Raadsvoorstel begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 De Marrekrite

Raadsvoorstel Begrotingswijziging 2023 en ontwerpbegroting Recreatieschap de Marrekrite 2024 en meerjarenraming 2025-2027 Zaaknummer: 2023-106467 ----------------------------------------------------------Aan de gemeenteraad. Inleiding Deelnemende gemeenten en provinciale staten worden in de gelegenheid gesteld zienswijzen over de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 van het recreatieschap Marrekrite 2024 naar voren te brengen. De onderwerpen uit de begrotingswijziging 2023 en de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 geven geen aanleiding om een zienswijze kenbaar te maken aan het DB van het recreatieschap. Hieronder wordt eerst de begrotingswijziging 2023 toegelicht en daarna de ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. Begrotingswijziging 2023 In de vergadering van het AB van het recreatieschap Marrekrite van 20 april 2023 is de begroting 2023 vastgesteld. Voor 2023 wordt een extra deelnemersbijdrage gevraagd van 6%, ten gevolge van loon- en prijsstijgingen. Zonder de extra deelnemersbijdrage sluit de begroting 2023, ceteris paribus, met een nadeel van € 89.035. Het tekort op de begroting 2023 wordt verrekend met het positief rekeningresultaat 2022. De jaarrekening 2022 sluit met een positief saldo van € 209.232.

Het restant wordt uitbetaald aan de deelnemers, voor Leeuwarden betekent dit nog een nabetaling van € 11.926. Ontwerpbegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 De (meerjaren)begroting is gebaseerd op de afspraken bij vaststelling van de deelnemersbijdrage 2023-2027 (indexatie 2% jaarlijks). Om een sluitende meerjarenbegroting te kunnen presenteren zijn alle onderdelen tegen het licht gehouden en de budgetten getoetst aan de werkelijke en noodzakelijke ontwikkelingen. De stijging van de salariskosten en de gestegen kosten van de aanbesteding van de fiets- en wandelknooppunten zorgen voor een dermate grote druk op het meerjarensaldo dat de begroting en het meerjarenperspectief alleen sluitende is te krijgen met een extra jaarlijkse indexatie van de deelnemersbijdrage van 1% vanaf 2024, wat neerkomt op een structurele indexatie van 3% (2+1%) per jaar. Baggerbudget Het baggerplan dient te worden geactualiseerd aan de hand van de kennis die al werkend wordt opgedaan door 0-metingen en data te aanzien van aanslibben. Voorlopig wordt het budget gehandhaafd op het huidige niveau van € 250.000. Vervangingsinvesteringen

Blad 2

Marrekrite gaat onverminderd door met de door haar ingezette grote vervangingsopgave. Deze is meerjarig in de investeringsplanning weggezet en duurt zeker nog tot en met 2025. Inzichtelijk is dat de hierop volgende grotere vervangingsopgave pas weer vanaf 2045 aan de orde is. Het gaat hierbij om de eerste generatie steigers die jaren terug in kunststof is vervangen. Vanaf 2026 staat de ‘vaste’ investeringsplanning van ± € 1,5 miljoen niet langer op de agenda. Dat bespaart het recreatieschap structureel kapitaallasten voor de komende 20 jaar. Bijdrage gemeente Leeuwarden

Deelnemersbijdrage Leeuwarden '24 Waterrecreatie Landrecreatie Baggeren Afbouw eigen vermogen en Begr. resultaat Bijdrage 2024

Deelnemersbijdrage Leeuwarden 2024-2028 Integrale bijdrage Afbouw eigen vermogen* en begr. Resultaat

104.814 24.925 36.294 -29.027 137.006

2024 166.033 -29.027 137.006

2025 171.014 -26.756 144.258

2026 176.144 -5.124 171.020

*)Het besluit om tot en met 2026 een vast deel van de algemene reserve aan de deelnemers uit te keren en geen extra vermogensopbouw meer te realiseren, maakt op dit moment nog steeds onderdeel uit van de begroting. De mogelijkheden om na 2026 extra vermogen uit te keren lijken op dit moment zeer beperkt. Op enig moment zal het recreatieschap in 2024 wederom een langlopende lening moeten aantrekken om het restant van de vervangingsoperatie te financieren, mede als gevolg van de prijsstijgingen door de stijgende inflatie. De nieuwe financiële werkelijkheid zorgt voor extra druk op de liquiditeit. Het recreatieschap is voornemens bij de begroting van 2025 en 2026 opnieuw hier naar te kijken, ook in relatie tot het aantrekken van vreemd vermogen. Financiën De deelnemersbijdrage 2024 is € 9.835 hoger dan in 2023. Dit kan binnen de reguliere budgetten worden opgevangen. Leeuwarden, 16 mei 2023, burgemeester en wethouders van Leeuwarden,

2027 181.428 0 181.428

Blad 3

burgemeester. Signed By: Buma, Sybrand <sybrand.buma@leeuwarden.nl> 22/05/2023 08:21:26 CEST {{Signer1}} ID: 59c86142-aa46-4eb7-a545-94d9b9a11593 Auth: Scribble

secretaris. Signed By: de Jong de, Eelke <eelke.dejong@leeuwarden.nl> 17/05/2023 10:11:55 CEST {{Signer2}} Id: 59c86142-aa46-4eb7-a545-94d9b9a11593 Auth: Scribble

*Dit document is rechtsgeldig digitaal ondertekend.