begroting 2021 gearhing.pdf

Page 1 From: "Marjolein van den Berg" <marjolein.van.den.berg@gearhing.net> Date: 30 Nov 2020 15:33:49 +0100 To: "Gemeente Leeuwarden" <gemeente@leeuwarden.nl> Subject: jaarprogramma en begroting 2021 Attachments: Aanbiedingsbrief gemeente Leeuwarden 20201130.pdf, Definitief - JAARPROGR enBEGROTING 2021 20201130 1.0.pdf

LET OP: Dit bericht is afkomstig van buiten de organisatie. Klik niet op links of bijlagen tenzij u de afzender en de inhoud van het bericht vertrouwt.

Geacht college van B&W en gemeenteraad van de gemeente Leeuwarden, Namens het CvB en Frans Alma stuur ik u het jaarprogramma en begroting 2021 met begeleidend schrijven toe. Met vriendelijke groet,

Ons kenmerk: 20201130FA Behandeld door: F. Alma Onderwerp: Jaarprogramma en begroting 2021 Gearhing

Het college van B&W en de gemeenteraad van de gemeente Leeuwarden Postbus 21000 8900 JA LEEUWARDEN

Bolsward, 30 november 2020

Geacht college en leden van de gemeenteraad, Hierbij bieden wij u het jaarprogramma en de begroting 2021 van Stichting Samenwerkingsbestuur Gearhing aan, dit conform artikel 16 lid 2 tot en met 4 van onze statuten. Het college van bestuur heeft de begroting vastgesteld onder voorbehoud van mogelijk overleg met de gemeenteraden. Het jaarprogramma en de begroting zijn goedgekeurd door de raad van toezicht. De begroting wordt op woensdag 2 december 2020 nog besproken met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad en daarmee zijn we op onderdelen van de begroting in afwachting van een positief advies van de gmr. Indien u prijs stelt op overleg dan vernemen wij dat graag. Na het overleg, dan wel als dit overleg niet binnen 30 dagen na de aanbieding heeft plaatsgevonden, stelt het college van bestuur de begroting definitief vast. Gearhing wil het onderwijs organiseren ‘vanuit de bedoeling’, zoekt naar de essentie en laat zich daarbij leiden door bij alles wat we doen de vraag te stellen ‘Wat Telt Echt’. Naast het meerjarige leidend streven om de Leerkracht in staat stellen zijn of haar vak weer terug te nemen, richt het beleid van Gearhing zich de komende jaren vooral op de volgende speerpunten: 1. Het kind 2. De professional 3. Onderwijs 4. Organisatie Dit alles tegen de achtergrond van zorg voor jezelf, de mensheid en de aarde.

Bij alle hierboven genoemde elementen stellen we aldus de vraag ‘Wat Telt Echt’. Op grond daarvan komen we tot keuzes die ons helpen bepalen wat we wel en niet doen de komende jaren om onze onderwijsvisie waar te maken. Gearhing wil daarbij onderwijsgeld ook daadwerkelijk ten goede laten komen aan het onderwijs. De begroting 2021 laat op basis van de toegekende en verwerkte plannen die het beleid en de speerpunten van Gearhing ondersteunen een (licht) positief resultaat zien. De reservepositie is in de afgelopen jaren gegroeid doordat voorgenomen bestedingen niet volledig zijn uitgevoerd en ook doordat de rijksoverheid aan het einde van een jaar nog gelden ter beschikking stelde die in dat jaar niet meer goed onderbouwd uitgegeven kon worden. Naast de begroting van 2021 is er dan ook voldoende ruimte binnen de reserves om aanvullende goed onderbouwde plannen te ontwikkelen en vervolgens te kunnen honoreren. Deze ruimte geeft ons de flexibiliteit om mee te kunnen bewegen met de dynamische wereld om ons heen en in te kunnen spelen op de ontwikkelingen en te maken keuzes waar we voor staan dan wel die op ons af komen. We blijven

