak beschermd wonen wordt conform vastgesteld beleid en binnen de beschikbare financiële kaders uitgevoerd. Tegelijkertijd is er sprake van een oplopende wachtlijst.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 47

10 Werk en inkomen

48 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Werk en inkomen Programmanummer Commissie Portefeuille(s)

10 Werk en Middelen Werk. Inkomen, Economie & Cultuur Gezondheid, Jeugdzorg & Welzijn Bestuur, Veiligheid en Handhaving

De missie van het programma Werk en inkomen luidt: De gemeente Leiden stimuleert haar inwoners om door werk zelfstandig in het bestaan te voorzien, bevordert maatschappelijke participatie en biedt waar nodig een financieel vangnet. Stand van zaken bij Voortgangsrapportage Niet alle prestaties kunnen als gevolg van het coronavirus conform planning worden uitgevoerd. Sommigen worden anders uitgevoerd, anderen zijn vertraagd of worden minder uitgevoerd. Fraudepreventie is hier een voorbeeld van. De gemeente voert sinds maart de regelijk Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) uit voor huishoudens die hun inkomen als gevolg van corona sterk zagen dalen. Schuldhulpverlening Begin 2021 is het beleidsplan schuldhulpverlening vastgesteld. Er wordt stevig geïnvesteerd in vroegsignalering. De curatieve schuldhulpverlening wordt efficiënter en effectiever georganiseerd. De Stadsbank is voorbereid op extra instroom als gevolg van de coronacrisis. We zien op het moment van schrijven nog geen toestroom naar schuldhulpverlening. Dit is een landelijk beeld. In Leiden blijven we vol inzetten op Eerste hulp bij geldzorgen om problematische schulden te voorkomen.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 49

3.10.1 Doelenbomen Beleidsterrein 10A Arbeidsparticipatie Doel

Prestatie

10A1 Leidenaren hebben werk en zijn daardoor minder uitkeringsafhankelijk

10A1.1 Inzetten van re-integratie en participatievoorzieningen 10A1.2 Aanbieden volwasseneneducatie 10A1.3 Inzetten project Jongeren op de Arbeidsmarkt (Project JA)

10A2 Mensen met loonwaarde onder het wettelijk minimumloon werken zo regulier mogelijk

10A2.1 Inzetten sociale werkvoorziening 10A2.2 Inzetten beschut werk 10A2.3 Inzetten loonkostensubsidie

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 10A Arbeidsparticipatie 10A1.2 Aanbieden volwasseneneducatie In de motie Jong Geleerd (bij RV 20.0102) wordt gevraagd om stevigere maatregelen te nemen om de intergenerationele overdracht van laaggeletterdheid tegen te gaan en hierop in deze Eerste Voortgangsrapportage in te gaan. Dit doen we via de actielijn ‘Het voorkomen van laaggeletterdheid bij kinderen en het verbeteren van ouderbetrokkenheid’ in het Regionaal Programma Integrale Aanpak Laaggeletterdheid Holland Rijnland 2020-2024. Het bereiken van kinderen van laaggeletterde ouders is essentieel om de vicieuze cirkel van laaggeletterdheid te doorbreken. Dit sluit aan bij de doelen van het OnderwijsKansenbeleid. Daarnaast werken we aan de volgende onderwerpen: ■ Wat er gebeurt vanuit het OnderwijsKansenbeleid verbinden met aanbod dat de ouders verder kan helpen. Denk hierbij aan taalaanbod in de context van school, voorschoolse activiteiten (bv. Opstapje, Speelgroep) of digitale vaardigheden. ■ Verkennen scholingsaanbod professionals om laaggeletterdheid bij ouders te signaleren (juiste vragen stellen, op een prettige manier doorvragen) ■ Aandacht voor laaggeletterdheid bij alle organisaties (zoals opnemen in vragenlijsten bij intakes, onderwerp blijven benoemen in gesprekken met ouders) Bovenstaande acties zijn de resultaten van de werkgroep Preventie vanuit het Taalpact.

Deelnemende partijen zijn onder meer SOL, SPL, JES Rijnland, OnderwijsAdvies, GGD/JGZ, BplusC en Holland Rijnland, grotendeels ook de partijen in het OnderwijsKansenbeleid. Concrete uitwerkingen van deze acties worden meegenomen in het Lokale uitvoeringsplan laaggeletterdheid (de verwachting is dit in de zomer van 2021 afgerond te hebben).

