A 17 RV 21.0054 BSGR zienswijze concept-begroting 2022-2025 en de jaarstukken 2020 ter informatie
Tekst van het document
RAADSVOORSTEL
Rv. nr.: 21.0054
B en W-besluit d.d.: 18-05-2021 B en W-besluit nr.: 21.0264
*Z20115D269F* Naam programma: 11 Algemene dekkingsmiddelen Onderwerp: BSGR: zienswijze concept-begroting 2022-2025; jaarstukken 2020 ter informatie Aanleiding: In de Gemeenschappelijke Regeling Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR) is het vaststellen van de begroting voorbehouden aan het Algemeen Bestuur van de BSGR. De programmabegroting 2022 en de jaarstukken 2020 zijn door het AB op 1 april 2021 voorlopig vastgesteld. Na vaststelling wordt de begroting ter kennisname aan de Provinciale Staten gebracht. Het AB verzoekt conform artikel 31 van de Gemeenschappelijke Regeling, de raden van de deelnemers hun zienswijzen aan het AB kenbaar te maken. Doel: Het kenbaar maken van de zienswijzen aan het Algemeen bestuur van de BSGR ten aanzien van het beleid van de BSGR. Kader: De gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland, artikelen 14 en 31 Gemeenschappelijke Regeling. Overwegingen: Jaarstukken 2020. Het resultaat over 2020 is € 144.000 nadelig. Het nadeel is met name ontstaan in de automatiseringslasten (€ 34k) en in het programma Waarderen i.v.m. de kostenvergoedingen aan de no cure no pay bureaus (84k). Begroting 2022-2025 De indexatie van de deelnemersbijdrage 2022 is bepaald door de indexatie voor lonen en prijzen o.b.v. de verwachting prijs overheidsconsumptie van het CPB in de septembercirculaire.
Het stijgingspercentage voor lonen is 1,4% en voor prijzen 1,1%. De bijdrage stijgt ten opzichte van 2021 van € 2.019.775 met € 25.324 tot € 2.045.099. Dat is een stijging van 1,25%. De begroting van BSGR heeft een omvang van € 13.524.754, waarvan 15,12% wordt bijgedragen door Leiden. De opbouw van de bijdrage staat op pagina 50 van de conceptbegroting. De BSGR bestaat sinds 1 januari 2021 uit 11 gemeenten en één waterschap.
Pagina 1 van 3
Financiën: Jaarlijks vindt er achteraf een kostprijsberekening plaats om de werkelijk gebruikte aanslagregels over het voorgaande jaar vast te stellen. Deze aantallen/kosten zijn hoger door areaaluitbreiding (groei). In het verleden werden deze meerkosten gecompenseerd door positieve jaarresultaten van de BSGR. Door bezuinigingen en toename van de kosten voor digitalisering en bezwaarafhandeling (no cure no pay bureaus) is het jaarresultaat fors gedaald. Areaaluitbreiding genereert ook belastingopbrengsten. Deze meeropbrengsten zullen vanaf 2022 meegenomen worden in de begroting om de eindafrekening volgens het kostprijsberekeningsmodel te compenseren. Inspraak/participatie: n.v.t. Evaluatie: n.v.t. Bijgevoegde informatie: 1. Aanbiedingsbrief aan gemeenteraden en verenigde vergadering 2021 2. Jaarrekening 2020 (inclusief rapport en verklaring accountant 3. Conceptbegroting 2022 – 2025
Pagina 2 van 3
RAADSBESLUIT: De raad van de gemeente Leiden: Gezien het voorstel van burgemeester en wethouders (Raadsvoorstel 21.0054 van 18 mei 2021), mede gezien het advies van de commissie Werk en Middelen,
BESLUIT 1. Kennis te nemen van de jaarstukken van de Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland 2020 2. Een positief advies uit te brengen aan het Algemeen Bestuur van de Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland over de ontwerpbegroting 2022-2025.
Gedaan in de openbare raadsvergadering van, de Griffier,
de Voorzitter,
dhr. G.F.C. Van Leiden
drs. H.J.J. Lenferink
Pagina 3 van 3