Begroting 2024 OVO Fryslân-Noord

OVO Fryslân-Noord

22

Begroting 2024

o

o

die samen met de externe functionaris gegevensbeheer voor de implementatie zorg draagt. RI&E Met de risico inventarisatie en evaluatie krijgt onze organisatie een actueel inzicht in de werkomstandigheden en de preventiemogelijkheden. Alhoewel dit geen eenmalige activiteit is maar een continu proces hebben wij ervoor gekozen om een nulmeting uit te voeren op al onze scholen. Op basis hiervan ontvangt de organisatie een rapportage met bevindingen: de belangrijkste risico’s, waar nodig opgesplitst naar organisatieonderdeel of functie. De rapportage bevat ook een aanzet plan van aanpak: een opsomming van de verbeterpunten, de risicoafweging van elk punt en de aanbevolen maatregelen. Strategische HRM Binnen het VO ervaren we dat het steeds lastiger wordt om goed en gekwalificeerd personeel te vinden. Dit geldt zowel voor onderwijsgevend- als onderwijsondersteunend personeel. Er is sprake van een stevige en serieuze problematiek die aandacht verdient. Samen met een groot aantal partners in de regio willen wij deze problematiek in Friesland op gaan pakken. Wij doen dit middels de aanvraag voorloper onderwijsregio Friesland met VO NOP en Urk. Wij onderzoeken de verwachte in- en uitstroom voor de komende jaren en definiëren mogelijke oplossingen voor de te verwachte tekorten.

ICT ICT-licenties onderwijs/bedrijfsvoering Onder deze posten vallen de licentiekosten onderwijsorganisatie.

die

nodig

zijn

voor

de

gehele

Garantiefonds I-Service Op een aantal scholen van OVO Fryslân-Noord maken leerlingen gebruik van een laptop. OVO Fryslân-Noord biedt ouders/leerlingen die hiervoor in aanmerking komen de gelegenheid een laptop aan te schaffen voor het volgen van het onderwijs. Via het iServicepakket garandeert de school de leerling het continu leren met de laptop. OVO Fryslân-Noord heeft hiervoor een eigen laptopplan ontwikkeld waar leerlingen en hun ouders gebruik van kunnen maken. Om dat mogelijk te maken is een eigen iServicepakket ontwikkeld. OVO Fryslân-Noord heeft hiervoor, samen met de leverancier van de laptops, een webshop ingericht. De ouders hebben via deze webshop de mogelijkheid van betaling ineens dan wel in termijnen, maximaal 24 maanden. De afbetaling met de ouders organiseert OVO Fryslân-Noord in eigen beheer. Bij (tijdelijke) noodzakelijke vervanging, bij storingen (reparaties) of bij verlies dan wel diefstal ontvangt de leerling direct een vervangend exemplaar. De kosten van iService betreffen de begrote kosten verband houdende met de afspraken vanuit de voorwaarden zoals deze zijn opgenomen in het Servicepakket van OVO Fryslân-Noord. Daarbij garandeert OVO Fryslân-Noord de deelnemende leerling het continu gebruik van laptops bij schade, verlies of vermissing.

Leermiddelen Uit de middelen van het ministerie OC&W dienen scholen eveneens lesmateriaal te bekostigen die om niet ter beschikking moeten worden gesteld aan leerlingen. Door het groeiend leerlingaantal stijgen de kosten maar vooral doordat uitgevers meer overgaan op duurdere licentiestructuren en leer-werkboeken die gecombineerd worden en jaarlijks aangeschaft moeten worden. Boeken gaan vaker slechts één jaar mee.

OVO Fryslân-Noord

23

Begroting 2024

Afdrachten Afdracht middelen VAVO-leerlingen De leerlingen die bij OVO Fryslân-Noord zijn ingeschreven als VAVO-leerlingen volgen het onderwijs bij ROC’s 10. Deze leerlingen vallen echter wel onder de verantwoordelijkheid van OVO Fryslân-Noord. OVO Fryslân-Noord krijgt voor deze leerlingen eveneens van het Ministerie van OC&W bekostiging. Echter deze bekostiging wordt doorbetaald aan de ROC’s. Overige (overige lasten) De belangrijkste posten binnen de overige lasten betreffen: Kosten ten laste van ouderbijdrage en kosten reizen/excursies Zowel de kosten ten laste van ouderbijdragen en de kosten voor reizen/excursies als de daarbij horende baten zijn opgenomen in de begroting. Noodfonds OVO Fryslân-Noord vindt het belangrijk dat alle leerlingen met schoolactiviteiten mee kunnen doen. Hiervoor kunnen ouders aanvankelijk een beroep doen op Stichting Leergeld in verband met de financiële draagkracht. Daarnaast heeft OVO Fryslân-Noord zelf nog het Noodfonds. Ouders kunnen een beroep doen op het Noodfonds van OVO Fryslân-Noord als zij niet in staat zijn aan hun financiële verplichtingen te voldoen ingeval van bijvoorbeeld schoolreizen en excursies dan wel de betaling van de gevraagde laptop.

4.10 Financiële baten en lasten 5.1.1 Rentelasten Financiële baten 5.1.2 Rentebaten en lasten Totaal Financiële baten en lasten

Realisatie 2022 Begroting 2023 Begroting 2024 -64.200 -75.000 379.200 -64.200 -75.000 379.200

Tot en met 2023 betaalde de stichting negatieve rente bij de ING en de Rabobank. Doordat de OVO Fryslân-Noord in 2023 overgegaan is op schatkistbankieren en de rente fors is opgelopen is er een rentebate van € 380.000 begroot voor 2024. Het is lastig om het renteverloop in 2024 te voorspellen en daarom is de opbrengst voorzichtig ingeschat.