Beleidsterrein 10B Maatschappelijke participatie en ondersteuning minima Doel

Prestatie

10B1 Minima doen mee in de samenleving en raken niet in een sociaal isolement

10B1.1 Uitvoeren declaratieregeling en behandelen aanvragen overige participatie bevorderende voorzieningen

10B2 Armoedebestrijding

10B2.1 Behandelen aanvragen individuele bijzondere bijstand en individuele inkomenstoeslag 10B2.2 Verstrekken (bijdrage in) premie Collectieve Ziektekostenverzekering Minima 10B2.3 Verstrekken tegemoetkoming kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie 10B2.4 Kwijtschelding gemeentelijke heffingen 10B2.5 Subsidies minimabeleid

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 10B Maatschappelijke participatie en ondersteuning minima 10B1.1 Uitvoeren declaratieregeling en behandelen aanvragen overige participatie bevorderende voorzieningen BuZz heeft al een aantal maanden vanwege het coronavirus geen huisbezoeken kunnen afleggen. BuZz bekijkt in hoeverre het mogelijk is de huisbezoeken weer vanaf dit voorjaar op te starten.

50 | Beleidsrealisatie begroting 2021

De declaratieregeling is vervangen door het maatwerkbudget. Begin 2021 is een onderzoek naar een betere benutting van het maatwerkbudget gestart.

Beleidsterrein 10C Inkomensvoorzieningen Doel

Prestatie

10C1 Leidenaren (18 t/m AOW-leeftijd) voor wie een financieel vangnet nodig is, ontvangen inkomensondersteuning

10C1.1 Behandelen aanvragen en beheer uitkeringen Participatiewet, Ioaw, Ioaz, Bbz- inkomensvoorzieningen 10C1.2 Uitvoeren fraudepreventie en opsporen uitkeringsfraude 10C1.3 Uitvoeren terugvordering en verhaal

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 10C Inkomensvoorzieningen 10C1.1 Behandelen aanvragen en beheer uitkeringen Participatiewet, Ioaw, Ioaz, Bbz- inkomensvoorzieningen In maart 2021 is de gemeente begonnen met het uitvoeren van de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) voor huishoudens die als gevolg van corona hun inkomen sterk zagen dalen. Doordat aantal aanvragen en toekenningen achterblijven bij verwachting (dit is ook een landelijk beeld) is in april besloten de regeling te verruimen om het voor meer mensen mogelijk te maken gebruik te maken van de TONK. Deze tijdelijke regeling geldt met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2021 en loopt tot en met juni 2021 10C1.2 Uitvoeren fraudepreventie en opsporen uitkeringsfraude Als gevolg van het coronavirus zijn huisbezoeken, waarmee we de uitkomsten van administratief fraudeonderzoek staven, niet mogelijk. Daarom kunnen we geen goede conclusies te trekken om bijvoorbeeld een uitkering te beëindigen.

Beleidsterrein 10D Schuldhulpverlening Doel

Prestatie

10D1 Het ontstaan dan wel escalatie van problematische schuldensituaties is voorkomen

10D1.1 Uitvoeren van budgetbeheer, stabilisatietrajecten en overige preventieve maatregelen

10D2 Problematische schuldensituaties zijn beheersbaar gemaakt en (zo mogelijk) opgelost

10D2.1 Uitvoeren schuldhulpverlening

Toelichting doelenboom Beleidsterrein 10D Schuldhulpverlening Er zijn geen afwijkingen ten opzichte van de begroting.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 51

3.11 Algemene dekkingsmiddelen Algemene Uitkering De algemene uitkering komt vooralsnog voor 2021 lager uit door een sterke daling van het aantal inwoners in 2020, een minder voorspoedige woningbouwproductie en forse daling van het aantal jongeren. Een volledige nieuwe doorrekening maken we op basis van de meicirculaire 2021 en zal onderdeel zijn van Kaderbrief 2021-2025.

52 | Beleidsrealisatie begroting 2021

3.12 Overhead, Vpb en onvoorzien Servicepunt71 De bijdrage aan Servicepunt71 stijgt voornamelijk als gevolg van de kosten voor vervanging van het financieel systeem. Bij Kaderbrief 2021-2025 zal deze tegenvaller worden meegenomen en toegelicht.

