210625 Technische vragen juni 2021 Commissie Rek - CvdR
Tekst van het document
Vragenronde: Jaarstukken 2020 / Eerste Voortgangsrapportage 2021 en Kaderbrief 2021-2025 Aangemaakt op: 25-06-2021 05:40 Gesorteerd op volgnummer (oplopend gesorteerd) Geselecteerd op commissie: rek
Nr
Stuk
11
Kaderbrief 2021-2025
Pro g
Blz
Vraag
O V G
1
Hoeveel is de schuld van gemeente opgelopen in de afgelopen jaren?
REK Leiden Participeert
A. Jitan
Paul Dirkse
11
In afgelopen jaarrekeningen verantwoordde de gemeente op balansdatum de onderstaande bedragen (x € 1.000) aan kort- en langlopende financiering:
2020 2019 2018 2017 2016 2015
55
Vaste schuld Vlottende schuld 455.396 395.608 363.409 278.349 183.155 150.924
Financieel perspectief duurzame stad (bijlage bij Kaderbrief)
REK Leiden Participeert Fleur Spijker
A. Jitan
06 00
Totaal 107.485 80.092 70.240 106.102 121.008 100.717
562.881 475.700 433.649 384.451 304.163 251.641
In hoeverre zijn deze door beheersmaatregelen van de gemeente gedekt?
Nr
Stuk
Pro g
55
Het financieel perspectief duurzame stad (FPDS) is een integraal onderdeel binnen de gemeentelijke programmabegroting. Het betreft een aanvullend sturingsinstrument op de besteding van de middelen binnen de reserve duurzame stad. Hiernaast zijn alle reguliere beheersmaatregelen van toepassing op deze middelen.
56
Kaderbrief 2021-2025
O V G
Blz
00
Vraag
3 Hoe komt het dat bij het monitoren en sturen op de ontwikkeling van de financiële positie is bij de gemeente erg opvallend dat de begrote ontwikkeling van de reserves en de schulden bij de begroting steeds veel slechter is dan de werkelijkheid?
REK Leiden Participeert
A. Jitan
Paul Dirkse
56
De prognose van de ontwikkeling van de schuld en reservepositie zoals opgenomen in de Programmabegroting is gebaseerd op de aanname dat investeringen conform planning worden gerealiseerd en verwachte uitgaven en nadelen ten laste komen van hiervoor gevormde reserves. In praktijk zien we dat uitgaven binnen investeringen minder snel gaan (planningsoptimisme) en dat ook voordelen optreden. Hierdoor ontwikkelen de schuldpositie en het eigen vermogen zich minder negatief dan vooraf geraamd. Dit onderwerp is ook besproken in de commissie voor de Rekeningen van 10 juni jl. Ook in de reactie van het college op de verslagen van de interne en de externe accountant wordt aandacht besteed aan het afwijken van realisatie ten opzichte van de ramingen.
Nr
Stuk
57
Kaderbrief 2021-2025
Pro g
Blz
Vraag
O V G
00
4 Firma Deloitte deed een financiële onderzoek naar de financiële positie van gemeente leiden. Firma Deloitte constateert in zijn bevindingen dat de financiële positie van gemeente leiden verslechterd.
REK Leiden Participeert
A. Jitan
5 Hoe komt het dat de financiële positie van gemeente leiden verslechterd?
Paul Dirkse
57
De financiële positie van de gemeente Leiden is beoordeeld op diverse kengetallen. Het kengetal van de netto schuldpositie (= netto schuld t.o.v. totale baten van de begroting) is gestegen en de solvabiliteit (= eigen vermogen t.o.v. de boekwaarde totale gemeentelijk bezit) is gedaald. Hiermee vermindert de financiële positie ten opzichte van het verleden. Dit heeft diverse oorzaken: Belangrijkste oorzaak zijn de investeringen die het gemeentebestuur in recente en komende jaren doet / heeft gedaan zoals parkeergarages, Leidse Ring Noord, sportaccommodaties, onderwijshuisvesting etc. Om deze investeringen te kunnen financieren moet vreemd vermogen worden aangetrokken. Dit zorgt ervoor dat het kengetal van de schuldquote stijgt en de solvabiliteit daalt. Door de inzet van bestemmingsreserves voor bijvoorbeeld opvangen incidentele tekorten daalt de solvabiliteit. In de financiële samenvatting en de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de Kaderbrief wordt deze ontwikkeling verder toegelicht.
