Raadsvoorstel Zienswijzen concept jaarrekening 2023 en concept begroting 2025 VRF

Raadsvoorstel Zienswijzen concept jaarrekening 2023 en concept begroting 2025 VRF Zaaknummer: 2024-084299 ----------------------------------------------------------Aan de gemeenteraad, Inleiding Op 21 maart 2024 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân(VRF) de concept jaarstukken 2023 en de concept begroting 2025 toegestuurd met daarbij het verzoek om op deze twee documenten een zienswijze te geven. Hierna komt elk van de twee genoemde documenten aan de orde. Concept jaarstukken 2023 De VRF geeft in de aanbiedingsbrief aan, dat diverse crisestaken in een afrondende fase zijn gekomen en dat men het vizier weer teruggebracht heeft naar de reguliere taken. De genoemde uitdagingen in de aanbiedingsbrief, zoals de krapte op de arbeidsmarkt, zijn herkenbaar en gelden ook voor de gemeente Leeuwarden. Ondanks deze lastige omstandigheden is te lezen dat de kwaliteit van de dienstverlening door de VRF op orde is gebleven en dat er diverse successen zijn behaald. Daarvoor onze complimenten. Het financiële resultaat over 2023 bedraagt € 562.000 voordelig. De VRF stelt voor dit resultaat volledig te bestemmen voor een brede doelstelling die verband houdt met de functiewaardering en dat men daarvoor een nieuwe ‘bestemmingsreserve functiewaardering’ wil instellen.

In de kaderbrief 2025-2028 is de evaluatie naar de functiewaardering van de verpleegkundige en doktersassistenten gemeld als een risico. Op basis van de uitkomsten van die evaluatie kan dan worden vastgesteld of de functionele inschaling nog passend is. Mocht de huidige inschaling niet passend zijn, dan wordt de financiële impact ingeschat op € 263.000 incidenteel en max. € 800.000 structureel. De bestuurscommissie Gezondheid van de VRF heeft de GGD Fryslân daarom opdracht gegeven tot het opstellen van een integrale aanpak voor een toekomst bestendige GGD. Onderdeel van deze aanpak is naast het doorlichten van taken en het opstellen van een strategische huisvestingplan ook de structurele dekking van de functiewaardering. Bij de uitwerking van deze aanpak zullen de Friese gemeenten worden betrokken. In de jaarstukken wordt een nieuw ontwikkeling opgevoerd. Dit is het onderzoek én de implementatie van een nieuw functiesysteem. De incidentele kosten hiervan worden geraamd op € 500.000. Uit de ontvangen ambtelijk toelichting van VRF blijkt dat dit bedrag volledig nodig is voor externe ondersteuning en extra capaciteit.

Voor deze twee risico’s wordt, naast het bestemmen van het volledige resultaat van € 562.000, ook voorgesteld om een aantal bestaande bestemmingsreserves toe te voegen aan de nieuwe ‘bestemmingsreserve functiewaardering’, omdat de bestaande bestemmingsreserves niet langer

Blad 2

nodig zijn. Dit wordt in de ontvangen stukken niet nader toegelicht, met name het vrijvallen van de bestemmingsreserve FLO (functioneel leeftijdsontslag brandweerpersoneel) roept vragen op. Deze reserve is in het verleden gevormd om toekomstige nadelen van het FLO-overgangsrecht te kunnen financieren. Ambtelijk is daarom om een toelichting gevraagd. De VRF geeft ambtelijk aan dat risico’s van het FLO-overgangsrecht beter in beeld zijn. Zo zijn de caowijzigingen, die van invloed zijn op het FLO-overgangsrecht, nu expliciet opgenomen in de nieuwe financiële verordening, waardoor deze wijzigingen onder de autonome ontwikkelingen (via de loonkosten) vallen. Daarmee is volgens de VRF geen sprake meer van een direct aanwijsbaar risico en is het behouden van de reserve op basis van de huidige kennis niet noodzakelijk. Wij kunnen instemmen om het financiële resultaat te bestemmen ten behoeve van een nieuw in te stellen bestemmingsreserve ‘functiewaardering’ en om de genoemde bestemmingsreserves vrij te laten vallen en deze toe te voegen aan deze nieuwe bestemmingsreserve . Dit in afwachting van een integrale aanpak voor een toekomst-bestendige GGD én het onderzoek voor een nieuw functiesysteem. Concept begroting 2025 Naar aanleiding van de Kaderbrief 2025-2028 hebben zes gemeenten, waaronder uw raad een zienswijze ingediend.

Op de zienswijzen heeft de VRF een reactienota opgesteld en heeft deze op 4 maart 2024 naar alle gemeenten gestuurd. De ontvangen zienswijzen gaven voor de VRF geen aanleiding voor het aanpassen van de kaderbrief. De kaderbrief is daarom ongewijzigd door het Algemeen Bestuur op 14 maart 2024 vastgesteld. Op basis deze kaderbrief is de voorliggende concept begroting 2025 opgesteld en zijn geen nieuwe beleidsontwikkelingen opgenomen. Wel is er ten opzichte van de Kaderbrief 2025-2028 nog twee (technische) correcties doorgevoerd. Dit betreft de herberekening van rentelasten en een correctie op de indexatie van de materiële kosten. Deze correcties hebben wel effect op de gemeentelijke bijdragen aan de VRF. In de onderstaande tabel wordt dit effect t.o.v. kaderbrief 2025-2028 weergegeven. Raming bijdrage aan VRF kaderbrief 2025-2028 Raming bijdrage aan VRF in begroting 2025 e.v. Verschil bijdrage VRF Kaderbrief – begroting In mutaties

2025 18.211 18.119 92

2026 18.986 18.908 78

2027 19.740 19.671 69

2028 20.497 20.428 69

-14

-9

0

De lagere bijdragen zullen in de financiële positie worden verwerkt. Zienswijze Naar aanleiding van de ontvangen zienswijzen op kaderbrief 2025-2028 inzake het ‘ravijnjaar’ geeft de VRF in de aanbiedingsbrief en de reactienota aan dat men zich bewust is van de financiële uitdagingen en dat men in gesprek blijft om gezamenlijk hierin op te trekken. Ambtelijk zullen hierover binnenkort afspraken worden gemaakt. Op basis van het voorgaande stellen wij u voor om geen zienswijze te geven.

Blad 3

Leeuwarden, 7 mei 2024, burgemeester en wethouders van Leeuwarden,

burgemeester. Signed By: Buma, Sybrand <sybrand.buma@leeuwarden.nl> 13/05/2024 08:34:06 CEST {{Signer1}} ID: 336e3e5b-fd6f-4f5a-9c1f-c956a5baa9ad Auth: Scribble

secretaris. Signed By: de Jong de, Eelke <eelke.dejong@leeuwarden.nl> 15/05/2024 11:32:08 CEST {{Signer2}} ID: 336e3e5b-fd6f-4f5a-9c1f-c956a5baa9ad Auth: Scribble

*Dit document is rechtsgeldig digitaal ondertekend.