Tussenrapportage (TURAP) 2022.pdf

Tussentijdse rapportage 2022 September 2022

Tussentijdse rapportage 2022 Gemeente Leeuwarden september 2022

INHOUDSOPGAVE

Inhoudsopgave ..................................................................................4 1 Inleiding .......................................................................................5 2 Verwacht resultaat en toelichting........................................................7 2.1 Resultaat .........................................................................................7 2.2 Toelichting per programma ..................................................................8 2.2.1 Sociaal...................................................................................8 2.2.2 Fysiek ..................................................................................10 2.2.3 Bestuur & middelen..................................................................10 2.2.4 Overige lasten & baten..............................................................11

3 Reserve budgetoverheveling.............................................................12 3.1 Algemeen.......................................................................................12 3.2 RES005 - Reserve budgetoverheveling ...................................................13 3.2.1 Sociaal .................................................................................13 3.2.2 Fysiek ..................................................................................14 3.2.3 Overige lasten & baten..............................................................14 3.3 RES063 - Reserve voorwaardelijke budgetoverheveling..............................14

4 Aandachtspunten en conclusies.........................................................15

Tussentijdse rapportage 2022

1 INLEIDING

Voor u ligt de tussentijdse rapportage (TURAP) van de gemeente Leeuwarden over het jaar 2022. In de TURAP worden de belangrijkste afwijkingen ten opzichte van de begroting (na wijziging) gemeld en wordt een inschatting gemaakt van het rekeningresultaat.

Uitkomsten TURAP en resultaatverwachting 2022 Op basis van deze TURAP verwachten we voor 2022 een positief resultaat van € 4,1 miljoen. Daarnaast is rekening gehouden met een beoogde storting van € 3,8 miljoen in de reserve budgetoverheveling. Er is een aantal bijzonderheden. Omdat de impact hiervan onvoldoende duidelijk is worden onderstaande onderdelen financieel buiten beschouwing gelaten: 1) Energiecontracten Onze gemeente koopt via inkoopcollectief coöperatie Openbare Verlichting & Energie Fryslân (OVEF) gas en elektriciteit in. Dat is voor gas aanbesteed aan Gazprom. Aanvankelijk was het noodzakelijk om voor 10 oktober 2022 een nieuwe leverancier te organiseren. Dat zou gepaard gaan met hogere prijzen en daarmee een financieel nadeel voor onze gemeente. De laatste stand van zaken ten tijde van het opstellen van de TURAP is dat de termijn voor het organiseren van een nieuwe leverancier is verschoven naar 1 januari 2024. Daardoor wordt in deze TURAP op energiecontracten geen financieel effect voorzien voor 2022. De raad is bij brief van 20 september 2022 separaat over deze ontwikkelingen geïnformeerd. 2) BUIG In ons BUIG-budget van € 82,2 miljoen is rekening gehouden met het maximale eigen risico voor onze gemeente van € 7,5 miljoen. We verwachten in 2022 € 2 miljoen extra kosten te maken.

Deze worden door het rijk vergoed, omdat ze het maximum van ons eigen risico overschrijden. In oktober bepaalt het rijk de definitieve omvang van het macrobudget waardoor onze inkomsten en daarmee ook ons budget wordt bijgesteld. Gelet op de economische ontwikkelingen, zoals een dalende werkloosheid wordt een verlaging van het BUIG-budget verwacht. Dat kan ons financiële resultaat beïnvloeden, bijvoorbeeld doordat dit leidt tot een aangepaste omvang van ons eigen risico. De Turap bevat daarom geen resultaatverwachting voor de BUIG. 3) Wethouderspensioenen Het Besluit pensioen politieke ambtsdragers is aangepast. Op basis daarvan worden wethouderspensioenen geïndexeerd met 2,39%. Dit vraagt om een storting van € 200.000 in de voorziening. Daarnaast verwachten wij een positief effect door een stijgende rekenrente. Dat effect is pas aan het eind van het jaar bekend. We laten dit onderwerp daarom nu buiten de verwachtingen in de Turap. 4) O&I prioritering Voor O&I-projecten is in de financiële verordening vastgelegd dat onder- en overbesteding worden geëgaliseerd met een reserve. Bij het opstellen van de jaarrekening wordt de definitieve stand van zaken bepaald, daarom is dit buiten beschouwing gelaten bij de budgetoverhevelingen in de TURAP.

