Jaarrekening BV Ruiterskwartier 2023

Ruiterskwartier B.V. Jaarrekening 2023

BALANS PER

31 december 2023 (na resultaatbestemming)

31-12-23 €

ACTIVA

31-12-22 €

VLOTTENDE ACTIVA Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

[1] [2] [3]

34.358 667.594 68.729 770.680

34.866 879.922 27.751 942.539

770.680

942.539

34.033 493.009 527.042

34.033 653.754 687.787

77.170 83.893 82.575 243.638

105.692 36.307 112.752 254.750

770.680

942.539

PASSIVA EIGEN VERMOGEN Gestort en opgevraagd kapitaal Algemene reserve

[4] [5]

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies sociale verzekeringen Overige kortlopende schulden en overlopende passiva

[6] [7]

REKENING EN VERANTWOORDING OVER 2023

2023 €

2022 €

-23.190

-144.645

-

-

-23.190

-144.645

95.362

92.479

40.666

19.383

-

1.912

Totaal der lasten

136.028

113.774

Netto Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

-159.218

-258.419

-

112.403

-159.218

-146.016

1.528

6.909

-160.745

-152.925

BATEN Brutomarge horeca

[8]

Rentebaten

Totaal der baten

LASTEN Te betalen huren Overige bedrijfslasten

[9]

Rentelasten

Overige baten

Netto resultaat voor belastingen Vennootschapsbelasting Netto resultaat na belastingen

[10]

TOELICHTING OP DE BALANS PER

31-12-2023

ALGEMEEN 1. ALGEMENE GRONDSLAGEN De activa en passiva zijn opgenomen tegen de nominale waarde, tenzij hierna of bij de debetreffende balanspost anders is vermeld. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. Vorderingen Vorderingen worden gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, welke gemakshalve gelijk wordt gesteld aan de nominale waarde onder aftrek van voorzieningen wegens oninbaarheid. Kortlopende schulden Bij de eerste opname van kortlopende schulden worden deze opgenomen tegen reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. 2. GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Baten worden toegerekend aan de periode waarin ze zijn gerealiseerd. Lasten worden verantwoord in het jaar waarin ze voorzienbaar zijn. Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en verrichte diensten enerzijds en anderzijds de kosten en andere lasten van het jaar, gewaardeerd tegen historische kostprijzen.

TOELICHTING OP DE BALANS PER

31-12-2023

31-12-23 € [1] Voorraden Food and beverages Exploitatiemiddelen horeca Emballage

[2] Vorderingen en overlopende activa Rekening-courant St. Cultureel Centrum De Harmonie Overige vorderingen overlopende activa

[3] Liquide middelen Kas horeca Rekening-courant Rabobank

31-12-22 €

26.270 1.912 6.176

25.679 1.363 7.824

34.358

34.866

667.595

879.922

667.595

879.922

4.662 64.067

10.632 17.119

68.729

27.751

2023 €

2022 €

[4] Gestort en opgevraagd kapitaal Saldo per 1 januari Mutaties boekjaar

34.033 -

34.033 -

Saldo per 31 december

34.033

34.033

[5] Algemene reserve Saldo per 1 januari Resultaat boekjaar

653.754 -160.745

806.679 -152.925

Saldo per 31 december

493.009

653.754

Het gestort en opgevraagd kapitaal bestaat uit 75 aandelen van € 453,78 (NLG 1.000).

De jaarrekening 2022 is vastgesteld op 28 september 2023. Het resultaat 2022 is conform het voorstel van het bestuur ten laste gebracht van de algemene reserve.

31-12-23 € [6] Belastingen en premies sociale verzekeringen Loonheffing Vennootschapsbelasting Pensioenpremies

31-12-22 €

45.693 -519 38.718

25.945 4.490 5.872

83.892

36.307

Met ingang van boekjaar 2016 is Ruiterskwartier B.V. belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting.

[7] Overige kortlopende schulden Vakantietoeslag Vakantieuren Overige schulden en overlopende passiva

59.712 14.000 8.863

54.268 20.000 38.483

82.575

112.751

Overige toelichtingen Op grond van artikel 2:396 lid 1 BW is de vennootschap vrijgesteld van de verplichting tot controle van de jaarrekening door een accountant. Op grond daarvan is geen opdracht tot accountantscontrole verstrekt. Derhalve ontbreekt een controleverklaring.

TOELICHTING OP DE REKENING EN VERANTWOORDING

[8] Brutomarge horeca Omzet Personeelskosten Inkoop Exploitatiemiddelen

[9] Overige bedrijfslasten Schoonmaakkosten Bureaukosten Diversen

[10] Overige baten NOW 3.1 regeling NOW 3.2 regeling TVL Q1 2021 TVL Q2 2021 NOW6

2023 €

2022 €

1.018.439 -780.506 -240.635 -20.488

690.325 -610.248 -206.972 -17.750

-23.190

-144.645

20.369 11.169 9.128

13.817 12.752 -7.186

40.666

19.383

-

4.379 1 57.184 0 50.838

-

112.403