Raadsvoorstel 2e verzamelvoorstel begrotingswijzigingen 2026
Tekst van het document
Raadsvoorstel 2e verzamelvoorstel begrotingswijzigingen 2026 Zaaknummer: 2026-128876 ----------------------------------------------------------Inleiding Hierbij doen wij u toekomen een voorstel tot wijziging van de begroting 2026. Tevens treft u in dit voorstel ter kennisname een aantal wijzigingen van de jaarschijven van toekomstige begrotingen aan, welke wij te zijner tijd aan uw raad zullen voorleggen ter autorisatie. Dit verzamelvoorstel begrotingswijzigingen bestaat uit 2 onderdelen: A. Inhoudelijke begrotingswijzigingen B. Financieel technische begrotingswijzigingen, zijnde wijzigingen van zuiver financieel technische aard zonder beleidsmatige aspecten Financiën Dit verzamelvoorstel leidt tot een verhoging van de totalen van baten en lasten van de begroting van € 12,99 mln. Per saldo is er geen effect op het begrotingsresultaat; de wijzigingen in dit voorstel verlopen budgetneutraal. Verzamelvoorstel De tabel op de volgende pagina geeft per hoofdopgave en programma respectievelijk de primitieve begroting van het dit jaar, de al goedgekeurde, de goed te keuren wijzigingen in dit voorstel en de begroting na alle wijzigingen weer. In deze tabel is ook een splitsing opgenomen van enerzijds baten en lasten en anderzijds stortingen in en onttrekkingen aan reserves.
Ontwikkeling begroting 2026 per programma Hoofdopgave en programma's
01 Sterke samenl., kansen voor iedereen 101 Bestaanszekerheid 102 Meedoen 103 Volksgezondheid en sport 104 Onderwijs
02 Bet.baar wonen in gez/veilig leefomg 201 Milieu, Volkshuis., LO en Sted.vern. 202 Veiligheid
03 Toonaangevend in cultuur/evenementen 301 Cultuur
04 Circulaire en concurrerende economie 401 Economie 402 Verkeer, vervoer en waterstaat
05 Samenwerking en organisatie 501 Bestuur 502 Ondersteuning
Resultaat
Bedragen x € 1.000
Beginstand
Goedgekeurde wijzigingen
Wijzigingen in dit voorstel
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
183.809 215.596 27.435 28.368 455.208
98.467 9.791 5.812 10.590 124.661
11.288 15.144 2.124 3.608 32.164
11.071 13.790 456 3.425 28.741
284 570 76 472 1.401
256 213 -329 1.033 1.173
195.380 231.310 29.635 32.448 488.773
109.794 23.794 5.939 15.048 154.575
122.226
93.420
7.018
2.446
11.702
11.341
140.946
107.208
21.173 143.398
2.706 96.126
8.808 15.826
8.906 11.352
201 11.904
0 11.341
30.182 171.128
11.612 118.820
18.481 18.481
2.414 2.414
-118 -118
0 0
-53 -53
4 4
18.310 18.310
2.418 2.418
8.909 49.238
3.063 4.503
545 926
63 40
74 1
-17 0
9.528 50.166
3.109 4.543
58.147
7.566
1.471
103
75
-17
59.694
7.652
6.425 103.474 109.899
17 554.350 554.367
69 -5.801 -5.732
0 3.415 3.415
54 -396 -341
0 484 484
6.548 97.278 103.826
17 558.249 558.266
785.133
785.133
43.612
43.612
12.985
12.985
841.730
841.730
Eindstand
Baten en Lasten
785.133
785.133
43.612
43.612
12.985
12.985
841.730
841.730
Totaal
785.133
785.133
43.612
43.612
12.985
12.985
841.730
841.730
A. Begrotingswijzigingen inhoudelijk
Aanpassing begroting Sociaal Domein Fryslân (SDF) 2026 Na de vaststelling van de primitieve begroting 2026 zijn er ontwikkelingen geweest die leiden tot het bijstellen van de budgetten van de begroting 2026 voor SDF. De ontwikkelingen bestaan uit aanpassingen als gevolg van definitief vastgestelde indexaties en bijstelling van Rijksvergoedingen. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 102 Meedoen iedereen
Lasten&Baten
-224
-224
0
0
05 Samenwerking en organisatie Resultaat
Lasten&Baten
-73
-73
0
0
-297
-297
0
0
502 Ondersteuning
Friese Energietafel (FET) De Friese Energietafel (FET) is een samenwerkingsverband van Provincie Fryslân, Wetterskip en 18 Friese gemeenten. De Gemeente Leeuwarden is penvoerder van de FET. Als penvoerder voert de gemeente Leeuwarden de administratie van de FET. Alle baten en lasten lopen via de administratie van de gemeente Leeuwarden. Via deze wijziging worden de bijdragen van de deelnemers vastgelegd in de begroting. Tevens wordt een deel van het restant van voorgaande jaren toegevoegd aan het budget 2026. Deze wijziging is gebaseerd op de begroting zoals deze is vastgesteld in het Bestuurlijk Overleg FET van 9 oktober 2025. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern.
