Raadsvoorstel 3e verzamelvoorstel begrotingswijzigingen 2021.docx
Tekst van het document
Raadsvoorstel 3e verzamelvoorstel begrotingswijzigingen 2021 Zaaknummer: 2021-00291 ----------------------------------------------------------Aan de gemeenteraad. Inleiding Hierbij doen wij u toekomen een voorstel tot wijziging van de begroting 2021. Tevens treft u in dit voorstel ter kennisname een aantal wijzigingen van de jaarschijven van toekomstige begrotingen aan, welke wij te zijner tijd aan uw raad zullen voorleggen ter autorisatie. Dit verzamelvoorstel begrotingswijzigingen bestaat uit 2 onderdelen: A. Inhoudelijke begrotingswijzigingen B. Financieel technische begrotingswijzigingen, zijnde wijzigingen van zuiver financieel technische aard zonder beleidsmatige aspecten In deze wijziging zijn ook de mee- en tegenvallers opgenomen die voor 2021 in het voorjaarsbrief zijn vermeld. Tot op heden autoriseerde de raad dergelijke begrotingsmutaties voor het lopende jaar in november bij de vaststelling van de begroting. Vanwege het autonome onontkoombare karakter achten we een wijziging nu al op zijn plaats. Dat stelt ons in staat om budgetten beter te beheren en draagt bij aan een beter voorspellend vermogen van de TURAP. Financiën Dit verzamelvoorstel leidt tot een verhoging van de totalen van baten en lasten van de begroting van € 13,8 mln. De onderdelen A en B hebben per saldo géén effect op het begrotingsresultaat; de wijzigingen in dit voorstel verlopen budgetneutraal.
De mee- en tegenvallers leiden tot een toevoeging van € 3.192.000 aan de algemene reserve. Verzamelvoorstel De tabel op de volgende pagina geeft per programma en beleidsproduct respectievelijk de primitieve begroting van het dit jaar, de reeds goedgekeurde, de goed te keuren wijzigingen in dit voorstel en de begroting na alle wijzigingen weer. In deze tabel is ook een splitsing opgenomen van enerzijds baten en lasten en anderzijds stortingen in en onttrekkingen aan reserves.
Ontwikkeling begroting 2021 per programma
Bedragen x € 1.000
Beginstand
Goedgekeurde wijzigingen
Wijzigingen in dit voorstel
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
131.656 60.883 148.859
81.583 8.577 5.837
9.673 7.337 5.933
9.641 1.793 3.110
4.464 2.165 3.430
2.323 145.793 492 70.385 0 158.222
93.547 10.863 8.947
341.398
95.998
22.944
14.544
10.059
2.815 374.400 113.357
49.190 25.182 8.534
36.823 23.361 6.182
3.601 2.976 -21
1.786 3.228 76
1.434 500 0
-160 500 0
54.225 28.658 8.514
38.449 27.089 6.258
2.026 45.266 130.199
43 16.958 83.366
1.033 -1.221 6.369
719 -1.037 4.773
205 1.127 3.266
0 3.265 461 45.172 801 139.834
761 16.382 88.940
13.483 13.483
131 131
206 206
86 86
0 0
-60 -60
13.688 13.688
156 156
4.732 28.967 33.698
10 19.980 19.990
-37 5.126 5.089
0 2.394 2.394
110 -1.205 -1.095
0 7.743 7.743
4.805 32.887 37.692
10 30.117 30.126
35.064 395.143
-33.779
-20.080
635
2.472
1.920 377.535
41.355 757 137 0 50 0 76.607 395.900
3.180 0 0 -30.599
2.292 0 0 -17.788
906 0 0 1.541
0 0 0 2.472
45.441 3.050 137 0 50 0 47.549 380.584
Resultaat
595.384 595.384
4.008
4.008
13.770
13.770 613.163
Baten en Lasten
585.587 586.278
4.338
-10.322
15.070
5.706 604.996 581.662
9.106
-330
14.331
-1.300
8.064
595.384 595.384
4.008
4.008
13.770
13.770 613.163 613.163
Domeinen & programma's
Domein Sociaal 005 - Werk en inkomen 020 - Sociale basis 021 - Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
Domein Fysiek 003 - Economie en toerisme 006 - Wonen en milieu 007 - Infrastructuur en mobiliteit 012 - Ruimtelijke ordening 014 - Beheer leefomgeving
Domein Veiligheid 010 - Veiligheid
Domein Bestuur en middelen 009 - Bestuur 015 - Algemene baten en lasten
Domein Overige lasten en baten 016 - Algemene dekkingsmiddelen 017 - Overhead 018 - Onvoorziene uitgaven 019 - Vennootschapsbelasting
Stortingen en onttrekkingen reserves Totaal
9.797
Eindstand
8.167
613.163
31.501
A. Begrotingswijzigingen inhoudelijk Reductie energiegebruik woningen (RREW 2020) De gemeente ontvangt een uitkering van € 500.000 van het Rijk in het kader van de regeling Reductie energiegebruik woningen (RREW 2020). Met deze specifieke uitkering stimuleert het Rijk gemeenten om huishoudens te ondersteunen bij het reduceren van hun energiegebruik door het treffen van eenvoudige energiebesparende maatregelen in de woningen en het geven van advies over energiebesparing aan de bewoners. Dit leidt tot reductie van het energiegebruik bij huishoudens en daarmee tot CO2-reductie. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken.