Nr
Stuk
59
Kaderbrief 2021-2025
Pro g
Blz
Vraag
O V G
00
7 welke groet projecten staan op korte termijn op de lijst om gerealiseerd te worden.?
LB REK Leiden Participeert
A. Jitan
Paul Dirkse
59
Jaarlijks geeft het meerjaren investeringsplan in de programmabegroting inzicht in de grote projecten waarvoor in het begrotingsjaar en de drie jaar hierna kredieten zullen worden gevraagd. Het meerjaren investeringsplan is hier online te raadsplegen: Investeringen | Programmabegroting 2021 (leiden.nl). Voorbeelden van investeringen hierin zijn de Leidse Ring Noord, diverse wijkvervangingen en onderwijshuisvestingsprojecten.
60
Kaderbrief 2021-2025
REK Leiden Participeert Paul Dirkse
A. Jitan
O V G
00
8 Tegen welke rentepercentage zijn de leningen van gemeente afgesloten?
Nr
Stuk
60
In recente jaren is tegen de onderstaande rentepercentages langlopende financiering aangetrokken. Zie hiervoor ook de paragraaf financiering van de jaarstukken. In 2021 was dit een negatieve rente.
2014 2016 2017 2018 2019 2020 2021
Pro g
Blz
Gewogen rente (%) 1,40 1,03 1,18 1,51 0,14 0,56 -0,09
215 Jaarstukken 2020
O V G
REK VVD Paul Dirkse
Vraag
Maaike van Vliet
15
*Waarom is er voor gekozen om de nettoschuld per inwoner tot bijna 2x zo hoog als de referentiewaarde op te laten lopen? *In hoeverre is dit nadelig voor de flexibiliteit van de gemeente Leiden?
Nr
Stuk
Pro g
Blz
Vraag
21 5
In vorige en deze raadsperiode is besloten tot een investeringsprogramma in de stad. Dit betrof investeringen in onder meer bereikbaarheid (parkeergarages, Leidse Ring Noord), sportaccommodaties, onderwijshuivesting, vergroening, klimaatadaptatie enz. Deze investeringen moeten worden gefinancierd. Hierdoor stijgt de schuldpositie. In de afweging tussen (de risico's van) een hoge schuldpositie en het doen van investeringen heeft het stadsbestuur gekozen om te investeren in de stad. Als gevolg van het investeringsprogramma neemt het deel van de begroting dat 'vastligt' in kapitaallasten in omvang toe. Hierdoor vermindert de flexibiliteit omdat op het deel dat vastligt in kapitaallasten niet meer kan worden bijgestuurd.
223 Jaarstukken 2020
A D
159
De risico's voor het combibad en ijshal zijn uit top 10-risico's gevallen, hierdoor zijn deze niet meer beschreven in de Jaarstukken. Kan toch een beschrijving worden gegeven van financiële risico's rondom deze projecten zoals gepresenteerd in tabel 1 van 2.3.2.?
REK VVD
Maaike van Vliet
Paul Dirkse
22 3
Powered by TCPDF (www.tcpdf.org)
Het risico op het project Combibad en IJshal loopt met een kans van 30% en een maximale impact van € 227.500 mee in de risicosimulatie bij de Jaarstukken 2020. Het integrale risicodossier kent 10 risico's. Grootste risico's hebben betrekking op hogere kosten van directieleveringen, vertraging in de (start) uitvoering en afzetrisico verhuurbare ruimtes.