Lasten&Baten
Resultaat
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
2.077
2.077
0
0
2.077
2.077
0
0
Subsidie Werkmakers Fryslân Werkmakers Fryslân is een gerichte economische aanpak voor het versterken van werkgevers in het mkb, met name in sectoren waar sprake is van arbeidsmarktkrapte binnen de arbeidsmarktregio Friesland. De aanpak richt zich op het vergroten van het vermogen van mkbwerkgevers om hun organisatie zo in te richten dat zij het beschikbare arbeidspotentieel beter kunnen benutten én behouden. Daarmee wordt direct bijgedragen aan een wendbare en toekomstbestendige economie. Provincie Fryslân heeft de gemeente een subsidie verstrekt van € 298.951 als bijdrage in de kosten voor ontwikkeling van de aanpak en de bijbehorende producten. De kosten hebben betrekking op de inzet van een projectleider, de ontwikkeling en uitwerking van producten, de begeleiding van mkb-werkgevers in de ontwikkelfase, en de organisatie van bijeenkomsten en kennisdeling. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 103 Volksgezondheid en Lasten&Baten iedereen sport
299
299
0
0
Resultaat
299
299
0
0
Verduurzamingsmaatregelen Haniahof en Groeneweg 3 Op 21 januari 2026 heeft de raad de vernieuwde versie van de Nota Vastgoed vastgesteld. In deze nota is opgenomen dat de Reserve Vastgoed aangewend kan worden voor incidentele verduurzamingsopgaven. Via deze begrotingswijziging wordt totaal € 96.989 aan de Reserve Vastgoed onttrokken, waarvan € 73.763 is bestemd voor een isolatiepakket voor dakbedekking bij Groeneweg 3 en € 23.226 voor vloerisolatie voor de Haniahof. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 202 Veiligheid leefomg
Lasten&Baten
74
0
0
0
05 Samenwerking en organisatie Resultaat
Lasten&Baten
23
97
0
0
97
97
0
0
502 Ondersteuning
Europees Sociaal Fonds (ESF) - Sociale inclusie Conform collegebesluit van 07-04-2026 heeft Gemeente Leeuwarden namens alle Friese gemeenten subsidie uit het ESF aangevraagd voor activiteiten gericht op het verminderen van sociale problematiek van inwoners. In maart 2026 is € 864.375 toegekend voor de periode tot en met oktober 2027. Het aandeel van Leeuwarden hierin bedraagt voor 2026 € 195.000 en voor 2027 € 125.000. Dit zal worden ingezet voor het Jongeren Perspectieffonds (JPF), waar jongeren met problematische schulden worden begeleid. De JPF-aanpak zorgt er voor dat jongeren schulden(zorg) vrij zijn én daardoor weer kunnen werken aan hun toekomst. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
01 Sterke samenl., kansen voor 101 Bestaanszekerheid iedereen
Lasten&Baten
Resultaat
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
195
195
125
125
195
195
125
125
Europese Asiel, Migratie en Integratiefonds (AMIF) Conform het collegebesluit d.d. 17-02-2026 blijft de gemeente Leeuwarden extra investeren om kansen op werk voor inwoners met een migratieachtergrond te vergroten. Met het projectvoorstel ‘Samen werken samen spreken in Friesland 2026-2027’ is aan Leeuwarden opnieuw subsidie toegekend uit het AMIF. Door de Europese subsidie van € 734.800 kan Leeuwarden bedrijven begeleiden en ruim 200 statushouders werkervaring op laten doen, waarbij de praktische beheersing van de Nederlandse taal wordt vergroot. Voor de periode 2026-2027 wordt voorgesteld de lasten en baten te verhogen in 2026 met € 437.400 en in 2027 met € 297.400. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
01 Sterke samenl., kansen voor 102 Meedoen iedereen Resultaat
Lasten&Baten
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
437
437
297
297
437
437
297
297
Decembercirculaire 2025 In de decembercirculaire 2025 zijn een aantal decentralisatie-uitkeringen voor de jaarschijf 2026 bijgesteld. Dit betreft CDOKE middelen (€ 118.000) en Vrouwenopvang (€ 357.000). Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
2026 Lasten
bedragen x € 1.000 2027
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 102 Meedoen iedereen
Lasten&Baten
357
0
357
0
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern.