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
006 Wonen en milieu
045 Milieubeleid
Totaal
bedragen x € 1.000 2022
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
500
500
0
0
500
500
0
0
Mee en tegenvallers jaarschijf 2021 Via de voorjaarsbrief (d.d. 11 mei 2021) bent u geïnformeerd over de voorlopige stand van de financiële positie van de gemeente Leeuwarden. Tot vorig jaar legden we die ter vaststelling aan u voor bij de behandeling van de nieuwe begroting in november. We halen de besluitvorming nu naar voren om eerder een reëel beeld van budgetten te geven. In deze begrotingswijziging willen we de mutaties van de jaarschijf 2021 aan u voorleggen, zodat deze mutaties onderdeel worden van de huidige begroting. Deze mutaties betreffen: Uitkomsten septembercirculaire 2020 € 1.293.000 Mutaties gemeentefonds € 1.028.000 Ontwikkelingen domeinen structureel o Areaalontwikkelingen € 220.000 o Kapitaallasten vervangingsinvesteringen -€ 50.000 o Informatiemanagement/digitalisering - € 295.000 o BUIG € 3.000.000 o Diverse mee- en tegenvallers € 79.000 Ontwikkelingen domeinen incidenteel - € 2.083.000 Deze uitzettingen hebben o.a. betrekking op achterstallig onderhoud begraafplaatsen en het doen van een aanvullende storting in de voorziening onderhoud vastgoed. In de bijlage staat een uitgebreide toelichting op de individuele posten. Deze wijzigingen leidt tot een toevoeging aan de algemene reserve van € 3.192.000, aan de reserves en voorzieningen van € 1.685.000 en een afschrijving van € 80.750.
Dit komt overeen met de financiële positie zoals deze in de voorjaarsbrief is weergegeven. Daarin staat ook een toelichting op bovenstaande mutaties. Daarnaast worden er een drietal vervangingsinvesteringskredieten opgevoerd (€ 350.000) voor op afstand bedienbare bruggen, voor reconstructie en voor vervanging kunstgrasvelden. Ook wordt er één investeringskrediet afgeraamd (€ 925.000). Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken.
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
003 Economie en toerisme
005 Economisch beleid
003 Economie en toerisme 005 Werk en inkomen 009 Bestuur
071 Gemeenteraad
bedragen x € 1.000 2022
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
-78
-160
0
0
061 Vastgoedbeheer
1.038
0
0
0
030 Inkomensvoorziening
-3.053
0
0
0
110
0
0
0
Programma
Beleidsproduct
2021
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
012 Ruimtelijke ordening
037 Geometriebeheer
7
0
0
0
012 Ruimtelijke ordening
121 Ruimtelijke ordening omgevingszorg
198
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
014 Waterwerken
-151
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
015 Verhardingen
0
321
0
0
014 Beheer leefomgeving
016 Kunstwerken
22
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
026 Wijkaanpak
885
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
049 Begraafplaatsen
101
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
051 Voorzieningen honden
-2
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
054 Straatverlichting
3
0
0
0
014 Beheer leefomgeving
055 Reiniging verhardingen
014 Beheer leefomgeving
056 Openbaar groen
014 Beheer leefomgeving 015 Algemene baten en lasten 015 Algemene baten en lasten
079 Algemene baten en lasten
016 Algemene dekkingsmiddelen 016 Algemene dekkingsmiddelen 016 Algemene dekkingsmiddelen 017 Overhead
077 Algemene belastingen
017 Overhead 017 Overhead
Lasten
2022
Baten
Lasten
Baten
1
0
0
0
129
0
0
0
057 Zwerfvuilbestrijding
-1
0
0
0
053 Stelposten c.a.
-12
0
0
0
3.192
0
0
0
368
334
0
0
0
2.321
0
0
100 Financiering
267
17
0
0
103 Financiën, toezicht en controle
25
0
0
0
104 P&O/HRM
27
0
0
0
109 Informatievoorziening & automatis.
350
0
0
0
017 Overhead
110 Facilitaire zaken en huisvesting
37
0
0
0
020 Sociale basis
001 Kunst en cultuur
-200
0
0
0
020 Sociale basis
114 Onderwijs
236
0
0
0
020 Sociale basis
117 Sport, bewegen en gezondheidsbeleid
25
0
0
0
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
084 Zorg voor de Jeugd
9
0
0
0
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
118 Maatschappelijke ondersteuning
-700
0
0
0
2.833
2.833
0
0
Totaal
086 Gemeentefonds
B. Begrotingswijzigingen financieel technisch Herijking Specifieke Uitkeringen Het Rijk heeft onlangs enkele Specifieke Uitkeringen over 2021 herijkt. Dit vraagt om bijstelling van lasten en baten in onze begroting: • Tozo regeling (€ 2.322.881) • Lokale Sportakkoorden (€ 60.000) • Ventilatie in Scholen (€ 431.882) Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken.
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
005 Werk en inkomen
030 Inkomensvoorziening
020 Sociale basis 020 Sociale basis
bedragen x € 1.000 2022
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.323
2.323
0
0
114 Onderwijs
432
432
0
0
117 Sport, bewegen en gezondheidsbeleid
60
60
0
0
2.815
2.815
0
0
Totaal
Organisatieontwikkeling Sociaal Domein De organisatieontwikkeling in het Sociaal Domein heeft tot het inzicht geleid dat personele lasten zuiverder aan producten moeten worden toegerekend. Het geheel van bewegingen is per saldo neutraal. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. bedragen x € 1.000 2022