daarom ook bij ons voornemen om de komende jaren voor goed onderwijs meer geld in te zetten dan dat we binnenkrijgen. In het verlengde van bovenstaande is het voor de komende jaren belangrijk om kritisch te blijven kijken naar de hoogte van de reserves. Deze kritische houding wordt ook onderstreept door de minister. Vanuit het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap hebben de schoolbesturen in het najaar een schrijven ontvangen waarin wordt aangekondigd dat de inspectie een ‘signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig eigen vermogen’ gaat hanteren. De gedachte achter deze signaleringswaarde dat publiek onderwijsgeld optimaal aan onderwijs moet worden besteed wordt door Gearhing onderschreven en nagestreefd. In het voorjaar van 2021 sturen we u ter informatie de meerjarenbegroting 2021-2024 toe. Aansluitend ontvangt u medio 2021 het bestuursjaarverslag inclusief de jaarrekening over het boekjaar 2020. Mochten er vragen of opmerkingen zijn, dan zijn wij van harte bereid tot toelichting en overleg. Uiteraard vinden wij het prettig als wij van u een reactie ontvangen. Met vriendelijke groet,

Alex. J. Peltekian voorzitter college van bestuur

2

JAARPROGRAMMA & BEGROTING 2021

Versie 1.0 30-11-2020

Gearhing Snekerweg 3 8701 PZ Bolsward Tel : 0515-745090 www. gearhing.nl

Het college van bestuur van de Stichting Samenwerkingsbestuur primair onderwijs Zuidwest Friesland “Gearhing” heeft het voorgenomen besluit tot vaststelling van het jaarprogramma en de begroting 2021 genomen op 23 november 2020. De raad van toezicht heeft de begroting goedgekeurd in haar vergadering van 24 november 2020. Na de reactietermijn voor gemeenteraden in acht genomen te hebben en nadat, op onderdelen, een positief advies van de GMR is ontvangen, zijn het jaarprogramma en de begroting 2020 op 12 januari 2021 vastgesteld.

A.J.Peltekian, voorzitter

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

2 van 38

1. Inhoudsopgave 1.

Inhoudsopgave

blz. 3

2.

Aanbiedingsbrief bij het jaarprogramma en de begroting 2021

blz. 4

3.

Jaarprogramma en beleidsuitgangspunten 2021 3.1. Organisatie 3.2. Speerpunten uit strategisch beleidsplan, ‘Wat Telt Echt’ 3.3. Personeel & Organisatie 3.4. Administratie, beheer en bestuur 3.5. Financieel beleid 3.6. Huisvesting 3.7. Diverse subsidies 3.8. Investeringen 3.9. Treasury 3.10. Risico’s en onzekerheden

blz. 5 blz. 5 blz. 8 blz. 15 blz. 20 blz. 21 blz. 23 blz. 29 blz. 29 blz. 30 blz. 31

4.

Begroting 2021

blz. 32

5.

Toelichting op de begroting 2021

blz. 36

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

3 van 38

2. Aanbiedingsbrief bij het jaarprogramma en de begroting 2021 Bolsward, november 2020 Voor u ligt het jaarprogramma en de begroting 2021 van Gearhing. Gearhing wil het onderwijs substantieel verbeteren, dat is niet zo bijzonder voor een onderwijsorganisatie: Noblesse oblige. Wel onderscheidend is de visie van waar uit wij dit willen vormgeven.

Visie Gearhing wil het onderwijs organiseren ‘vanuit de bedoeling’, zoekt naar de essentie en laat zich daarbij leiden door bij alles wat we doen de vraag te stellen ‘Wat Telt Echt’. Naast het meerjarige leidend streven om de Leerkracht in staat te stellen zijn of haar vak weer terug te nemen, richt het beleid van Gearhing zich de komende jaren vooral op de volgende speerpunten: 1. Het kind 2. De professional 3. Onderwijs 4. Organisatie Dit alles tegen de achtergrond van zorg voor jezelf, de mensheid en de aarde. Bij alle hierboven genoemde elementen stellen we aldus de vraag ‘Wat Telt Echt’. Op grond daarvan komen we tot keuzes die ons helpen bepalen wat we wel en niet doen de komende jaren om onze onderwijsvisie waar te maken. Gearhing wil daarbij onderwijsgeld ook daadwerkelijk ten goede laten komen aan het onderwijs. Op basis van de toegekende en verwerkte plannen laat de begroting 2021 een (licht) positief resultaat zien. In de volgende hoofdstukken volgt een nadere toelichting op de gemaakte keuzes en de ruimte die daarbij binnen de reserves nog aanwezig is om ook, net als de afgelopen jaren, in de loop van het begrotingsjaar aanvullende plannen te kunnen honoreren.