5) Hercalculatie grondexploitaties Bij de hercalculatie van grondexploitaties wordt onder meer gekeken naar ontwikkelingen in de planning van zowel aanleg als uitgifte, wijzigingen in de programmering en de ontwikkeling van kosten en opbrengsten. Dit leidt tot een aanpassing van de resultaatverwachtingen en een actualisatie van de risico’s. Die werken door in de benodigde omvang van de reserve grondbedrijf. Afhankelijk van de uitkomsten valt er geld vrij naar de algemene reserve of moet er uit de algemene reserve worden bijgestort. Dit financiële

Tussentijdse rapportage 2022 effect, als uitkomst van de herijking die apart aan de raad wordt voorgelegd, is niet opgenomen in deze Turap. 6) Coronasteunpakketten Deze Turap bevat geen integrale beoordeling van de huidige en verwachte financiële uitputting van de Coronasteunpakketten. Dat gebeurt bij de Jaarstukken 2022. 7) Verlofsparen Met ingang van de nieuwe cao kunnen medewerkers hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten voor verlofsparen. Aangezien er hier sprake is van een arbeidsgerelateerde verplichting dient hiervoor een voorziening te worden getroffen. We kunnen op dit moment nog geen nauwkeurig bedrag bepalen, maar houden rekening met een nadelig effect in de jaarrekening. Het gemelde rekeningresultaat is de best mogelijke inschatting van het resultaat op basis van de op dit moment bekende gegevens. Het uiteindelijke rekeningresultaat is mede afhankelijk van verschillende posten met een hoge mate van onzekerheid. Het uiteindelijk resultaat kan dus nog afwijken van het nu genoemde bedrag. De posten in deze TURAP beschouwen we als incidenteel. De meeste zijn dat ook. Enkele hebben mogelijk een structureel effect. In hoofdstuk 2 van deze tussentijdse rapportage wordt het hierboven vermelde resultaat nader gespecificeerd. In paragraaf 2.2. worden de mee- en tegenvallers toegelicht.

In hoofdstuk 3 worden de verwachte mutaties in de reserve (voorwaardelijke) budgetoverheveling nader toegelicht. In hoofdstuk 4 wordt tenslotte een aantal specifieke aandachtspunten en conclusies genoemd.

Tussentijdse rapportage 2022

2 VERWACHT RESULTAAT EN TOELICHTING

2.1 Resultaat In onderstaande tabel wordt een overzicht gegeven van de in deze TURAP gemelde mee- en tegenvallers. In paragraaf 2.2 worden deze mee- en tegenvallers nader toegelicht. Uit onderstaande tabel blijkt dat per saldo voordelig resultaat wordt verwacht van € 4,1 mln. Tabel 1 Verwacht resultaat op hoofdlijnen Nr.

Domein, programma en beleidsproduct

Bedragen x € 1.000 Personeel Lasten

Baten

Kapitaal Lasten

Baten

Overig Lasten

Resultaat

Baten

Sociaal 20

21

5

Sociale basis BLP115 - Sociale integratie achterstandsgr.

-160

-160

BLP116 - Burgerkracht

384

384

Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning BLP084 - Zorg voor de Jeugd

-998

-998

BLP118 - Maatschappelijke ondersteuning

2.370

2.370

Werk en inkomen BLP027 - Arbeidsmarkt en sociale integratie

800

800

BLP030 - Inkomensvoorziening

-100

-100

Fysiek 6

Wonen en milieu BLP029 - Omgevingsvergunning (Wabo)

7

420

420

-400

-400

Infrastructuur en mobiliteit BLP019 - Parkeren BLP074 - Grond-, weg- en waterbouw werken

100

100

BLP071 - Gemeenteraad

160

160

BLP072 - College van B&W

-535

-535

1.156

1.156

920

690

Bestuur en middelen 9

15

Bestuur

Algemene baten en lasten BLP053 - Stelposten c.a. Overige baten en lasten

16

Algemene dekkingsmiddelen BLP077 - Algemene belastingen

-230

Tussentijdse rapportage 2022 Nr.

Domein, programma en beleidsproduct

17

Overhead

Personeel Lasten

BLP102 - Management

Baten

Kapitaal Lasten

Baten

Overig Lasten

Resultaat

Baten

150

150

BLP103 - Financiën, toezicht en controle

100

100

BLP104 - P&O/HRM

-380

-380

BLP106 - Interne en externe communicatie

110

110

BLP109 - Informatievoorziening & autom.