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
005 Werk en inkomen
027 Arbeidsmarkt en sociale integratie
83
0
0
0
005 Werk en inkomen
030 Inkomensvoorziening
-123
0
0
0
015 Algemene baten en lasten
053 Stelposten c.a.
-561
0
0
0
017 Overhead
102 Management
145
0
0
0
017 Overhead
103 Financiën, toezicht en controle
110
0
0
0
017 Overhead
105 Inkoop, aanbest. & contractman.
206
0
0
0
020 Sociale basis
114 Onderwijs
70
0
0
0
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
084 Zorg voor de Jeugd
35
0
0
0
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
118 Maatschappelijke ondersteuning
35
0
0
0
0
0
0
0
Totaal
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
Actualisatie begroting SDF De begroting SDF is geactualiseerd op basis van de decembercirculaire 2020 van het Rijk. Per saldo is dit een neutrale wijziging. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. bedragen x € 1.000 2022
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
015 Algemene baten en lasten
006 Dienstverlening voor derden 115 Sociale integratie achterst.groepen
-217
0
-210
0
-834
0
-841
0
118 Maatschappelijke ondersteuning
1.051
0
1.051
0
0
0
0
0
020 Sociale basis 021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
2021 Lasten
Totaal
Baten
Lasten
Baten
Premies verzekering Vastgoed Via deze begrotingswijziging worden de verzekeringspremies voor opstal en inventaris voor de onderwijs- en gemeentelijke locaties overgeheveld van beleidsproduct 061 (Vastgoedbeheer) naar beleidsproducten 114 (Onderwijs) en 110 (Facilitaire zaken en huisvesting). Hiermee worden de lasten aan het juiste beleidsproduct toegerekend, en niet aan een organisatorische afdeling. De mutaties zijn per saldo budgetneutraal. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. bedragen x € 1.000 2022
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
2021
003 Economie en toerisme
061 Vastgoedbeheer
-82
0
-82
0
017 Overhead
110 Facilitaire zaken en huisvesting
6
0
6
0
020 Sociale basis
114 Onderwijs
76
0
76
0
0
0
0
0
Lasten
Totaal
Baten
Lasten
Baten
Waterambassadeur Friese Gemeenten De gemeente Leeuwarden is namens de Friese gemeenten penvoerder richting de Provincie, Wetterskip, Vitens en andere instanties voor het waterambassadeurschap. De kosten hiervoor en de vergoeding vanuit de gemeenten en Provincie was nog niet in de begroting verwerkt. De eigen gemeentelijke bijdrage (€ 15.100) was al opgenomen in de primitieve begroting. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken.
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
014 Beheer leefomgeving
014 Waterwerken
Totaal
bedragen x € 1.000 2022
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
140
140
140
140
140
140
140
140
Herallocatie sportvoorzieningen Binnen het beleidsproduct Sportvoorzieningen is de subsidie aan BV Sport en een klein onderdeel voor Wonen in de begroting opgenomen. Tot 2020 ontving BV Sport een subsidie van de gemeente ter bekostiging van bedrijfsvoering, exploitatie en huren. In 2020 is dit gewijzigd naar een dienstverlenings- en huurovereenkomst. De huurovereenkomst zorgt voor hogere huuropbrengsten bij de diverse accommodaties onder beleidsproduct Vastgoedbeheer. Voor het bekostigen van deze huuropbrengsten stijgen ook de lasten van de dienstverleningsovereenkomst onder beleidsproduct Sportvoorzieningen. Deze ontwikkeling zorgt voor grote financiële afwijkingen tussen de beide beleidsproducten. Deze begrotingswijziging hevelt de lasten over naar beleidsproduct Vastgoedbeheer, zodat alles op één plek staat geregistreerd. Het beleidsonderdeel Wonen krijgt organisatorisch een eigen plek binnen de afdeling Locatie- en planontwikkeling. De budgetten verhuizen daardoor ook mee. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. bedragen x € 1.000 2022
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
2021
003 Economie en toerisme
061 Vastgoedbeheer
6.537
0
6.655
0
003 Economie en toerisme
068 Sportvoorzieningen
-6.549
-5
-6.667
-5
003 Economie en toerisme
122 Wonen
11
5
12
5
0
0
0
0
Lasten
Totaal
Baten
Lasten
Baten
Aanpak Coronacrisis Bijgaande begrotingswijziging betreft de financiële vertaling van het raadbesluit van 30 maart 2021: "Aanpak Coronacrisis: besteding compensatiepakketten, noodfonds en sociaaleconomische impulsen (zaaknummer Z232911-2021) Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. bedragen x € 1.000 2022