Alex. J. Peltekian, voorzitter college van bestuur Stichting Gearhing

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

4 van 38

3. Jaarprogramma en Beleidsuitgangspunten 2021 3.1. Organisatie 3.1.1. Leerlingenaantallen Tabel met leerlingaantallen per 1 oktober in de jaren 2017, 2018, 2019, 2020 alsmede de prognose van het aantal te verwachten leerlingen per 1 oktober 2021. LEERLINGEN PER 1-10 Brin

School

REALISATIE

Bijzonderheden 41856

2017

2018

2020

2021

08CC De Reinbôge Bantega * 12DX De Wynbrekker 12MZ Twa Yn Ien Totaal onderwijsteam 1

53 57 36 146

53 53 37 143

55 43 29 127 254

60 38 32 130

58 29 26 113

05PM De Skulpe * 11HJ De Pipegaal 11TD De Meiboom 10BJ De Populier Totaal onderwijsteam 2

108 127 87 322

96 119 76 74 365

83 114 70 80 347

70 110 66 78 324

64 114 68 77 323

08FI De Útskoat 09FM ´t Leech 10BJ De Populier 13BD Dûbelspan 13GV De Krunenstrobbe 13QP De Gielguorde 13UP De Fôlefinne 13YA De Pikeloer 14BJ It Pertoer 12VD De Stjelp 13LY De Romte 14EL ´t Bynt 14HD De Opslach Wommels Totaal onderwijsteam Noord

67 29 65 35 33 127 30 36 70 36 38 86 64 716

75 30 37 36 127 28 30 89 38 37 93 57 677

75 26 39 28 135 32 22 88 38 33 76 59 651

78 27 38 26 129 31 28 90 38 34 96 79 694

80 33 41 127 26 26 94 42 32 101 81 683

10UC De Dam 11IH De Meerpaal 11TZ De Tweespan Totaal onderwijsteam 5 04GD De Blinker 04HU ´t Hazzeleger 08FX De Kogge Totaal onderwijsteam 6

38 165 157 360 94 129 130 353

13 162 144 319 87 125 122 334

171 134 305 78 134 125 337

160 117 277 69 129 119 317

152 105 257 71 124 115 310

Totaal Gearhing

1.897

1.838

1.767

1.742

1.686

Aantal scholen * 2 ABBS scholen

25

25

24

24

23

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

2019

Prog

Van OT-noord

Naar OT-2 Voorgenomen fusie met Stjelp 1-8-21

Gesloten per 1-8-2019

5 van 38

3.1.2. Schets van Gearhing Stichting Samenwerkingsbestuur primair onderwijs Zuidwest Friesland ‘Gearhing’ (hierna afgekort tot Gearhing) is het bevoegd gezag van 24 scholen voor primair onderwijs, zijnde 22 openbare scholen en twee algemeen bijzondere scholen. De scholen bevinden zich in de gemeenten De Fryske Marren, Súdwest-Fryslân, Leeuwarden en de Waadhoeke.

