Brief zienswijze begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026 Recreatieschap Marrekrite

Dagelijks Bestuur van Recreatieschap Marrekrite t.a.v. de heer L. Touwen Emmakade 87A 8921 AH LEEUWARDEN

Verzoek zienswijze Begroting 2023 en Meerjarenraming 2024-2026 2022-080784 Gebiedszaken, Economie en Bedrijfsvoering Economische zaken 25 mei 2022, verzonden:

Geachte leden van het Dagelijks Bestuur, In uw brief d.d. 28 februari 2023 vraagt u de deelnemers van het Recreatieschap Marrekrite (verder: RM) om een zienswijze uit te brengen inzake de Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026. Wij willen hiervan gebruik maken door een zienswijze in te dienen met onderstaande strekking. Wederom complimenten aan RM voor het vroegtijdig aanleveren van de jaarrekening 2021, de concept begroting 2023 de en meerjarenbegroting 20242026. Bij de concept Begroting 2023 en de Meerjarenraming 2024-2026 die RM aan ons voorgelegd heeft, plaatsen wij desondanks de volgende kanttekeningen: 1. Wij vinden het een goede zaak dat RM een teruggave uit het eigen vermogen doet van € 250.000,- per jaar tot en met 2025. De onderbouwing van het bedrag is echter onduidelijk. Zou dit inzichtelijk gemaakt kunnen worden? 2. Programma baggeren: a. Het definitief baggerplan moet nog worden vastgesteld door het bestuur. Dat levert de vraag op waarom op voorhand al een verhoging van de uitvoeringskosten van het baggerplan is meegenomen in de (meerjaren)begroting. b. De reserve baggeren zou overeenkomstig het Besluit Begroting en Verantwoording moeten worden omgezet in een voorziening baggeren om vervolgens te bepalen welke storting jaarlijks benodigd is voor het uitvoeren van de baggerwerkzaamheden conform een vastgesteld meerjarig onderhoudsplan.

Een verhoging van de deelnemersbijdrage voor dit onderdeel kan hierdoor wellicht achterwege blijven. Kan worden aangegeven waarom hier niet voor is gekozen? 3. Graag zouden wij een toekomstvisie van RM voor de periode na 2026 zien.

Blad 2

Begroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026 Ad. 1. Teruggave eigenvermogen RM is vanaf 2022 gefaseerd overgegaan tot het afbouwen van het eigen vermogen. Een afbouw van € 250.000 per jaar vindt RM passend, een bedrag dat in de periode 2022-2025 jaarlijks wordt betaald aan de deelnemers. RM zou die afbouw in onze ogen nog beter inzichtelijk kunnen maken voor de deelnemers. De stand van de AR op 31-12-2022 is ruim € 4,6 miljoen. Rekening houdend met een weerstandsvermogen van € 600.000,- resteert er een surplus € 4.000.000,-. Over de jaren 2022-2025 keert RM € 1.000.000,- uit aan de deelnemers. Resteert er op 31-12-2026 een surplus van € 3.000.000,-. Ad. 2. Programma baggeren a. Het definitieve baggerplan heeft het Algemeen Bestuur nog niet vastgesteld. Bij navraag is gebleken dat een en ander afhankelijk wordt gesteld van een 0-meting die nog gedaan moet worden en het verloop van de gemeten diepten bij de verschillende voorzieningen in de komende jaren en de keuzes die het bestuur daarbij zal maken. Het is ons onduidelijk waarom er een uitzetting is van de deelnemersbijdragen van € 144.000,- naar € 300.000,- vanaf 2022. Wij zouden hier graag meer inzicht in krijgen. b. RM heeft ruim € 1 mln vanuit de reserve baggeren overgeheveld naar de algemene reserve. Daarna resteert in deze reserve nog een saldo van € 250.000.

Ons inziens dient de reserve baggeren overeenkomstig de bepalingen van het Besluit Begroting en Verantwoording omgezet te worden naar een voorziening baggeren om vervolgens te bepalen welke storting jaarlijks benodigd is voor het uitvoeren van de baggerwerkzaamheden conform een vastgesteld meerjarig onderhoudsplan. Dan is een verhoging van de deelnemersbijdrage wellicht de komende jaren niet nodig. Ad.3. Toekomstvisie RM na 2026. Meerjarig is de opgave vervangingsinvesteringen steigers en walbeschoeiing in de investeringsplanning weggezet met een looptijd tot en met 2025. Inzichtelijk is dat de volgende grootschalige vervangingsopgave zich pas na 2045 zal voordoen. Vanaf 2026 staat de ‘vaste’ investeringsplanning van ± € 1,5 miljoen niet langer op de agenda. Dat bespaart RM structureel kapitaallasten voor de komende 20 jaar. Dit betekent ook dat de deelnemersbijdragen neerwaarts kunnen worden bijgesteld. Voor Leeuwarden zou dit een besparing van € 8.500 structureel op kunnen leveren, op basis van 40 jaar afschrijving en 3% rente. Vanaf 2026 zijn er volgens de Marrekrite gedurende 20 jaar geen nieuwe investeringen nodig in de aanlegvoorzieningen en is er geen onderhoud nodig aan de damwanden. Dit betekent dat er een herbezinning nodig is op de kerntaken van Marrekrite vanaf 2026. Wij zouden daarom graag een toekomstvisie van RM tegemoet zien.

De RM doet heel goed werk, maar wij ontberen een scherp beeld van de inhoud van die werkzaamheden in de toekomst. Wij wensen u ook dit jaar veel succes met uw goede werk en gaan er vanuit daar met deze zienswijze een positieve bijdrage aan te leveren.

Blad 3

Hoogachtend,

Namens de gemeenteraad,

Voorzitter,

Griffier