4.11 Investeringen 2024

Bij de investeringen worden zowel economische levensduur als technische levensduur in ogenschouw genomen. De economische levensduur en de technische levensduur wijken in het onderwijs nogal eens van elkaar af. Vervanging vindt plaats als dat nodig is, dus na een nauwkeurige analyse van afdeling facilitair en ICT en in samenspraak met de betreffende directeur. Onder investeringen ICT wordt hierbij verstaan de administratieve en educatieve werkplekken, netwerksystemen, digitale schoolborden en overige apparatuur. OVO Fryslân-Noord heeft hierbij steeds meer oog voor het leefmilieu van de leerlingen, voor nu en in de toekomst, door aandacht te hebben voor duurzame energie.

10

Regionale Opleidings Centra.

OVO Fryslân-Noord

24

Begroting 2024

De investeringsbegroting 2024 is hieronder weergegeven: Investeringen

12100 12110 12120 12210 12220 12230 12240 12420 12430 12440 12450 Totaal Investeringen

Terreinen Gebouwen Verbouwingen Technische installaties Kantoormeubilair Schoolmeubilair Inventaris overig Computers Randapparatuur Audiovisuele middelen ICT overig

Begroting 2024 47.100 72.100 920.300 104.000 136.500 939.300 230.000 226.900 70.000 28.800 1.000 2.776.000

Hieronder worden de noemenswaardige posten nader toegelicht. Verbouwingen Veel scholen zullen in 2024 kleine verbouwingsprojecten gaan realiseren. Een grote investering betreft de sportieve campus voor De Dyk en Montessori High School van € 530.000. Daarnaast moeten de doucheruimtes bij het Leeuwarder Lyceum worden aangepakt i.v.m. het voorkomen van legionella. In het Servicebureau wordt de ICTafdeling verplaatst naar de begane grond en vindt er hierdoor een herinrichting plaats. Voor het Stedelijk Gymnasium geldt dat de voorbereidingen voor verduurzaming en renovatie verder uitgevoerd zullen worden waarbij verwacht wordt dat dit in 2025 uitgevoerd zal worden. Technische installaties De begrote investeringen hebben betrekking op de technische installaties van NASKlokalen en projectlokalen. Schoolmeubilair In Harlingen wordt er meubilair aangeschaft ter vervanging van 2 lokalen en voor het realiseren van een techniek lokaal. Bij YnSicht wordt het meubilair (werkeilanden) van een NASK-lokaal worden vervangen. Kantoormeubilair De begrote investeringen in kantoormeubilair hebben met name betrekking op het vervangen van het kantoormeubilair op het Servicebureau. ICT (computers, randapparatuur en audiovisuele middelen) De begrote investeringen betreffen met name vervangingsinvesteringen van laptops.

Daarnaast zal op een enkele plaats een uitbreiding plaats vinden van digiborden in klaslokalen.

OVO Fryslân-Noord

25

Begroting 2024

5 Risico’s

Risicobeoordelingen zijn een integraal onderdeel van de jaarlijkse planning- en controlcyclus. Hieronder worden de belangrijkste risico’s en onzekerheden beschreven die in de komende jaren wellicht kunnen gaan voordoen. De onderstaande uiteenzetting van risico’s en onzekerheden is een technische inventarisatie. Dat wil niet zeggen dat de risico’s zich gaan voordoen, maar mogelijk zich kunnen voordoen. Hieronder worden de geïnventariseerde risico’s samengevat: #

Risico

Kans

Mogelijke impact ondergrens/bovengrens

1

Budgetoverschrijding als gevolg van het onvolledig zijn van de begroting.

0,4

€ 0 / € 300.000

2

Het onvoldoende ingebed zijn van de koppeling tussen beleid en financiën.

0,3

€ 50.000 / € 150.000

3

Fluctuaties in de bekostiging

0,8

€ - 500.000 / € 500.000

4

Kwetsbaarheid van de administratieve processen door afhankelijkheid van de controller.

0,2

€ 30.000 / € 75.000

5

Niet tijdig verwerken van salarismutaties waardoor onvoldoende zicht bestaat op personele verplichtingen

0,2

€ 50.000 / € 250.000

6

Onvoorziene fluctuaties in de leerlingenaantallen. (+/- 200 leerlingen conform begroting)

0,8

€ - 1.560.000 / € 1.560.000

7

Leeropbrengsten onder druk, met name HAVO

0,1

€ 50.000 / € 250.000

8

Onvoldoende profilering strategische ambitie OVO Fryslân-Noord

0,1

€ 0 / € 200.000

9

Krapte arbeidsmarkt

0,2

€ 50.000 / € 300.000

10

Onvoldoende aanbod op de arbeidsmarkt van ondersteunend personeel in specialistische functies zoals IT

0,5

€ 50.000 / € 150.000

11

Omvang flexibele schil te hoog

0,3

€ 100.000 / € 200.000

12

Kosten als gevolg van arbeidsconflicten

0,5

€ 25.000 / € 100.000

13

Ontbreken van een adequate registratie LBP

0,1

€ 1.000 / € 25.000

14

Stijgende prijzen onderhoud

0,7

€ 100.000 / € 500.000

15

Cybersecurity

0,05

€ 50.000 / € 150.000

16

Onvoorziene uitgaven / risico’s fusie Openbaar Onderwijs Vlieland

0,5

€ 200.000 / € 500.000

OVO Fryslân-Noord wil in 2024 opnieuw een risicoscan uitvoeren en daarmee een financieel risicoprofiel opstellen.

OVO Fryslân-Noord

26

Begroting 2024