3.1.3. Besturing, management en toezicht De 24 scholen zijn relatief autonoom en werken samen in onderwijsteams. Het college van bestuur en de directies van de onderwijsteams maken samen beleid en leggen dit vast in beleidskaders. De relatieve autonomie van de scholen heeft vooral betrekking op de twee gebieden die in samenhang de kwaliteit van het onderwijs aan het kind bepalen: onderwijsontwikkeling en -uitvoering en personeelsmanagement. Bestuur, onderwijsteams en scholen werken vooral op deze gebieden samen om zo optimaal kennis, ervaringen en kwaliteiten te delen en uit te wisselen. De ontwikkeling en uitvoering van algemeen personeelsmanagement, financieel beleid, kwaliteitsbeleid en huisvestingsbeleid vindt voornamelijk op centraal niveau plaats.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

6 van 38

Gearhing hanteert het principe van resultaatverantwoordelijk management. De directies van de onderwijsteams verantwoorden zich achteraf aan het bestuur op basis van vooraf overeengekomen resultaten. Gearhing beheert en borgt dit door te werken met een ‘planning en control cyclus´ waarin doelen en resultaten concreet en meetbaar gemaakt zijn. Voor de verantwoording gebruiken we een toegesneden rapportagesystematiek. Gearhing heeft een college van bestuur (CvB) en een raad van toezicht (RvT). Het college van bestuur vormt statutair het bestuur van de instelling en is daarmee het bevoegd gezag. De positie van de raad van toezicht is: • toezichthouder op het bestuur • klankbord van het bestuur • werkgever van het bestuur De raad van toezicht ziet erop toe dat het CvB recht doet aan de volgens de statuten verleende opdracht. Het CvB is tegenover de stichting en tegenover derden verantwoordelijk voor het behartigen van het belang van de stichting. Ten behoeve van het CvB en ondersteuning van de onderwijsteams en scholen fungeert een servicebureau. 3.1.4. Samenstelling raad van toezicht, college van bestuur en de staf Raad van toezicht: De raad van toezicht bestaat uit vijf leden. College van bestuur: Gearhing heeft een eenhoofdig CvB die de algemene leiding heeft van de organisatie.

Het college van bestuur ontwikkelt in samenspraak met de diverse geledingen gezamenlijk beleid over kwaliteit van het onderwijs, leerlingenzorg, personeel en financiën. We werken aan een verdere professionalisering van de onderwijsorganisatie en versterking van de samenwerking tussen de scholen in Gearhing. Voor een aantal besluiten van het CvB is statutair goedkeuring van de raad van toezicht vereist. Het college van bestuur wordt ondersteund door het servicebureau. Medewerkers servicebureau: a. Directeur bedrijfsvoering/controller b. Manager personeel en organisatie c. Senior beleidsmedewerker personeel en financiën d. Senior beleidsmedewerker facilitair en huisvesting e. Secretariaat / (salaris)administratie / personeel

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

7 van 38

3.2 Speerpunten uit het strategisch beleidsplan, ‘Wat Telt Echt’ We werken inmiddels een aantal jaar met het strategisch beleidsplan ‘Wat Telt Echt’. Gearhing wil het onderwijs organiseren ‘vanuit de bedoeling’, zoekt naar de essentie en laat zich daarbij leiden door bij alles wat we doen de vraag te stellen ‘Wat Telt Écht’. De scholen zijn inmiddels doordrongen van deze vraag. We onderscheiden vier elementen die ons succes bepalen, die worden in de volgende paragrafen uitgewerkt, namelijk: 1. Het kind 2. De professional 3. Onderwijs 4. Organisatie Het kind Op de basisscholen van Gearhing leren kinderen balans in denken, voelen en doen te ontwikkelen. We helpen hen hun eigen talenten en mogelijkheden ontdekken. Hiermee kunnen ze straks goed voor zichzelf zorgen en hebben ze oog voor anderen en de wereld om hen heen. Om bovenstaande waar te maken zet Gearhing in op talentontwikkeling, zelfsturing en verbinding in leren. - Beter onderwijs voor meer- en hoogbegaafde kinderen Wij willen de kennis op het gebied van hoogbegaafdheid binnen de onderwijsteams versterken. Bovendien willen wij de leerkrachten die betrokken zijn bij de meer- en hoogbegaafden meer laten samenwerken zodat kennis wordt versterkt en verspreid. Wij stellen een coördinator meer- en hoogbegaafdheid aan voor een dag per week.