150

150

BLP110 - Facilitaire zaken en huisvesting

100

100

Totaal

-400

4.497

2.2 Toelichting per programma 2.2.1 Sociaal Programma 005 - Werk en inkomen BLP 027 - Arbeidsmarkt en sociale integratie (Voordeel € 800.000) Het is een landelijke trend dat er op gebied van Sociale Werkvoorziening minder arbeidsplaatsen bezet worden dan er door het rijk gefinancierd worden. Dit voordeel ontstaat ook in de gemeente Leeuwarden en zorgt voor een voordeel van ca. € 500.000. Dit is inclusief verwerking van de cijfers uit de meicirculaire. Verder is er sprake van een voordelig incidenteel resultaat ad € 250.000 op de structurele middelen bij Vizier Op Werk. De deelname instroom van bijstandsgerechtigden is minder dan verwacht omdat er meer en langer voorbereidingstijd nodig is, voordat zij in trajecten kunnen worden geplaatst. Resterend resultaat ad € 50.000 is afkomstig van kleinere begrotingsposten. BLP030 Inkomensvoorziening (Nadeel € 100.000) De kosten van uitvoering BBZ nemen toe met € 100.000 door veel aanvragen voor de tijdelijke regeling BBZ light. Dit is het vervolg op Tozo-regelingen en hiervoor is geen compensatie voor uitvoeringskosten.

Programma 020 - Sociale basis BLP 115 - Sociale integratie achterst.groepen (Nadeel € 160.000) Voor de jaren 2020 en 2021 heeft de gemeente Leeuwarden een Europese subsidie toegekend gekregen uit het Asiel, Migratie en Integratiefonds (AMIF) voor de uitvoering van het project Thuis in Leeuwarden. Dit project had als doel de participatie in de samenleving van in Leeuwarden woonachtige statushouders te bevorderen. We houden er rekening mee dat een bedrag van € 160.000 van de toegekende AMIF subsidie niet subsidiabel blijkt te zijn. De hoofdoorzaak van een lagere vaststelling is dat onderdelen van het project vanwege Coronamaatregelen niet volledig volgens plan zijn uitgevoerd en het project, mede vanwege de op dat moment geldende beperkingen door corona, vijf maanden voor het einde van de projectperiode in augustus 2021 is gestopt. BLP 116 - Burgerkracht (Voordeel € 384.000) Binnen burgerkracht wordt een overschot verwacht van € 160.000. Dit wordt vooral veroorzaakt door het Mienskipsfonds. Hier blijft een bedrag van € 110.000 onbenut. Dit is mogelijk een na-effect van de coronabeperkingen. Het jaar 2022 is het laatste jaar dat het Mienskipsfonds actief is. In het najaar van 2022 vindt besluitvorming plaats over het al dan niet continueren van de regeling Mienskipsfonds in 2023 en verder.

20

4.117

Tussentijdse rapportage 2022 Daarnaast valt door het niet gebruiken van subsidies uit het coronasteunpakket een bedrag vrij van € 224.000.

Programma 021 - Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning BLP 084 - Zorg voor de Jeugd (Nadeel € 998.000) We verwachten een nadeel van € 998.000. Dit nadeel is opgebouwd uit verschillende onderdelen: Specialistische jeugdhulp Het aantal cliënten met een hersteltraject is ten opzichte van 2021 met 90 toegenomen en voor duurzame trajecten zijn er 16 cliënten meer. Ook de gemiddelde intensiteit per cliënt neemt toe. De kosten voor specialistische jeugdhulp stijgen hierdoor in totaal ten opzichte van 2021 met € 2,205 miljoen. In de begroting van 2022 is rekening gehouden met een incidentele stijging van de kosten van specialistische jeugdhulp voor een bedrag van in totaal €900.000. Per saldo zijn de kosten voor specialistische jeugdhulp €1,305 miljoen hoger dan begroot POH Het verwachte voordeel op de inzet van POH-ers bedraagt ca. € 225.000. Sinds 2021 vergoedt de zorgverzekeraar een deel van de inzet van POH-ers. Omdat de continuïteit van deze afspraak op dit moment nog niet gegarandeerd is, bevat het budget ruimte voor het geval de huidige afspraak wordt beëindigd. Overige Verder treden een aantal afwijkingen op verspreid over diverse budgetten, waaronder het budget voor het landelijk transitie arrangement. A.g.v. het gewijzigde woonplaatsbeginsel is het aantal cliënten vanuit het LTA gedaald. Hierdoor ontstaat een voordeel van ca. €82.000.