Programma
Beleidsproduct
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
003 Economie en toerisme
005 Economisch beleid
483
0
243
0
003 Economie en toerisme
062 Grondzaken
55
0
55
0
003 Economie en toerisme
066 Toerisme
18
0
18
0
005 Werk en inkomen
027 Arbeidsmarkt en sociale integratie
4.785
0
185
0
005 Werk en inkomen
031 Armoedebestrijding
450
0
0
0
010 Veiligheid
052 Evenementen
0
-60
0
0
015 Algemene baten en lasten
053 Stelposten c.a.
1.810
0
-500
0
015 Algemene baten en lasten
067 Burgerzaken
156
0
0
0
015 Algemene baten en lasten
079 Algemene baten en lasten
-5.573
7.743
0
0
016 Algemene dekkingsmiddelen 020 Sociale basis
077 Algemene belastingen
0
-200
0
0
001 Kunst en cultuur
1.300
0
0
0
020 Sociale basis
116 Burgerkracht
1.000
0
0
0
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
084 Zorg voor de Jeugd
3.000
0
0
0
7.483
7.483
0
0
Totaal
2021 Lasten
Baten
Lasten
Baten
Ontwikkeling begroting 2021 per beleidsproduct Domeinen & programma's
Beleidsproduct
Bedragen x € 1.000 Wijzigingen goedgekeurd
Beginstand Lasten
Baten Lasten
Wijzigingen in dit voorstel
Baten Lasten
Eindstand
Baten
Lasten
Baten
0
29.586
1.765
2.323 105.199
91.728
Domein Sociaal 005 Werk en inkomen 027 Arbeidsmarkt en sociale integratie 030 Inkomensvoorziening
22.769
0
1.950
1.765
4.868
98.382
81.583
7.669
7.822
-853
031 Armoedebestrijding
10.478
0
54
54
450
0
10.982
27
0
0
0
0
0
27
0
131.656
81.583
9.673
9.641
4.464
2.323 145.793
93.547
001 Kunst en cultuur
9.872
79
745
315
1.100
0
11.717
394
002 Historisch Centrum Leeuwarden 114 Onderwijs
1.312
55
0
0
0
0
1.312
55
050 Lijkbezorging
54
020 Sociale basis
21.083
7.507
472
308
814
432
22.369
8.247
115 Sociale integratie achterst.groepen 116 Burgerkracht
24.199
902
6.014
1.145
-834
0
29.379
2.047
2.078
0
0
0
1.000
0
3.078
0
117 Sport, bewegen en gezondheidsbeleid
2.339
35
106
25
85
60
2.530
120
60.883
8.577
7.337
1.793
2.165
492
70.385
10.863
084 Zorg voor de Jeugd
49.056
1.374
2.448
1.404
3.044
0
54.548
2.778
118 Maatschappelijke ondersteuning
99.803
4.463
3.485
1.705
386
0 103.674
6.168
148.859
5.837
5.933
3.110
3.430
0 158.222
8.947
341.398
95.998 22.944 14.544 10.059
021 Jeugdzorg en maatsch. ondersteuning
Totaal domein Sociaal
2.815 374.400 113.357
Domein Fysiek 003 Economie en toerisme 005 Economisch beleid
2.141
456
061 Vastgoedbeheer
15.860
062 Grondzaken
23.785
066 Toerisme
1.065
405
-160
4.707
12.463
75 -5.000
7.494
0
23.429
7.463
23.897
145
5.000
55
0
23.985
28.897
854
2
1.221
721
18
0
2.093
723
6.549
5
0
0 -6.549
-5
0
0
0
0
0
0
11
5
11
5
49.190
36.823
3.601
1.786
1.434
-160
54.225
38.449
003 Cultuurhistorisch beheer
522
86
215
215
0
0
737
301
008 Woningmarktbeleid
226
0
0
0
0
0
226
0
009 Overige huisvesting
121
182
0
0
0
0
121
182
025 Bouw- en milieutoezicht
165
2
0
0
0
0
165
2
029 Omgevingsvergunning (Wabo) 039 Handhaving omgevingsrecht
4.053
3.715
152
364
0
0
4.205
4.079
1.601
0
0
0
0
0
1.601
0
043 Inzameling afval
17.233
19.216
280
280
0
0
17.513
19.496
045 Milieubeleid
068 Sportvoorzieningen 122 Wonen
2.160
1.361
006 Wonen en milieu
1.260
160
1.884
1.884
500
500
3.644
2.544
046 Bodem en geluid
-9
0
455
485
0
0
446
485
058 Kwaliteit gebouwde omgeving
10
0
-10
0
0
0
0
0
25.182
23.361
2.976
3.228
500
500
28.658
27.089
Domeinen & programma's 007 Infrastructuur en mobiliteit
Beleidsproduct
Wijzigingen goedgekeurd
Beginstand
012 Openbaar vervoer
73
018 Verkeer en vervoer
1.033
019 Parkeren
3.079
074 Grond-, weg- en waterbouwk. werken
4.348
74
Wijzigingen in dit voorstel
Eindstand
0
0
0
0
73
74
61
22
28
0
0
1.056
89
6.048
-43
48
0
0
3.036
6.095
0
0
0
0
0
4.348
0
8.534
6.182
-21
76
0
0
8.514
6.258
036 Ruimtelijke ordening
420
0
28
44
0
0
448
44
037 Geometriebeheer
679
0
-20
0
7
0
666
0
121 Ruimtelijke ordening omgevingszorg
927
43
1.025
675
198
0
2.150
718
2.026
43
1.033
719
205
0
3.265
761
013 Spoorlijnen
259
0
0
0
0
0
259
0
014 Waterwerken
3.016
499
-90
0
-11
140
2.915
639
015 Verhardingen
4.849
95
-1
0
0
321
4.848
416
016 Kunstwerken
4.117
0
0
0
22
0
4.139
0
017 Verkeersmaatregelen
1.059
0
-60
0
0
0
999
0
026 Wijkaanpak
936
0
0
0
885
0
1.821
0
035 IJswegen
11
0
0
0
0
0
11
0
044 Riolering
10.382
12.306
-1
0
0
0
10.380
12.306
947
820
0
0
101
0
1.048
820
012 Ruimtelijke ordening
014 Beheer leefomgeving
049 Begraafplaatsen 051 Voorzieningen honden
334
561
20
0
-2
0
352
561
054 Straatverlichting
2.044
0
-50
0
3
0
1.997
0
055 Reiniging verhardingen
2.213
0
0
0
1
0
2.214
0
056 Openbaar groen
12.298
1.644 -1.038 -1.037
129
0
11.389
607
057 Zwerfvuilbestrijding
61
-1
0
0
-1
0
60
-1
063 Recreatiegebieden
971
54
0
0
0
0
971
54
064 Recreatievaart
1.088
459
0
0
0
0
1.088
459
085 Speelplaatsen
596
0
0
0
0
0
596
0
090 Buitenreclame
85
522
0
0
0
0
85
522
45.266
16.958 -1.221 -1.037
1.127
461
45.172
16.382
130.199
83.366
6.369
4.773
3.266
801 139.834
88.940
020 Integraal veiligheidsbeleid
3.067
57
71
26
0
022 Rampenbestrijding
8.466
0
0
0
310
74
60
60
Totaal domein Fysiek Domein Veiligheid 010 Veiligheid
052 Evenementen 119 Stadstoezicht
Totaal domein Veiligheid
0
3.138
82
0
0
8.466
0
0
-60
370
74
1.639
0
75
0
0
0
1.714
0
13.483
131
206
86
0
-60
13.688
156
13.483
131
206
86
0
-60
13.688
156
Domein Bestuur en middelen 009 Bestuur 071 Gemeenteraad
2.403
0
-7
0
110
0
2.507
0
072 College van B&W
2.328
10
-30
0
0
0
2.298
10
4.732
10
-37
0
110
0
4.805
10
Domeinen & programma's 015 Algemene baten en lasten
Totaal domein Bestuur en middelen Domein Overige lasten en baten 016 Algemene dekkingsmiddelen