Zij zorgt voor kennisontwikkeling binnen onderwijsteams via de contactpersonen hoogbegaafdheid op de scholen en het organiseren van bijeenkomsten. Budget: € 10.000 en €17.700 loonkosten Passend onderwijs Gearhing maakt deel uit van het samenwerkingsverband: Passend Onderwijs PO Friesland 21.01. Via dit samenwerkingsverband ontvangt Gearhing de rijksbijdrage voor Passend Onderwijs. We zetten deze middelen voor ondersteuning op verschillende manieren in, passend bij de onderwijsbehoefte, namelijk: - Leerlingenzorg en ondersteuning; - Lichte ondersteuning van een leerling; - Zware ondersteuning van een leerling;

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

8 van 38

Leerlingenzorg en ondersteuning Leerlingenzorg wordt intern op de school geregeld. Alle scholen hebben een schoolondersteuningsprofiel opgesteld waarin staat welke extra zorg zij kinderen kunnen bieden. Tevens staat hierin waar de teams zich de komende jaren verder in gaan bekwamen. Lichte ondersteuning Heeft de school meer ondersteuning nodig, om de juiste zorg voor de leerlingen binnen school te kunnen realiseren, dan kan een beroep gedaan worden op lichte ondersteuning. Lichte ondersteuning kan bestaan uit: - Consultatieve Leerkracht Begeleiding; - Onderzoek en advisering voor adequate aanpak van de leerling door de orthopedagoog; - Begeleiding van leerkrachten, teams en leerlingen hoe om te gaan met gedragsproblematiek door de gedragsspecialist (individuele leerlingen of met een groep leerlingen); - Extra tijdelijke inzet van specialisten vanuit het expertisecentrum. Gearhing heeft voor deze ondersteuning twee specialisten in dienst, namelijk een orthopedagoog en een ambulant begeleider/gedragsspecialist. De orthopedagoog is tevens participant in het zorgteamoverleg en lid van de bezwaarcommissie. Gearhing vindt de leesontwikkeling erg belangrijk. Daarom werken wij op alle scholen met het evidence based preventieve programma Bouw! Een preventieve aanpak om de problemen met leesachterstanden, laaggeletterdheid en dyslexie effectief terug te dringen.

Samen met Odyssee vormt Gearhing een samenwerkingsverband, waaronder de volgende onderdelen vallen: - het expertisecentrum, waar scholen een beroep op kunnen doen voor extra ondersteuning; - het Zorg-Advies-Team (ZAT); - de bezwaarcommissie (voor ouders die bezwaar hebben bij het plaatsingsadvies voor het VO van hun kind). De bijdrage voor deze samenwerking is een vast bedrag per leerling. Zware ondersteuning Heeft een leerling onvoldoende aan de lichte ondersteuning, dan zal op basis van een deskundigenadvies worden bepaald wat de onderwijsbehoefte van de leerling is en of de leerling met extra middelen op de basisschool kan blijven. De realisering van extra ondersteuning van kinderen met een visuele handicap wordt geregeld vanuit Visio. Zij stellen gelden beschikbaar op basis van onderwijsbehoefte van de leerling (cluster 1). Ditzelfde geldt voor de kinderen met ernstige spraak-taal problemen. Zij worden begeleid door Kentalis (cluster 2). Wanneer er naast de begeleiding van de ambulante begeleiding vanuit Kentalis/Visio een extra personele inzet nodig is op school, wordt dit door Kentalis/Visio vergoed. De ambulante begeleiding van voormalige cluster 3 leerlingen wordt verzorgd door de ambulante begeleider van het ZMLK, welke onderdeel is van het samenwerkingsverband Odyssee en Gearhing.

De ambulante begeleiding voor kinderen met gedragsproblemen wordt door een eigen gedragsspecialist uitgevoerd. De loonkosten komen ten laste van Gearhing.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