Financiële ontwikkeling en Transformatie In de lijst van mee- en tegenvallers bij de begroting 2022 is al een toename van de uitgaven verwerkt van € 2,2 mln. Deze toename wordt veroorzaakt door onder andere de doorstart van Foar Fryske Bern, de ophoging van de lumpsum Hoogspecialistiche Jeugdzorg (HS) o.a. i.v.m. innovatie in de vorm van kleinschalige woonvoorzieningen en nadelige effecten van het gewijzigde verdeelmodel door het woonplaatsbeginsel. De totale uitgaven komen dit jaar € 3,2 mln. hoger uit dan voorzien in de primitieve begroting. De komende tijd gaan we verder onderzoeken wat de oorzaken zijn van de toename van het zorggebruik (aantallen en intensiteit). We zijn een transformatieoverleg gestart waarin we op zoek zijn naar passende plannen en maatregelen rekening houdend met de landelijke en regionale ontwikkelingen (zoals hervormingsagenda, regiovisie jeugdhulp, afbouw en sluiten residentiële hulp en het toekomstscenario). Na het realiseren van de taakstelling in voorafgaande jaren blijft de kostenontwikkeling van de jeugdzorg meer dan een punt van aandacht. BLP 118 - Maatschappelijke ondersteuning (Voordeel € 2.370.000) We verwachten op het onderdeel Maatschappelijke Ondersteuning een voordeel van € 2.370.000, dat is opgebouwd uit verschillende onderdelen. Het totale voordeel op Beschermd Wonen is € 8,0 mln.

Dit bedrag wordt verdeeld over alle gemeenten in Fryslân. Het voordeel van Leeuwarden is € 1,6 mln. Met de invoering van de lumpsumfinanciering per 2021 voor Zorg in Natura worden de mutaties van de PGB verrekend met de contractpartners om de verschuiving tussen Zin en PGB op te kunnen vangen. De verrekening over 2021 kon niet meer in de rekening 2021 worden verwerkt en leidt tot daarom tot een incidenteel voordeel van € 350.000 op de WMO. Op het budget Hoofdlijnen akkoord GGZ is voordeel van € 190.000. De kosten van de groep ambulante GGZ cliënten die dit jaar geleidelijk vanuit de zorgverzekering in de Wmo stromen zijn lager dan verwacht. De omvang van de groep is kleiner en de gemiddelde kosten per cliënt zijn lager. Eind 2021 heeft het Rijk structureel vanaf 2021 extra middelen beschikbaar gesteld voor de versterking van het sociaal wijkteam. Het budget van jaarschijf 2021 is dit jaar ook beschikbaar en

Tussentijdse rapportage 2022 daarop is incidenteel een voordeel van € 200.000. De planvorming richt zich met name op de structurele en meerjarige inzet van de middelen. Op een groot aantal kleinere posten is een voordeel van in totaal € 30.000.

2.2.2 Fysiek Programma 006 - Wonen en milieu BLP 029 - Omgevingsvergunning (Wabo) (Voordeel € 420.000) In de begroting 2022 is een opbrengst van € 4,1 mln op leges geraamd. Het aantal bouwvergunningen ligt hoger dan de raming waardoor er een voordeel ontstaat van € 420.000.

Programma 007 - Infrastructuur en mobiliteit BLP 019 - Parkeren (Nadeel € 400.000) Pas vanaf april 2022 nam het bezoek aan de stad en daarmee de parkeerbewegingen weer toe. Ten opzichte van de begroting 2022 wordt door het gemis van de eerste drie maanden een nadeel verwacht van € 400.000. Hierbij wordt wel uitgegaan van een normaal verloop van het komende najaar. BLP 074 - Grond-, weg- en waterbouwk. werken (Voordeel € 100.000) De uitvoering van de infrastructurele investeringen is gestart maar kent een langere doorlooptijd, waaronder de aanleg van diverse fietsstraten. De start van afschrijven begint pas op het moment dat de investering in zijn geheel is afgerond. Dat leidt tot een verwachte vrijval van kapitaallasten van € 100.000.