Wijzigingen goedgekeurd
Wijzigingen in dit voorstel
Beleidsproduct
Beginstand
006 Dienstverlening voor derden
12.776
12.783
3.397
3.582
-217
0
15.957
16.365
053 Stelposten c.a.
1.406
46
1.521
42
1.236
0
4.164
88
067 Burgerzaken
2.926
1.676
20
149
156
0
3.102
1.824
079 Algemene baten en lasten
10.224
5.475
174 -1.379 -2.381
7.743
8.017
11.840
120 Vergunningen & leefomgeving
1.634
0
13
0
0
1.647
0
28.967
19.980
5.126
2.394 -1.205
7.743
32.887
30.117
33.698
19.990
5.089
2.394 -1.095
7.743
37.692
30.126
2.775
35.048
-250
2.893
35.192
077 Algemene belastingen
0
11
368
134
Eindstand
086 Gemeentefonds
0 326.280
0 13.458
0
2.321
094 Dividend
52
0
0
0
0
52
266
33.549 -33.529 -33.549
267
17
-1.024
17
35.064 395.143 -33.779 -20.080
635
2.472
102 Management
5.467
0
41
0
145
0
5.653
0
103 Financiën, toezicht en controle 104 P&O/HRM
6.468
27
90
90
135
0
6.693
117
4.317
3
514
507
27
0
4.858
510
105 Inkoop, aanbest. & contractman. 106 Interne en externe communicatie 107 Juridische zaken
495
0
0
0
206
0
701
0
2.690
0
-4
0
0
0
2.686
0
1.795
0
0
0
0
0
1.795
0
2.330
0
818
448
0
0
3.148
448
10.741
646
1.823
1.247
350
0
12.914
1.893
5.351
81
-217
0
43
0
5.177
81
1.132
0
35
0
0
0
1.167
0
3.554
0
81
0
0
0
3.635
0
100 Financiering
32.237
266
0 342.059
1.920 377.535
017 Overhead
108 Bestuurszaken en best.ondersteuning 109 Informatievoorziening & automatis. 110 Facilitaire zaken en huisvesting 111 Documentaire informatievoorziening 112 Managementondersteuning 113 Correctie overhead
-2.985
0
0
0
0
0
-2.985
0
41.355
757
3.180
2.292
906
0
45.441
3.050
137
0
0
0
0
0
137
0
137
0
0
0
0
0
137
0
50
0
0
0
0
0
50
0
50
0
0
0
0
0
50
0
Totaal domein Overige lasten en baten
76.607 395.900 -30.599
17.788
1.541
2.472
Resultaat
595.384 595.384
4.008 13.770 13.770 613.163 613.163
018 Onvoorziene uitgaven 091 Onvoorzien
019 Vennootschapsbelasting 101 Vennootschapsbelasting (Vpb)
4.008
47.549 380.584
Leeuwarden, 15 juni 2021, burgemeester. Signed By: Buma, Sybrand <sybrand.buma@leeuwarden.nl> {{Signer1}} 22/06/2021 15:05:00 CEST ID: 7b9666c5-2607-4093-9748-d7c020d44cf7 Auth: Scribble
secretaris. Signed By: de Jong de, Eelke <eelke.dejong@leeuwarden.nl> {{Signer2}} 16/06/2021 13:29:12 CEST ID: 7b9666c5-2607-4093-9748-d7c020d44cf7 Auth: Scribble
*Dit document is rechtsgeldig digitaal ondertekend.
Bijlage mee- en tegenvaller structureel (bedragen x € 1.000) Nr. Dienst/omschrijving 1 Gemeentefonds
2021
Toelichting
1.1
Uitkomsten septembercirculaire 2020
Betreft de financiële uitkomsten van het doorrekenen van de septembercirculaire 2020. De gemeenteraad is 1.293 hierover separaat in oktober jl. geïnformeerd.
1.2
Actualisatie variabelen gemeentefonds
Betreft het actualiseren van diverse maatstaven en lokale variabelen zoals woningen, inwoners, 1.028 bijstandsaantallen, leerlingen, belastingcapaciteit e.d.