9 van 38

Inzet Passend Onderwijs 2021 Omschrijving

Bedrag

FTE

Inzet Orthopedagoog

€

84.211

0,92

Ambulant begeleider

€

46.864

0,60

Expetisecentrum € 35 per leerling

€

61.845

Deelname SWV SudWest Fryslân € 14,50 per leerling

€

25.622

Detacheringen STEC 2021 jan-dec

€

-104.776

1,30

Totaal inzet Passend Onderwijs

€

113.766

2,82

3.2.2 De professional Onze professionals geven uitdagend onderwijs dat past bij de ontwikkeling van het kind. Zij weten wat écht telt en hoe zij dat vorm moeten geven. - LeerKRACHT LeerKRACHT stimuleert samenwerking en doelgericht werken, uitgaande van “elke dag samen een beetje beter”: leraren kijken bij elkaar in de klas, geven elkaar feedback, bereiden samen lessen voor en denken gestructureerd na over resultaten en verbetermogelijkheden. De LeerKRACHTcoaches hebben een gezamenlijk plan voor de hele organisatie opgesteld. Dit bestaat uit het organiseren van een Gearhing brede bijeenkomst (pizza sessie), bedrijfsbezoeken en een workshop voor starters en nieuwe medewerkers. Budget: € 17.600, gebaseerd op het faciliteren van de vier LeerKRACHT-coaches voor 4 uur per week. Budget voor aanvullende activiteiten: € 5.000 - De scholingsgelden conform CAO PO Voortvloeiend uit de CAO PO verwachten we van medewerkers dat zij zich voortdurend ontwikkelen door middel van scholing. Het scholingsbudget van het eigen onderwijsteam biedt hiertoe mogelijkheden. Alle medewerkers (met uitzondering van schoolleiders) hebben recht op 2 klokuren per werkweek (deeltijd naar rato) voor hun professionele ontwikkeling. Dit staat naast eerder afgesproken (team-)scholing. Per fte is € 500 beschikbaar.

Dit budget is bedoeld om de medewerker in staat te stellen invulling te geven aan zijn eigen professionalisering. Een medewerker kan bij de opstelling van het werkverdelingsplan afspraken maken over de inzet van het eigen professionaliseringsbudget, met de mogelijkheid dit voor drie jaar te sparen voor een duurdere opleiding. Achteraf legt de medewerker binnen de bestaande gesprekkencyclus verantwoording af over zijn professionaliserings-activiteiten. Deze scholingsgelden, voegen we toe aan de reeds bestaande budgetten op het niveau van de onderwijsteams. Budget: € 42.000 - Individuele opleidingstrajecten De lerarenbeurs maakt het voor iedere leerkracht mogelijk om eenmaal in zijn carrière een stevige bijscholing te volgen (bachelor- of masteropleiding). Met het geld uit de beurs worden studiekosten betaald en in de meeste gevallen ook de vervanging op school. De tijdsinvestering voor het volgen van een opleiding wordt meegenomen in de normjaartaak van de betreffende medewerkers. Medewerkers kunnen -zo nodig- met een positief advies van de directeur een verzoek indienen voor vergoeding van (een deel van) de scholingskosten. Toekenning vindt plaats op basis van criteria die staan beschreven in het Handboek van Bestuur P&O. Wanneer een scholingswens

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

10 van 38

(deels) wordt gefinancierd uit Gearhingbudgetten, kan van de medewerker worden gevraagd de opgedane kennis en vaardigheden in te zetten op onderwijsteam- en/of Gearhingniveau. Dit budget wordt ook gebruikt voor het vergoeden van de opleiding voor intern begeleider en de scholingswensen van de invallers in de Gearhing-invalpool. We zullen hierbij rekening moeten houden met de verzoeken voor de opleiding bewegingsonderwijs, voor het geval het subsidieplafond is bereikt. Budget: € 20.000 - Scholing en begeleiding managers bedrijfsvoering De managers bedrijfsvoering volgen een gezamenlijk intervisie/scholings-traject. Budget van € 3.000 - Externe begeleiding van leerkrachten Wanneer we zorg hebben omtrent het functioneren van leerkrachten, kunnen we een traject starten van een 0-meting, coaching en eindmeting. Hiervoor worden externe deskundigen ingezet. Het doel is dat alle leerkrachten voldoen aan de in wet- en regelgeving vastgelegde leerkrachtcompetenties. Budget: € 7.500 - Coaching van (startende) leerkrachten Conform de CAO PO en Gearhingbeleid, biedt Gearhing de startende leerkrachten coaching aan. Bij de start van het schooljaar organiseren wij een bijeenkomst voor de startende leerkracht, waarin de mogelijkheden worden toegelicht. Bovendien vormen de startende leerkrachten een intern netwerk, die meerdere keren in een schooljaar bijeen komen.

