Begrotingsscan gemeente Leiden presentatie op 10 juni 2021

Gemeente Leiden vergeleken 10 juni 2021

Marcel van der Ark

Begrotingsscan 2021 • Brief financieel toezicht: Aanbod provincie

• Verzoek van de gemeente (via Griffie) • Intakegesprek en referentiegemeenten • Onderzoek (landelijke databestanden en de primitieve begrotingen) • Ambtelijke toets op feitelijke onjuistheden • Presentatie van de bevindingen • Formeel aanbieden van de scan • Vervolgonderzoeken: Let op: Deze vragen veel capaciteit

Belangrijke bevindingen •

Lage reservepositie in combinatie met hoge schuldenlast;

•

Oranje score op meerdere financiële kengetallen;

•

Lage begrotingsflexibiliteit;

•

Hoge woonlasten en lage kostendekkendheid tarieven;

•

Hoge inkomsten uit overige belastingen;

•

Hoge lasten per inwoner op meerdere taakvelden;

•

Juiste codering van IV3 is belangrijk.

Aanbevelingen voor mogelijk vervolgonderzoek •

Taakveld 0.4 Overhead

•

Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting

•

Taakveld 6.4 Begeleide participatie

•

Taakveld 6.81 Geëscaleerde zorg 18+

•

Taakveld 7.1 Volksgezondheid en

•

Hoofdtaakveld 5 Sport, cultuur en recreatie.

Referentiegemeenten op basis maatstaven GF

Uitkering gemeentefonds

Uitkering gemeentefonds per inwoner (€) 3.000

2.500

2.000

1.500

1.000

500

0 Gem. ref. gemeenten

Leiden

Amersfoort

Delft

Dordrecht

Haarlem

Maastricht

Zoetermeer

Financiële kengetallen

*De kengetallen van het meerjarenbeeld laat een verslechtering zien

NETTO LASTEN PER TAAKVELD (UITGAVENCLUSTERS) Taakveld 0 Bestuur en algemene ondersteuning 1 Veiligheid 2 Verkeer en vervoer 4 Onderwijs 5 Sport, cultuur en recreatie 6 Sociaal domein 7 Volksgezondheid en milieu 8 Volkshuisvesting, RO en sted. ver Totaal

Gem. ref. gemeenten 416 119 170 107 274 1.271 82 58 2.496

Leiden 579 103 358 146 320 1.232 101 47 2.886

0 Bestuur en algemene ondersteuning

- Hogere lasten per inwoner op Taakveld 0.4 Overhead - Lasten per inwoner op Taakveld 0.1 Bestuur is gelijk aan het gemiddelde van referentiegemeenten

1 Veiligheid (geen bijzonderheden)

- Lasten per inwoner op Taakveld 1.1. Crisisbeheersing en brandweer zijn bijna vergelijkbaar. - Lasten per inwoner op Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid is flink lager dan het gemiddelde van referentiegemeenten

2 Verkeer, vervoer en waterstaat

Diagram heeft een vertekend beeld. Hogere Uitgaven: - Taakveld 2.1. Verkeer en vervoer: Door o.a. investeringen in bereikbaarheid. - Taakveld 2.2. Parkeren: De andere gemeenten hebben de lasten op taakveld 0.63 Parkeerbelasting verantwoord.

4 Onderwijs

Gem. ref. Taakveld gemeenten 4.1 Openbaar basisonderwijs 3 4.2 Onderwijshuisvesting 66 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken 38 Totaal 107

De lasten per inwoner voor hoofdtaakveld Onderwijs zijn fors hoger dan de referentiegemeenten. - Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting: Monumentale scholen -- Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingenzaken: Peuterspeelzalen, beheer gymlokalen en kosten voor onderwijsinnovatie.

Leiden 0 75 71 146

5 Sport, cultuur en recreatie

Cluster Sport Cultuur en media Groen en recreatie Totaal

In alle drie clusters geeft Leiden meer uit dan het gemiddelde van de referentiegemeenten

Gem. ref. gemeenten 59 134 81 274

Leiden 69 165 86 320

6 Sociaal domein

Lasten per inwoner per cluster Inkomen en participatie Samenkracht en burgerparticipatie Jeugd Maatschappelijke ondersteuning Totaal

Gem. ref. gemeenten 302 201 284 484 1.271

In totaal heeft Leiden op hoofdtaakveld Sociaal domein lagere lasten in vergelijking met het gemiddelde van de referentiegemeenten.

Leiden 307 197 198 530 1.232

7 Volksgezondheid en milieu

Op dit hoofdtaakveld heeft Leiden meer lasten dan de referentiegemeenten. Grote afwijking op taakveld 7.1 Volksgezondheid.

8 Volkshuisvesting, RO en stedelijke vernieuwing (geen bijzonderheden)

Op zowel taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening als 8.3 Wonen en bouwen heeft Leiden lagere lasten in vergelijking met het gemiddelde van de referentiegemeenten.

INKOMSTEN VAN DE GEMEENTE

Gemeentefonds - Verdeelmaatstaven

Vaste bedragen Leerlingen VO

Land en binnenwater

Huishoudens Gezinssamenstelling

Bodemfactor

Klantenpotentieel

WOZ waarde

Gemeentefonds

Woonlasten meerpersoonshuishoudens Woonlasten (meerpersoonshuishouden) OZB Rioolheffing Afvalstoffenheffing Heffingskorting Totaal

Gem. ref.gemeenten 317 170 344 0 831

Leiden 383 170 390 0 943

Amersfoort 395 134 343 0 872

Delft 282 220 365 0 867

Dordrecht 231 202 301 0 734

Haarlem 327 154 412 0 893

Maastricht 284 200 344 0 828

Zoetermeer 382 111 298 0 791

*Leiden heeft de hoogste woonlasten

OZB

Riool- en afvalstoffenheffing

Overige eigen middelen (OEM)

Vragen?