2
Concern / Griffie
2.1
Rechtspositie gemeenteraadsleden
2.2
Accountantskosten
2.3
Werkgeversbijdrage cao
2.4
Treasury
2.5
Raadszaal
4
SSC
4.1
Aanpassing OZB i.v.m. woningbouw
Op 16 december 2020 is de verordening rechtspositie raadsleden Leeuwarden vastgesteld. Dit was -90 noodzakelijk omdat er landelijk een nieuw rechtspositiebesluit is gekomen. Het rijk heeft besloten om het aantal Sisa regelingen voor het controlejaar 2020 aanzienlijk uit te breiden. Dit -20 betekent een toename van accountantswerkzaamheden waarvan de kosten in 2021 in rekening worden gesteld. Bij de cao-onderhandelingen is overeengekomen dat gemeenten een werkgeversbijdrage verstrekken aan de -27 vakbonden. Gemeenten kennen een systematiek waarbij intern rente in rekening wordt gebracht. In de begroting 2021 is een positief renteresultaat geraamd € 1,3 miljoen. Dat resultaat ontstaat doordat er meer rente wordt doorbelast aan de programma’s en grondexploitaties dan dat daadwerkelijk aan rente wordt betaald aan -250 externe partijen. De interne rekenrente mag slechts beperkt (25%) hoger zijn dan de daadwerkelijk betaalde rente. Door de dalende rente is het noodzakelijk om het interne rentepercentage te herzien. Als gevolg hiervan daalt het positieve renteresultaat. Het presidium van de gemeenteraad is akkoord gegaan met het verbouwplan voor de raadzaal. Met de uitvoering van het plan wordt de zaal "coronaproof". Bovendien zal dit voor de raad meer mogelijkheden -17 geven voor een flexibeler werkwijze.
Daar komt bij dat er twee multifunctionele vergaderruimtes gemaakt worden die bruikbaar zijn voor de gehele organisatie.
De geraamde OZB opbrengst wordt jaarlijks o.a. bijgesteld op grond van de meest actuele 9 woningbouwprognoses vanwege areaaluitbreiding.
4.2
Formatie belastingen
Door wettelijke vereisten vanuit de wet WOZ en uitbreiding van areaal in de afgelopen jaren is een tekort ontstaan in formatie om de reguliere werkzaamheden voor de gemeente Leeuwarden uit te voeren. Naast dit zijn ook het aantal bezwaren fors toegenomen. Ondanks dat in Leeuwarden we nog onder het landelijke -332 percentage zitten is het werk omtrent de afhandeling substantieel toegenomen. Per saldo is het noodzakelijk om te investeren in een structurele uitzetting van het personeelsbestand. De kosten voor 2021 bedragen 322.000. Deze kosten voor 2022 e.v. kunnen worden verrekend in de tariefstelling (onderdeel van de perceptiekosten OZB).
4.3
Aanpassen OZB niet-woningen
Per saldo wordt een meeropbrengst OZB "niet woningen" verwacht. Extra opbrengsten vanwege o.a. 325 areaaluitbreiding en uitbreiding van bestaande objecten resulteren in een structurele positieve bijstelling.
Nr. Dienst/omschrijving
4.4
Aanpassen controle-functionaliteiten belastingen
4.5
Prijsontwikkeling informatisering
4.6
DigD audit
4.7
Mijnoverheid
4.8
Geografisch informatiesysteem
4.9
Organisatie informatiemanagement
6
Fysiek Domein
6.1
Kapitaallasten vervangingsinvesteringen e.d. (incl. wijziging afschrijvingssystematiek)
2021
Toelichting Door het wegvallen van de controle functionaliteit bij het Kadaster tussen data van de gemeente en de data van de Landelijke Voorziening WOZ (LV-WOZ) is de gemeente zelf verantwoordelijk voor deze controle. Bij het heffen van belastingen is kwaliteit van data van het grootste belang en moet de data in onze systemen -36 overeenkomen met de data in de Landelijke Voorziening WOZ (LV-WOZ). Hierop wordt door de Waarderingskamer toegezien vanuit haar controlerende functie. Per saldo is sprake van een structurele uitzetting van € 10.000,= De kostenomvang voor de continuïteit van onze digitale systemen bedraagt jaarlijks € 2,8 mln. De prijsontwikkeling m.b.t. informatisering wijkt echter substantieel af van de nominale ontwikkelingen -55 waarmee gemeentebreed rekening wordt gehouden. De afwijking is 2%. Dit betekent een uitzetting van € 55.000,=. Om op een beveiligde manier formulieren beschikbaar te stellen via de website gebruiken we voor de Digitale Belastingbalie en Parkeervergunningen, DigitD aansluitingen. Eerder was niet duidelijk dat deze aansluitingen -20 jaarlijks moesten worden geaudit. De audits zijn een verplichting om de DigiD te mogen blijven gebruiken. Deze audits kosten jaarlijks zo'n 10.000 euro per aansluiting. Hier zijn eerder geen voorziening voor getroffen.
Mijnoverheid is een landelijke voorziening waarbij wij als gemeente aan moeten sluiten als het gaat over publiceren van post van de overheid. Aansluit- en onderhoudskosten waren onvoldoende in beeld. Het -15 opgevoerde bedrag is een correctie van de reeds bestaande dienstverlening. Werken met geografische informatie verloopt meer en meer geautomatiseerd. Kaarten voor bijvoorbeeld wegen, riool en groen worden digitaal vervaardigd. Daardoor wordt het mogelijk om kaartgegevens in allerlei werkprocessen te gebruiken. De kosten voor software zijn door deze ontwikkeling geleidelijk opgelopen. Na -100 incidentele dekking in 2019 en 2020 achten we een structurele budgetuitzetting van € 100.000,= noodzakelijk. Daarmee blijft deze ruggengraat voor onze ruimtelijke informatievoorziening functioneren en faciliteren we een verdere ontwikkeling in de toekomst. Er is landelijke en lokaal sprake van een toenemende digitalisering. biedt kansen voor onze dienstverlening en voor de uitvoering van onze wettelijke taken. Om digitalisering mogelijk te maken en goed te (blijven) benutten ontstaan er in onze organisatie regelmatig nieuwe werkzaamheden en functies. Een voorbeeld -160 hiervan is record management. Dit stelt ons in staat om gegevens op nieuwe manieren te ontsluiten. Dat kan zijn voor het beheren van inkomende post, maar ook voor het maken van analyses voor nieuw beleid.