Beleidsrealisatie begroting 2021 | 53

54 | Beleidsrealisatie begroting 2021

Hoofdstuk 4 4 Paragrafen 4.1 Plankosten Plankosten krediet Enkele teams registeren uren per project/activiteit. De bewaking van de uren en de bijbehorende plankosten (kosten van uren van medewerkers) vindt per project plaats. De huidige opzet van plankosten heeft tot doel plankosten zowel in de fase voor kaderbesluit als na kaderbesluit inzichtelijk te maken, teneinde de beheersbaarheid te waarborgen. Om dit blijvend te monitoren zijn er overzichten voor lijn- en projectmanagers om de uren en de euro's in te zien. Daarnaast zijn voor de plankostenteam personeelstarieven berekend en wordt de casuïstiek gevolgd op naleving van deze systematiek. Plankosten worden zo goed en sober mogelijk geraamd, bij de kosten wordt sluitende dekking aangegeven, er zijn heldere afspraken gemaakt tussen teams voor de inzet van capaciteit. Bij overschrijdingen van geraamde plankosten wordt een besluit tot aanvullende dekking gevraagd en de stand van het krediet plankosten in definitiefase wordt gevolgd. Monitoren, evalueren en bijsturen van plankosten is en blijft van essentieel belang voor optimale beheersing van projectkosten. In de bijgevoegde tabellen treft u de stand van het krediet plankosten in definitiefase. Dit krediet wordt gevoed door een jaarlijkse onttrekking aan de reserve bedrijfsvoering plankosten en ingesteld vanuit het oogpunt van transparantie, monitoring en bewaking.

Elke projectopdracht waarbij voor plankosten in definitiefase een beroep wordt gedaan op het krediet, wordt aan het college ter vaststelling aangeboden. Deze werkwijze is voor het bestuur een goede grondslag voor enerzijds een betere beheersing van plankosten en anderzijds voor prioritering van de projectenportefeuille. Ofwel: het bestuur geeft keer op keer bewust fiat aan het investeren van voorbereidingstijd in projecten en weet precies hoeveel geld hiermee gemoeid is. Op het moment dat er een kaderbesluit wordt genomen, worden de plankosten meegenomen in de totale lasten van het project en vloeien de reeds gemaakte plankosten in één keer terug in de reserve. Indien een project geen doorgang vindt, kunnen de kosten uiteraard niet worden meegenomen in de totale projectkosten. In dat geval vindt er geen terugstorting plaats in de reserve en kan dat bedrag niet opnieuw beschikbaar worden gesteld. In beide gevallen zal het project na kaderbesluit worden afgerond en uit het krediet worden gehaald. Er resteert op dit moment voor het lopende jaar nog een bedrag van circa € 308.000 voor de plankosten van nieuwe projecten in definitiefase (onderstaande tabel). Totaal beschikbaar tot en met 2020

€ 10.067.023

Reeds afgesloten projecten in definitiefase in voorgaande jaren inclusief 2020

-€ 5.475.493

Beschikbaar gesteld via begroting 2021 uit de reserve plankosten

€ 598.000

Beschikbaar gesteld via 1e rapportage 2021

€ 560.000

Afgesloten projecten definitiefase, Terweepark, HOV Leiden Katwijk, Kopermolen

-€ 700.652

Vooruitlopend op terugstorting Telderskade , na besluit college 16/2

€ 100.000

Totaal beschikbaar

Projectomschrijving

€ 5.148.878

Leids project of project Derden

B&W besluit

Uren tot kaderbe- sluit totaal

Lopende projecten

Begrote kosten tot kaderbesluit €

Blok Dolfijn-'t schippertje Zeeheldenbuurt

Leids project

BW16.0399

1.000

100.000

Aanvullende uren Blok Dolfijn-'t schippertje

Leids project

BW18.0432

1.174

117.705

Herontwikkeling kaasmarkt

Leids project/ Derden

BW16.0400

1.660

166.000

Aanvullende aanvraag uren Kaasmarkt

Leids project

BW18.0404

937

96.000

Paragrafen | 55

Projectomschrijving

Leids project of project Derden

B&W besluit

Uren tot kaderbe- sluit totaal

Begrote kosten tot kaderbesluit

2e Aanvullende uren Kaasmarkt

Leids project

BW19.0163

1.904

195.119

3e aanvullende uren Kaasmarkt

Leids project

BW20.0636

835

87.698

Turkoois

Derden

BW17.0147

712

72.980

Wijksportpark Roomburg

Leids project

BW18.0643

521

79.000

Aanvullende uren Wijksportpark Roomburg

Leids project

BW19.0559

624

64.000

Aanvullende uren Roomburg

Leids project

BW20.0615

750

78.780

Herontwikk Energiepark e.o.