2.2.3 Bestuur & middelen Programma 009 - Bestuur BLP 071 - Gemeenteraad (Voordeel €160.000) In 2022 is een aantal functies opnieuw gewaardeerd in het kader van het nieuwe inrichtingsplan voor de Raad en griffie. Daaraan gekoppeld is het budget aangepast. De werkelijke kostenstijging valt in 2022 lager uit als gevolg van de geldende inpassingssystematiek van de hergewaardeerde functies. Daarbij groeit men over een aantal jaren geleidelijk naar het maximumsalaris. Daarnaast is er sprake van vacatureruimte. Ook dit beïnvloedt het resultaat positief. BLP 072 - College van B&W (Nadeel € 535.000) In verband met wachtgeldverplichtingen van recent afgetreden wethouders dient naar verwachting een bedrag van € 535.000 te worden gestort in de voorziening arbeidskosten gerelateerde verplichtingen.

Programma 015 - Algemene baten en lasten BLP 053 - Stelposten c.a. (Voordeel € 1.156.000) Het rijk heeft ons bericht dat we in 2022 een bedrag van € 1,16 miljoen ontvangen ter compensatie van verlies door COVID-19 in 2021, zoals lagere inkomsten uit de parkeerbelasting.

Tussentijdse rapportage 2022

2.2.4 Overige lasten & baten Programma 016 - Algemene dekkingsmiddelen BLP 077 - Algemene belastingen (Voordeel € 690.000) De verwachte hogere belastingopbrengst (€ 920.000) heeft voor ruim 90% betrekking op nietwoningen. In de praktijk pakken areaaluitbreiding en leegstand gunstiger uit dan bij het opstellen van begroting was ingeschat. Ook is de waarde van enkele grote objecten na onderzoek wezenlijk hoger vastgesteld. De hogere lasten hebben betrekking op personeel: er zijn meer no cure no paybezwaren ingediend tegen de WOZ-beschikking dan was verwacht. De afwikkeling hiervan kost € 230.000 meer dan begroot. Resultaten op algemene belastingen hebben een incidenteel karakter. Afwijkingen en ontwikkelingen worden betrokken bij het bepalen van tarieven voor het komende jaar. De hogere kosten voor afwikkeling van bezwaren nemen we hierin mee, evenals de aangepaste waarden en het gerealiseerde extra areaal.

Programma 017 - Overhead BLP 102 - Management (Voordeel € 150.000) Detacheringsvergoedingen en lagere opleidingskosten geven samen een verwacht voordeel van € 150.000. Dat laatste is het gevolg van personele krapte waardoor niet alle geplande opleidingen gerealiseerd kunnen worden. BLP 103 - Financiën, toezicht en controle (Voordeel € 100.000) Personele lasten vallen incidenteel lager uit door tijdelijke vacatureruimte als gevolg van verloop. BLP 104 - P&O/HRM (Nadeel € 380.000) De implementatie van een nieuw HR-pakket vraagt incidenteel meer personele inzet dan verwacht (€ 250.000). Er is incidenteel meer inzet nodig van HR-adviseurs (€ 400.000). Voor 2023 wordt beoordeeld in hoeverre er sprake is van een structureel effect. De kosten van de bedrijfsarts vallen net als in 2021 hoger uit dan begroot (€ 100.000). De aanbesteding voor een nieuw contract met een bedrijfsarts gaat duidelijk maken in welke omvang er structureel extra budget nodig is vanaf 2023. Voor 2022 zijn deze extra kosten deels op te vangen met incidentele meevallers en met het knelpuntenbudget dat voor onverwachte bedrijfsvoeringskosten wordt aangehouden (€ 370.000). BLP 106 - Interne en externe communicatie (Voordeel € 110.000) Door de krappe arbeidsmarkt lukt het niet om alle vacatureruimte ingevuld te krijgen. Hierdoor is er sprake van een incidenteel positief resultaat van € 100.000.