Voor de structurele bemensing van record management wordt € 160.000,= geraamd, zodat processen, systemen, analyses en rapportages verder kunnen worden uitgebouwd en beheerd.
Betreft kapitaallasten vervangingsinvesteringen. In jaarschijf 2025 staan een aantal grote investeringen gepland, waaronder de openbare verlichting (vervanging ontvangers en armaturen) van € 1,2 mln met € 79.000 kapitaallasten en de speelvoorzieningen, investering € 500.000 met kapitaallasten € 58.000. Verder -50 nog de reconstructie velden en vervanging kunstgrasvelden, investering € 510.000 met kapitaallasten € 51.000. Daarnaast is voor de vervanging Trekkenwand Harmonie een investering opgenomen van € 2,7 mln met daaraan gekoppeld een kapitaallast van € 178,000.
Nr. Dienst/omschrijving
6.2
Stelpost areaaluitbreidingen 'groen'
6.3
Stelpost areaaluitbreidingen 'grijs'
2021
Toelichting Uitbreiding van voornamelijk de stad heeft tot gevolg dat er extra lasten ontstaan met betrekking tot het onderhoud aan het openbaar groen. De berekening daarvan geschiedt onder andere op grond van de meest 71 actuele ontwikkelingen inzake woningbouwproductie en realisering van bedrijventerreinen. Als gevolg daarvan kunnen er ook mutaties ontstaan ten opzichte van de vorige beleidsperiode. De toename van areaal wordt voornamelijk veroorzaakt door De Zuidlanden. Uitbreiding van voornamelijk de stad heeft tot gevolg dat er extra lasten ontstaan met betrekking tot het onderhoud aan o.a. wegen, kunstwerken, openbare verlichting en bebording. De berekening daarvan geschiedt onder andere op grond van de meest actuele ontwikkelingen inzake woningbouwproductie en 88 realisering van bedrijventerreinen. Als gevolg daarvan kunnen er ook mutaties ontstaan ten opzichte van de vorige beleidsperiode. De toename van areaal wordt met name veroorzaakt door De Zuidlanden en de gebiedsontwikkeling WTC/Cambuurstadion.
6.4
Stelpost areaaluitbreiding "blauw"
6.5
Energie
6.6
Blusinstallatie en monitoring
Uitbreiding van voornamelijk de stad heeft tot gevolg dat er extra lasten ontstaan met betrekking tot het onderhoud aan sloten, vijvers en grote wateroppervlakken. De berekening daarvan geschiedt onder andere op grond van de meest actuele ontwikkelingen inzake woningbouwproductie en realisering van 61 bedrijventerreinen. Als gevolg daarvan kunnen er ook mutaties ontstaan ten opzichte van de vorige beleidsperiode. De grootste areaaltoename zit hier de komende jaren in de verschillende projectgebieden in De Zuidlanden. De energietarieven zijn in overleg met de Vereniging Friese Gemeenten (VFG) vastgeklikt. De stijging wordt -36 met name veroorzaakt door de hogere energiebelasting (opslag duurzame energie). Dit betreft jaarlijkse kosten Vitens voor de brandblusinstallatie van het gemeentehuis (€ 13.000) en -20 gebruikmaking van het portaal t.b.v. alle gemeentelijke aansluitingen en energiemonitoring (€ 7.200).
6.7
Huurderving Glasvezelring
De glasvezelring is verkocht. De incidentele baat is ten gunste van de jaarrekening 2020 gebracht. De -79 jaarlijkse huuropbrengst is daarmee komen te vervallen.
6.8
Aanbesteding verzekeringen
Bij de nieuwe aanbesteding van de CAR-verzekering is de premie € 76.000. Dit is € 25.000 meer dan de vorige -25 verzekeringspremie en wat in de begroting staat geraamd.
6.9
ISV III uitwisseling structureel voor incidenteel (€ 40.000 structureel inleveren, € 925.000 incidenteel terug)
40
7
Sociaal Domein
7.1
Leerlingenaantallen
7.2
Regionaal gezondheidsbeleid
7.3
Maatschappelijke Ondersteuning
Bij het Collegeprogramma 2018-2021 zijn incidentele middelen vanuit de ISV III reserve omgezet naar investeringskrediet. In de praktijk blijken niet alle stedelijke vernieuwingen en aanpassingen in de openbare ruimte activeerbaar. Om deze reden zijn er nog incidentele middelen nodig en minder investeringskrediet.