Lasten&Baten
118
0
0
0
05 Samenwerking en organisatie Resultaat
Lasten&Baten
0
475
0
357
475
475
357
357
502 Ondersteuning
B. Begrotingswijzigingen technisch
Fasering Initiatiefvoorstel Pilot "vroege start inburgering" In november 2025 heeft de gemeenteraad het initiatiefvoorstel 'Ik was een vreemdeling en jullie namen mij op' van de ChristenUnie vastgesteld. Met dit voorstel wil de gemeenteraad de kansen en mogelijkheden van asielzoekers en statushouders verbeteren. Voor de uitvoering van dit initiatiefvoorstel was de volgende dekking uit de algemene reserve vastgesteld: 2026 € 130.565 en 2027 € 131.130, totaal € 261.695 In het Uitvoeringsplan initiatiefvoorstel 'Asiel & Inburgering' 2026-2027, dat op 10 maart 2026 door het college is vastgesteld, is besloten de totale vastgestelde dekking anders te faseren en wel om voor 2026 € 51.000 meer en 2027 € 51.000 minder te onttrekken aan de algemene reserve. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
2026 Lasten
bedragen x € 1.000 2027
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 102 Meedoen iedereen
Lasten&Baten
51
0
-51
0
05 Samenwerking en organisatie Resultaat
Reserve
0
51
0
-51
51
51
-51
-51
502 Ondersteuning
Verbouwing kantoorruimten t.b.v huisvesting politiepost Vanaf 1 september wordt een kleine politiepost in het gemeentehuis gehuisvest. Om dit te kunnen realiseren, is het noodzakelijk dat een aantal kantoorruimten worden verbouwd. Hiervoor is een krediet van € 148.000 benodigd, waarvan € 105.000 wordt gedekt vanuit een bijdrage van de Politie. Het nettosaldo van € 43.000 wordt geactiveerd. De bijbehorende exploitatie- en kapitaallasten worden volledig gedekt door de jaarlijkse huuropbrengst van € 13.122. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
05 Samenwerking en organisatie Resultaat
502 Ondersteuning
Lasten&Baten
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
13
13
13
13
13
13
13
13
AFAS mutatie personeel Om de juiste koppeling te kunnen leggen tussen de salarisadministratie en de budgetten wordt de begroting conform BBV regels budgetneutraal aangepast. Dit betekent een verschuiving tussen de taakvelden en programma's. De toename van baten ontstaat door detachering van eigen personeel. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
2026 Lasten
bedragen x € 1.000 2027
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 101 Bestaanszekerheid iedereen
Lasten&Baten
89
66
2
99
01 Sterke samenl., kansen voor 102 Meedoen iedereen
Lasten&Baten
-67
0
8
0
01 Sterke samenl., kansen voor 103 Volksgezondheid en Lasten&Baten iedereen sport
-25
0
0
0
01 Sterke samenl., kansen voor 104 Onderwijs iedereen
Lasten&Baten
35
0
114
0
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern.