BLP 109 - Informatievoorziening & automatis. (Voordeel € 150.000) De lasten vallen naar verwachting lager uit door een optelsom van incidentele bewegingen. De grootste daarvan is een voordeel op vaste kosten doordat externe partners meer devices en diensten afnemen. Dit is incidenteel, omdat tarieven voor de toekomst worden bepaald op basis van een geactualiseerde omvang van de dienstverlening. BLP 110 - Facilitaire zaken en huisvesting (Voordeel € 100.000) Thuiswerken leidt tot lagere kosten. Als de bezetting op kantoor in het vervolg van het jaar verandert, bijvoorbeeld door nieuwe Corona-ontwikkelingen, dan heeft dat gevolgen voor het resultaat. Mogelijk zetten we een deel van de onderuitputting van budgetten in als dekking voor voorbereidingskosten voor de aanpak van onze huisvesting. Die moet gereed worden gemaakt voor een hybride situatie met meer thuiswerken dan voorheen.

Tussentijdse rapportage 2022

3 RESERVE BUDGETOVERHEVELING

3.1 Algemeen Normaal gesproken vallen budgetten die niet besteed zijn, vrij ten gunste van het rekeningresultaat. De financiële verordening biedt echter de mogelijkheid om in een beperkt aantal gevallen niet bestede budgetten over te hevelen naar het volgende jaar via de reserve Budgetoverheveling. Essentie daarvan is dat het gaat om middelen met een specifieke bestemming waarvan het om politieke redenen gewenst is dat deze middelen het volgende jaar weer beschikbaar moeten zijn. Globaal geldt dit voor twee categorieën: 1. Van andere overheidslichamen ontvangen middelen die weliswaar vrij besteedbaar zijn, maar waarvan op voorhand duidelijk is dat het wenselijk is deze in te zetten voor het doel waarvoor ze door het betreffende overheidslichaam beschikbaar gesteld zijn; 2. Eenmalige middelen die door de gemeenteraad beschikbaar gesteld zijn voor een specifiek doel waarvan de uitgaven over meerdere jaren lopen (niet zijnde investeringskredieten). Door deze gereserveerde middelen in een aparte reserve budgetoverheveling te storten houdt de Gemeenteraad een duidelijk zicht op deze middelen en wordt een vertekening van het rekeningresultaat voorkomen. Bij voorstellen tot storting van een bedrag in de reserve budgetoverheveling wordt expliciet aangegeven in hoeverre er al sprake is van bindende betalingsverplichtingen of niet.

Daarnaast zal worden aangegeven wat de bestuurlijke consequenties zijn indien niet tot reservering van het onbenutte budget wordt overgegaan. Bij de hierna genoemde voorgenomen stortingen in de reserve budgetoverheveling is vaak nog geen sprake van reeds aangegane betalingsverplichtingen. Voor zover hier wel sprake van is wordt dit in het voorstel genoemd. Wel geldt voor alle voorstellen dat de betreffende budgetten noodzakelijk blijken om de onderliggende besluiten uit te kunnen voeren. Het gepresenteerde overzicht is een verwachting. Die heeft alleen betrekking op incidentele middelen uit 2022. Bij de behandeling van de jaarstukken kunnen bedragen afwijken. In de jaarstukken wordt ook aangegeven of bedragen die uit eerdere jaren zijn doorgeschoven wederom naar de toekomst moeten worden meegenomen. Zo’n beoordeling heeft in deze Turap niet plaatsgevonden. Deze werkwijze is ook gehanteerd bij de Jaarstukken 2021. Op deze manier is er één moment waarop besloten wordt over de gehele budgetoverheveling. In de financiële verordening wordt onderscheid gemaakt tussen a) reserve budgetoverheveling (RES005) en b) reserve voorwaardelijke budgetoverheveling (RES063). In de Turap worden alleen verwachtingen voor de reserve budgetoverheveling weergegeven.

Wanneer er nog geen bestuurlijke keuzes zijn gemaakt over de inzet van middelen is het minder passend om al in de Turap een budgetoverheveling aan te kondigen. Dat past beter in de besluitvorming over de jaarstukken.

Tussentijdse rapportage 2022

3.2 RES005 - Reserve budgetoverheveling Tabel 2 geeft overzicht van de voorgenomen stortingen per beleidsproduct in de reserve budgetoverheveling. Toelichting volgt in de volgende paragraaf. Tabel 2 Storting reserve budgetoverheveling Nr.