De prognoses m.b.t. de leerlingenaantallen binnen de algemene uitkering van het gemeentefonds zijn -90 gewijzigd. Deze mutaties worden in de algemene uitkering doorgerekend en worden budgettair neutraal verwerkt. De kosten van de Veiligheidsregio voor maatregelen op het gebied van verwaarlozing en vervuiling nemen toe. Het betreft veelal gevallen mensen met een psychische aandoening. Het gaat om een separate overeenkomst naast de reguliere bijdrage aan de Veiligheidsregio. Voor 2021 was een bijdrage voor volumegroei opgenomen ivm de tegenvallers uit het verleden. De groei vlakt 700 af, waardoor de volumegroei voor 2021 uit de bestaande budgetten kan worden gedekt en € 700.000,= kan vrijvallen. -25
Nr. Dienst/omschrijving
7.4
7.5
7.6
7.7
Leerlingenvervoer
Uitvoeringskosten inkomensvoorzieningen Soza en PD
BUIG
Neushoorn
Totaal generaal (incl. gem.fonds)
2021
Toelichting In de contracten met de aanbieders van het leerlingevervoer liggen afspraken vast over het volume en de prijsontwikkeling die gekoppeld is aan de kostenontwikkeling in de taxibranche. De afgelopen jaren stijgt het -146 aantal leerlingen dat gebruik maakt van vervoer naar onderwijs waarbij ook de afstanden langer zijn. Het budget is daar de afgelopen jaren niet op aangepast. Daarnaast stijgen de kosten van de taxibranche voor 2021 sneller dan het jaarlijks gemiddelde waar in de begroting rekening mee wordt gehouden. In de primitieve begroting 2021 is rekening gehouden met een stijging van het aantal bijstandscliënten door economische achteruitgang als gevolg van Covid 19. Achteraf blijkt die stijging minder groot dan verwacht en ligt het niveau van januari 2021 slechts iets hoger dan een jaar daarvoor. De bijgestelde prognose gaat voor 53 ultimo 2021 t/m 2025 uit van respectievelijk 5597, 5647, 5640, 5584 en 5529 cliënten. De beïnvloedbare personeelsformatie in relatie tot het aantal cliënten is al in de meerjarenraming meegenomen, maar wordt hierop nog enigszins aangepast.
Naast de bijdrage van het rijk is uit eigen middelen structureel € 3 mln. en incidenteel € 2 mln in 2021 beschikbaar voor de bijstandsuitkeringen. Vanaf 2020 zit Leeuwarden gunstiger in het verdeelmodel waardoor 3.000 de rijksbijdrage structureel is verhoogd. Op grond van het actuele budget en de huidige prognose van het aantal bijstandcliënten, rekeninghoudende met de gevolgen van Covid-19 kan incidenteel in 2021 € 3 mln vrijvallen en in 2022 € 0,75 mln. Via de MTR is voor het structureel tekort van Neushoorn met ingang 2021 € 200.000 structureel in de begroting opgenomen. Daarnaast was via de mee- en tegenvallers hiervoor al een incidentele tegenvaller opgenomen in 200 2021. Met de structurele uitzetting is het incidentele bedrag van € 200.000 overbodig en kan vervallen.
5.275
Bijlage mee- en tegenvaller incidenteel (bedragen x € 1.000) 2021
Nr
Dienst/omschrijving
4
Fysiek Domein
4.1
Vrijval reserve achterstallig onderhoud verhardingen
Deel van de reserve "achterstallig onderhoud verhardingen" komt te vervallen in verband met het activeren 321 van de insteekhavens De Burd.
4.2
Asfalteren terrein Baard
De Buitendienst van Wijkzaken maakt gebruik van diverse terreinen voor onder andere opslag, recycling en composteren. Het terrein in Baard wordt gebruikt voor lokale opslag voor de rayonteams die daar werkzaam zijn. Het terrein is overgekomen vanuit de gemeentelijke herindeling en is slecht onderhouden. Om het -200 terrein optimaal te kunnen inzetten en een aanzienlijke bijdrage te leveren aan verduurzaming en hergebruik van onze groene afvalstromen is een renovatie noodzakelijk. Om aan alle eisen te kunnen voldoen (Landelijk AfvalbeheerPlan - LAP) is het nodig om dit terrein te asfalteren en te voorzien van een goede afwatering. De incidentele lasten worden geraamd op € 200.000.
4.3
Achterstallig onderhoud objecten op begraafplaatsen
Betreft achterstallige zaken aula Schapendijkje 4 (deuren, dakbedekking, schilderwerk en camera-systeem), -101 aula Huizum-Dorp (verwarming, ventilatie) en constructie-werk baarhuisjes in diverse dorpen.
4.4.
ISV III uitwisseling structureel voor incidenteel (€ 40.000 structureel inleveren, € 925.000 incidenteel terug)
4.5
Programma implementatie Omgevingswet
4.6
Aanvullende storting voorziening onderhoud Vastgoed
Totaal
Toelichting
Bij het Collegeprogramma 2018-2021 zijn incidentele middelen vanuit de ISV III reserve omgezet naar investeringskrediet. In de praktijk blijken niet alle stedelijke vernieuwingen en aanpassingen in de openbare -925 ruimte activeerbaar. Om deze reden zijn er nog incidentele middelen nodig en minder investeringskrediet (zie ook onder structureel nr. 6.15). De komende maanden worden noodzakelijke investeringen door de gemeente met betrekking tot invoering van het DSO (Digitaal Stelsel Omgevingswet) gedaan om tijdig aan te sluiten op het nieuwe stelsel. Complicerend daarbij is de afhankelijkheid van de ontwikkelsnelheid van het DSO en aanverwante software door leveranciers. Uitstel van de inwerkingtreding van de Omgevingswet hangt in grote mate samen met het nog niet volledig op kunnen leveren van het DSO vanuit het Rijk. Op dit moment worden op Rijksniveau nieuwe -198 afspraken gemaakt, zodat spoedig duidelijkheid wordt gegeven omtrent levering van dit onderdeel. Goede participatie is een belangrijk onderdeel van de Omgevingswet. De beperkingen in een direct fysiek overleg met personen en groepen in verband met de corona-beperkingen maken het lastig om een goede invulling aan participatie te geven. De vertraging en gewijzigde aanpak zorgen voor hogere kosten in met name inhuur- en advieskosten.
Op basis van de inspecties van een deel van de vastgoedobjecten en de verwerking daarvan in de voorziening vastgoed ontstaat op termijn een negatieve voorziening hierdoor is een aanvullende storting benodigd. De -980 aanvulling is met name benodigd voor het onderhoud van de vliesgevelwand (buitenwanden) van de Harmonie in 2024. -2.083