Lasten&Baten
334
0
334
0
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 202 Veiligheid leefomg
Lasten&Baten
122
0
122
0
03 Toonaangevend in cultuur/evenementen
Lasten&Baten
-25
0
-8
0
Lasten&Baten
120
0
120
0
04 Circulaire en concurrerende 402 Verkeer, vervoer en Lasten&Baten economie waterstaat
2
0
2
0
05 Samenwerking en organisatie 05 Samenwerking en organisatie Resultaat
301 Cultuur
04 Circulaire en concurrerende 401 Economie economie
501 Bestuur
Lasten&Baten
2
0
2
0
502 Ondersteuning
Lasten&Baten
-520
0
-597
0
66
66
99
99
Herijking Specifieke uitkeringen Het Rijk heeft voor de volgende Specifieke Uitkeringen een nieuwe of herijkte beschikkingen 2026 afgegeven. Voor deze SiSa regelingen moet een aanpassing komen van de baten en de lasten in onze begroting conform beschikkingen van het Rijk. Programma onderwijs: - SU D12 RMC VSV Gestopt 31-12-2025 -/- € 945.000 - SU D12a Regionaal aanpak VSV Gestopt 31-12-2025 -/- € 911.000 - SU D33 Doorstroompuntfunctie Gestart per 1-1-2026 € 1.291.000 - SU D33a Regionaal programma Gestart per 1-1-2026 € 958.000 Programma Milieu, volkshuisvesting, LO en stedelijke vernieuwing: - SU E97 Tijdelijke regeling bodem 2023 € 3.001.000 - SU 113 Tijdelijke regeling bodemopgaven 2024-2030 € 4.537.000 - SU E3 Subsidieregeling sanering verkeerslawaai € 652.000 Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
01 Sterke samenl., kansen voor 104 Onderwijs iedereen
Lasten&Baten
393
393
393
393
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern.
Lasten&Baten
8.190
8.190
4.537
4.537
8.583
8.583
4.930
4.930
Resultaat
Wijziging rioolheffing Met deze begrotingswijziging worden de baten en lasten van het product Riolering structureel met € 991.398 verhoogd, zodat de begroting aansluit bij de hogere kosten en opbrengsten. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern. Resultaat
Lasten&Baten
bedragen x € 1.000 2027
2026 Lasten
Baten
Lasten
Baten
989
989
989
989
989
989
989
989
Herijking vastgoedbudgetten Voor het efficiënt en effectief beheren van de vastgoedexploitatie is behoefte om de vastgoedbudgetten zo nauwkeurig mogelijk neer te zetten. Deze begrotingswijziging zorgt voor het herijken van meerdere vastgoedbudgetten. De mutaties gaan soms over programma's heen, afhankelijk van de functie van de locaties. De mutatie tussen programma 103 Volksgezondheid en sport en 104 Onderwijs betreft de correctie van begrote huuropbrengsten voor gymlokalen naar programma 104 Onderwijs. De begrotingswijziging is nagenoeg budgetneutraal. Een saldo van € 19.409 wordt verrekend met de voorziening groot onderhoud. Wij stellen voor dit als volgt in de begroting(en) te verwerken. 2026
bedragen x € 1.000 2027
Hoofdopgave
Programma
Soort
Nr. Omschrijving
Nr. Omschrijving
mutatie
01 Sterke samenl., kansen voor iedereen
101 Bestaanszekerheid
Lasten&Baten
-1
-5
-1
-5
01 Sterke samenl., kansen voor iedereen
102 Meedoen
Lasten&Baten
17
0
17
0
01 Sterke samenl., kansen voor iedereen
103 Volksgezondheid en Lasten&Baten sport
-199
-628
-199
-628
01 Sterke samenl., kansen voor iedereen
104 Onderwijs
Lasten&Baten
44
639
44
639
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 201 Milieu, Volkshuis., leefomg LO en Sted.vern.
Lasten&Baten
-6
86
-6
86
02 Bet.baar wonen in gez/veilig 202 Veiligheid leefomg
Lasten&Baten
6
0
6
0
03 Toonaangevend in cultuur/evenementen
301 Cultuur
Lasten&Baten
-28
4
-28
4
04 Circulaire en concurrerende economie
401 Economie
Lasten&Baten
-46
-17
-46
-17
04 Circulaire en concurrerende economie
402 Verkeer, vervoer en Lasten&Baten waterstaat
0
0
0
0
Lasten
Baten
Lasten
Baten
05 Samenwerking en organisatie 501 Bestuur
Lasten&Baten
53
0
53
0
05 Samenwerking en organisatie 502 Ondersteuning
Lasten&Baten
161
-79
161
-79
0
0
0
0
Resultaat
Leeuwarden, 2 juni 2026, burgemeester en wethouders van Leeuwarden,
burgemeester. {{Signer1}}
Signed By: de Jong, Eelke 03/06/2026 11:53:11 +02:00 ID: 6e7dcd48-94a6-4636-9743-c4662545f774 Auth: Scribble
secretaris. Signed By: van Haersma Buma, Sybrand {{Signer2}} 04/06/2026 14:38:14 +02:00
ID: 6e7dcd48-94a6-4636-9743-c4662545f774 Auth: Scribble
*Dit document is rechtsgeldig digitaal ondertekend.