Raadsvoorstel zienswijze VRF jaarrekening 2020 en begroting 2022-2025 ca

Raadsvoorstel Zienswijzen VRF, jaarrekening 2020, 1e wijziging begroting 2021 en begroting 2022-2025 Zaaknummer: Z234285-2021 ----------------------------------------------------------Aan de gemeenteraad. Inleiding Op 26 maart 2021 heeft het Dagelijks Bestuur van de Veiligheidsregio Fryslân de jaarstukken 2020, de 1e wijziging van de begroting 2021 en de begroting 2022-2025 toegestuurd met daarbij het verzoek om op deze drie documenten een zienswijze te geven. Hierna komt elk van de drie genoemde documenten aan de orde. Jaarstukken 2020 In de aanbiedingsbrief wordt door de VRF gewezen op het zeer bijzondere jaar 2020 voor de Veiligheidsregio Fryslân vanwege de bestrijding van het coronavirus. Er is in dat verband een grote en belangrijke inzet gepleegd door medewerkers van de VRF en daarvoor willen wij onze waardering uitspreken. Het positieve resultaat ad. € 3,79 mln. is voor een groot deel het gevolg van het niet kunnen uitvoeren van activiteiten vanwege de inzet voor de coronacrisis of vanwege de overheidsmaatregelen de zijn getroffen om het verspreiden van het virus tegen te gaan. Het is daarom begrijpelijk om een groot deel van het resultaat door te schuiven naar 2021 voor het dekken van kosten van inhaal activiteiten.

Wel was het transparanter geweest om bij de analyse van het resultaat 2020 direct aan te geven welk deel daarvan doorgeschoven wordt in de resultaatbestemming. Nu is die relatie tussen enerzijds samenstelling van het resultaat en anderzijds de bestemming van dat resultaat niet goed zichtbaar; dat geldt met name voor de bestemming van het deel-resultaat Brandweer. Wij kunnen eveneens instemmen met de storting van het restant van het rekeningresultaat in de egalisatiereserve. Het op weer peil brengen van deze reserve zodat toekomstige incidentele tegenvallers door de VRF zelf opgevangen kunnen worden achten wij van belang. 1e Begrotingswijziging 2021 De voorgestelde begrotingswijziging is grotendeels een vervolg op de bestemming van het resultaat 2020. Uit de wijziging blijkt voor welke inhaal activiteiten het bestemde resultaat zal worden ingezet in 2021. Wij stemmen in met de voorgestelde wijziging van de begroting 2021, maar willen de VRF wel verzoeken om in een volgende aanbiedingsbrief nader inzicht te bieden in de aanwending van de middelen die in bestemmingsreserves zijn ondergebracht.

Blad 2

Begroting 2022-2025 Het belangrijkste aspect van de begroting 2022-2025 staat in de aanbiedingsbrief, namelijk dat door het constant houden van de gemeentelijke bijdrage (m.u.v. jaarschijf 2025, daarover hierna meer) in de begroting 20222025 structurele ruimte ontstaat. Dit structurele begrotingsoverschot ontstaat door de lagere stijging van lonen en prijzen dan waarmee in de meerjarenraming rekening is gehouden én door de lagere rentekosten. Wij kunnen instemmen met het voorstel om die ruimte de komende jaren te benutten voor het uitvoeren van de onderdelen uit het project Toekomstbestendige Bedrijfsvoering waarvoor nog geen dekking beschikbaar is gesteld. Op basis van de begroting 2022-2025 ontstaat in 2022 een structurele ruimte van ongeveer € 1,21 mln. Daarmee kunnen de kosten van het toekomstbestendig maken van de bedrijfsvoering gedekt worden; die kosten zijn vorig geraamd op eveneens € 1,2 mln. structureel. Wij kunnen instemmen met deze systematiek. In de aanbiedingsbrief wordt het voorgaande ruim voldoende toegelicht, maar naar aanleiding hiervan nog het volgende. Het financieel beleid van de gemeente Leeuwarden is erop gericht dat het laatste jaar van de meerjarenraming structureel en reëel in evenwicht is. In dat verband zijn de financiële ontwikkelingen in alle jaren van de meerjarenraming van belang.

Daarom willen we de VRF verzoeken om in een volgende aanbiedingsbrief naast een toelichting op de ontwikkelingen in het begrotingsjaar, ook de financiële ontwikkelingen in de jaren daarna net zo uitvoerig aan de orde te laten komen. Wij stellen voor om het voorgaande door middel van een brief aan de VRF als zienswijze van de gemeenteraad van de gemeente Leeuwarden kenbaar te maken. Financiën Met betrekking tot de laatste jaarschijf 2025 tenslotte nog het volgende. Toevoeging in de meerjarenraming van die jaarschijf betekent een verhoging van de bijdrage van de gemeente Leeuwarden met € 412.000 ten opzichte van 2024 i.v.m. een aanpassing aan loon- en prijsstijging. Daarnaast is er sprake van een stijging als gevolg van eerder genomen besluiten door het Algemeen Bestuur van de VRF. De kostenstijging voor 2025 is dan als volgt opgebouwd: Beleidsmatige uitzetting, Dekkingsplan 2.0 Loonkostenstijging 2024 naar 2025 Prijsstijging 2024 naar 2025

€ 87.000 € 238.000 € 87.000

Deze kostenstijging in 2025 zal worden verwerkt in de financiële positie ten behoeve van (onze) begroting 2022-2025. De gevraagde bijdrage voor 2022 kan ten laste van het bestaande budget in onze meerjarenraming worden gebracht.

Leeuwarden, 26 april 2021, burgemeester en wethouders van Leeuwarden,

Blad 3

burgemeester. Signed By: Buma, Sybrand <sybrand.buma@leeuwarden.nl> {{Signer1}} 30/04/2021 10:06:47 CEST ID: 8915dfb0-261f-45f5-8c8d-d5266baf8dc2 Auth: Scribble

secretaris. Signed By: de Jong de, Eelke <eelke.dejong@leeuwarden.nl> {{Signer2}} 28/04/2021 14:23:35 CEST ID: 8915dfb0-261f-45f5-8c8d-d5266baf8dc2 Auth: Scribble

*Dit document is rechtsgeldig digitaal ondertekend.