Domein, programma en beleidsproduct

Bedragen x € 1.000 Storting

Sociaal 20

5

3

6

17

Sociale basis BLP115 - Sociale integratie achterstandsgroepen

1.750

Werk en inkomen BLP027 - Arbeidsmarkt en sociale integratie

1.225

Fysiek Economie en toerisme BLP005 - Economisch beleid

120

Wonen en milieu BLP045 - Milieubeleid

500

Overige baten en lasten Overhead BLP107 - Juridische zaken

207

Totaal

3.802

3.2.1 Sociaal Programma 005 - Werk en inkomen BLP 027 - Arbeidsmarkt en sociale integratie (Storting € 1.225.000) In de meicirculaire 2022 zijn extra middelen toegezegd van totaal € 1,125 mln. voor intensivering van dienstverlening op gebied van Jeugdwerkloosheid vanuit de arbeidsmarktregio. Deze middelen zullen via planvorming vanaf 2023 ingezet worden. Planvorming en besluitvorming volgen in het bestuur van Fryslân Werkt. Vanuit de middelen die door Europese Unie via React-EU beschikbaar zijn gesteld, loopt voor de gemeente Leeuwarden een aantal verplichtingen (o.a. arbeidscontracten tot 1-4-2023) door naar het jaar 2023. Via deze budgetoverheveling van € 100.000 kan aan deze verplichtingen worden voldaan in 2023.

Tussentijdse rapportage 2022

Programma 020 - Sociale basis BLP 115 - Sociale integratie achterst.groepen (Storting € 1.750.000) In 2022 is via de meicirculaire een bedrag ontvangen van € 2.301.000 en is een bedrag van € 1.365.000 ontvangen voor Skills in de stad. Het aantal projecten binnen de Brede Aanpak Dakloosheid zal in 2023 e.v. jaren toenemen en tot uitvoering komen. De Brede Aanpak Dakloosheid vormt voor de komende jaren het programmatische kader voor de transformatie van de maatschappelijke opvang. Op basis van gemaakte kosten en een prognose van nog te maken kosten in 2022 wordt een budgetoverheveling voorzien van € 1.750.000.

3.2.2 Fysiek Programma 003 - Economie en toerisme BLP 005 - Economisch beleid (Storting € 120.000) Watertechnologie en innovatie (€ 80.000) Voor de afhandeling van de aanvragen uit het 4e kwartaal 2022 voor het Innovatiefonds wordt verwacht dat een bedrag van € 80.000 wordt doorgeschoven naar 2023. Stimulering en acquisitie (€ 40.000) Een deel van de lopende aanvragen zullen definitief in 2023 afgehandeld worden. Deze bijdragen zijn bedoeld ter stimulering van de werkgelegenheid op het gebied van kenniseconomie en duurzaamheid en boven regionale samenwerking zoals opgenomen in de aanpak economische ontwikkeling.

Programma 006 - Wonen en milieu BLP 045 - Milieubeleid (Storting € 500.000) Klimaatakkoord (€ 500.000) In de decentralisatie uitkering is door het Rijk € 697.000 beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de klimaatakkoord. Deze uitvoering vindt in de komende jaren plaats, met de nadruk op 2023.

3.2.3 Overige lasten & baten Programma 017 - Overhead BLP 109 - Informatievoorziening & automatis. (Storting €207.000) Het Rijk heeft financiële middelen beschikbaar gesteld ter ondersteuning bij de implementatie en uitvoering van de Wet open overheid die per 1 mei in werking is getreden.De werkzaamheden in dit kader kosten veel tijd en voorbereiding, en zijn in 2022 niet afgerond. Daarom stellen we voor om de niet bestede middelen in 2023 en verder beschikbaar te houden voor de verdere implementatie en uitvoering. Dat wordt op dit moment geschat op een bedrag van € 207.000.

3.3 RES063 - Reserve voorwaardelijke budgetoverheveling Voor deze Turap zijn geen onderwerpen aangedragen voor de reserve voorwaardelijke budgetoverheveling.

Tussentijdse rapportage 2022

4 AANDACHTSPUNTEN EN CONCLUSIES

Het voorgaande overziende willen wij graag afsluiten met de volgende conclusies en aandachtspunten. 1. Op basis van deze TURAP verwachten we voor 2022 een positief resultaat van € 4,1 mln.; 2. We voorzien bij de jaarstukken een storting van € 3,8 mln. in de reserve budgetoverheveling; 3. De TURAP-verwachting blijft een momentopname. Aan het einde van het jaar doen zich altijd nog ontwikkelingen voor die leiden tot verschillen in de jaarstukken. Gedacht kan worden aan bijvoorbeeld BUIG-gerelateerde zaken en de effecten van de september- en decembercirculaire.