Leids project

BW18.0410

1.810

185.525

Herontwikk Energiepark e.o. (onderz.kn)

Leids project

BW18.0410

0

50.000

Aanvullende uren Energiepark

Leids project

BW19.0304

922

94.500

Aanvullende onderzoekskosten

Leids project

BW19.0304

0

34.000

2e Aanvullende uren Energiepark

Leids project

BW19.0357

1.951

200.000

2e Aanvullende onderzoekskosten

Leids project

BW19.0357

0

75.000

3e Aanvullende uren Energiepark

Leids project

BW20.0116

2.524

264.975

3e Aanvullende onderzoekskosten

Leids project

BW20.0116

0

161.000

4e Aanvullende uren Energiepark

Leids project

BW21.0074

3.429

360.000

4e Aanvullende onderzoekskosten

Leids project

BW21.0074

0

100.000

Renovatie Trien Semlerstraat

Leids project

BW18.0571

1.260

129.150

Diamantplein e.o.

Leids project

BW19.0333

1.610

165.000

2e Aanvullende uren Diamantplein e.o.

Leids project

BW21.0073

400

42.000

Aanvullende uren Diamantplein e.o.

Leids project

BW20.0336

1.771

186.000

Werninkterrein

Leids project

BW19.0471

3.100

317.710

Paardenwei

Leids project/ derden

BW19.0486

2.770

283.925

Aanv. budget onderzoekskosten Paardenwei

Leids project/ derden

RB20.0134

0

32.348

Aanv. uren Westerpoort (voorheen Paardenwei)

Leids project/ derden

BW21.0129

2.829

297.075

Externe onderzoekskosten plankosten Westerpoort (voorheen) Paardenwei

Leids project/ derden

BW21.0129

0

150.652

Gebiedsontwikkeling Telderskade

Leids project

BW20.0161

952

100.000

35.445

€ 4.286.142

Totale onttrekking

Resterend bedrag voor 2021

€ 862.736

Aanvraag onderweg, nog niet door college besloten

€

Wijksportpark De Mors

Leids project

240.000

Bedrijventerrein Vlietzone midden

Leids project

300.000

Bedrijventerrein Vlietzone midden onderzoekskn

Leids project

15.000

Totaal aan aanvragen onderweg

555.000

Resterend voor nieuwe aanvragen

€ 307.736

56 | Paragrafen

Plankosten reserve Bij de instelling van de reserve bedrijfsvoering plankosten, waaruit het krediet plankosten definitiefase is gedekt, is vastgesteld dat deze primair bedoeld is voor dekking van de plankosten van projecten in definitiefase en secundair voor het oplossen van knelpunten met betrekking tot het uitvoering van deze systematiek.

Paragrafen | 57

4.2 Bedrijfsvoeringsreserve concern De reserve bedrijfsvoering concern heeft als primaire functie het opvangen van jaarlijkse fluctuaties in de bedrijfsvoering en heeft om die reden een egaliserend karakter. Secundair kan deze reserve worden aangewend ter oplossing van knelpunten in de bedrijfsvoering. De voeding van deze reserve is o.a. het resultaat op de bedrijfsvoering bij de jaarrekening. Bedrijfsvoeringsreserve concern

Stand reserve per 1-1-2021 (inclusief dotatie bij jaarrekening 2020)

2021

1.087.730

In het tweede kwartaal worden de aanvragen voor budgetten die gedekt moeten worden uit de reserve bedrijfsvoeringsreserve concern geïnventariseerd en gelabeld. De administratieve verwerking en het bijbehorende overzicht van de onttrekkingen zal worden opgenomen in de 2e Voortgangsrapportage 2021.

58 | Paragrafen

4.3 Taakstellingen De raad wordt via de planning- en controlcyclus over de voortgang van de realisatie van de taakstellingen geïnformeerd. In deze paragraaf geven wij een overzicht van de hoogte van taakstellingen in 2021, de wijzigingen bij deze rapportage, en de wijze waarop wij nog openstaande taakstellingen in 2021 willen realiseren (overige taakstellingen in Programmabegroting 2021-2024 zijn vanaf 2022). Voor 2021 zijn er nog een tweetal taakstellingen met een totaal bedrag van € 254.000. NB: taakstellingen staan weergegeven als negatief bedrag (korting op het budget). Taakstelling 2021

Bedrag

Toebedeelde taakstelling Sportaccommodaties

-23.853

Overige financiële opgaven Stelpost VRIS applicatierationalisatie

-230.000

Totaal

-253.853

Toelichting toebedeelde taakstellingen: Sportaccommodaties Binnen Sport is er nog een taakstelling van € 24.000 welke in 2021 zal worden ingevuld. Overige financiële opgaven VRIS applicatierationalisatie Bij de overgang van de I-medewerkers en applicaties naar Servicepunt71 is het uitgangspunt dat er een besparing wordt gerealiseerd. In de begroting van Leiden is hiervoor in de begroting 2021 een bedrag opgenomen van € 230.000. Het is op dit moment nog niet duidelijk of en in welke mate deze taaksteling kan worden ingevuld.

Paragrafen | 59

4.4 In control In de paragraaf bedrijfsvoering van de Programmabegroting 2021 staat kort beschreven wat de aandachtspunten zijn voor ‘in control’ in 2021, zowel de reguliere punten als de specifiek voor 2021 relevante. De afgelopen jaren was de totstandkoming van en de controle op de jaarstukken een van de speerpunten. We denken dat we, met de ervaringen van de jaarstukken 2019, die werkzaamheden weer als ‘regulier’ kunnen aanmerken. De Commissie voor de Rekeningen wordt wel nog steeds periodiek geïnformeerd over de voortgang daarvan. Speerpunten voor 2021, naast de focuspunten die worden genoemd in het Algemeen Controleplan 2021, zijn: ■ de invoering van een nieuw financieel en inkoopsysteem, ■ de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording en ■ aanpak digitalisering van de audits. In 2020 en 2021 bereiden we de invoering voor van een nieuw financieel en inkoopsysteem (Unit4ERP). Hiertoe zijn in 2020 een business case en een programma van eisen opgesteld. In maart 2021 is de invoeringsfase begonnen. Het betreft een regionaal project waarbij dit systeem op 1 januari 2022 in zes organisaties tegelijk werkend zal moeten zijn. Dat zal een enorme inspanning vragen van de gehele financiële kolom, inkoopadviseurs, informatieadviseurs en functioneel beheerders en vertegenwoordigers uit de gebruikersorganisaties.

De complexiteit van het project zit ‘m niet alleen in de regionale aanpak, maar ook in de vele koppelingen die met systemen vanuit het primaire proces moeten worden gelegd. Het project wordt door een stuurgroep gemonitord en beoordeeld of invoering per 1-1-2022 nog steeds haalbaar is. Vanaf 2021 zal naar aanleiding van landelijke wetgeving het College een rechtmatigheidsverantwoording moeten afgeven. Hoewel Leiden reeds een in-control verklaring heeft, zal de rechtmatigheidsverantwoording niet geheel hetzelfde zijn. In 2021 zal de invoering daadwerkelijk moeten plaatsvinden. Inmiddels zijn daarover door de raad de benodigde besluiten genomen. Digitalisering van de audits: de verwachting is dat binnen 10 jaar de belangrijkste financiële processen geautomatiseerd zullen zijn. Door robotisering en artificial intelligence zullen processen wezenlijk anders zijn ingericht. Dit maakt de weg vrij om ook anders de audits uit te voeren: geen intensieve handmatige steekproeven meer, maar steeds meer data-analyses. In 2019 en 2020 zijn een aantal pilots uitgevoerd om het gebied van de digitale audit te verkennen en kennis op te bouwen, in samenwerking met andere gemeenten. In 2021 zijn en zullen deze activiteiten worden voortgezet. Tax control Afsluitend kan worden gemeld dat we met de Belastingdienst nieuwe afspraken maken over de invulling van het horizontaal toezicht.

De Belastingdienst heeft daar nieuwe eisen aan gesteld, en we zijn met de Belastingdienst in gesprek over de wijze waarop wij aan deze eisen invulling kunnen geven. We denken daar in de loop van 2021 duidelijkheid over te hebben en hebben er vertrouwen in dat wij qua belastingprocessen ‘in control’ zijn en dat ook in voldoende mate kunnen aantonen.

60 | Paragrafen