Budget voor inzet interne coaches, video-interactie-begeleiding, intervisie, locatie en catering: 0,9 fte (€ 76.000) + aanvullend budget € 5.000 - Leermeer: In Leermeer werken de besturen van Gearhing, de Greiden, Nije Gaast en Palludara samen. Leermeer stimuleert medewerkers om van elkaar te leren, waarbij kwaliteiten van medewerkers ingezet kunnen worden voor het leren van anderen. Er worden scholingsmomenten gecreëerd voor leerkrachten. Het scholingsaanbod is afgestemd op de behoefte binnen de deelnemende stichtingen en de onderwijskundige ontwikkelingen. De werkgroep onderzoekt andere vormen van inhoudelijke samenwerking. Budget: € 2.500

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

11 van 38

3.2.3 Het onderwijs We bieden onderwijs volgens de drie o’s (onderzoeken, ondernemen, ontwikkelen) gericht op de complete ontwikkeling van het kind: emotioneel, theoretisch en praktisch. Zo kunnen kinderen leren vertrouwen op zichzelf en vanuit flexibiliteit en kwaliteit meegroeien met de veranderende maatschappij. - Wat Telt Écht (WTE) De innovaties van Gearhing zijn toekomstgericht, gericht op duurzaamheid en zorg(en) voor de aarde. Onze metafoor is ‘Wat telt écht?’. Dit heeft vele aspecten in zich. Wat vind je echt belangrijk? Doe je de juiste dingen? Zijn er dingen die je kunt laten? Maar ook bedoelen we er de kennis en kunde mee waar onze kinderen écht wat aan hebben. Niet alleen de 21e eeuwse vaardigheden, maar ook zelfsturing en het werken met de drie O’s: onderzoeken, ondernemen en ontwikkelen. Hoe dit inhoudelijk vorm gegeven wordt op de scholen, is mede aan de werkgroep WTE. Deze werkgroep, met daarin verschillende professionals (van Gearhing), gaan invulling geven aan de inhoud van het ‘wat telt écht onderwijs’. Deze professionals worden, indien nodig, vervangen voor de groepen. Geschat aantal bijeenkomsten: 6. Ontwikkelkosten, lesmateriaal, PR kosten. Budget: € 5.000 - Eigen ambitie (kerndoel 39A). In de kerndoelen voor het onderwijs staat niets beschreven over het zorgen voor (het overdragen van) de wereld. Kerndoel 39A komt in de buurt.

'Kinderen leren met zorg om te gaan met het milieu'. Kerndoel 39A is een aanvulling op dit kerndoel. Ons eigen Kerndoel 39A is breder dan alleen zorgdragen voor het milieu. Het gaat ook om zorg(en) voor de aarde, de mensheid en jezelf. Wij stellen ons als doel de kinderen te laten zien wat hun relatie tot de natuur is, welke relatie zij hebben met mensen om zich heen en op de wereld. Ieder kind leert daardoor dat het niet alleen verantwoordelijk is voor zichzelf, maar ook voor al het andere leven op aarde. We willen kinderen leren om samen met anderen te werken aan een samenleving waarin mensen respectvol omgaan met al het leven op aarde. Kerndoel 39A is voor ons een basis om een leerlijn "duurzaamheid" te ontwikkelen. Budget: € 1.000 - Beleidsmedewerker onderwijs & kwaliteit Er is op stichtingsniveau een beleidsmedewerker voor 0,4 fte die de ontwikkeling van kwaliteitsbeleid in de onderwijsteams regisseert, coördineert en daarbij adviseert en ondersteunt. Aandachtspunt daarbij is de monitoring van de kwaliteit van de scholen aan de hand van een set indicatoren. De aanpak is in lijn met de ontwikkeling naar zelfmanagement van teams. Te realiseren doelen: De gezamenlijke dag ‘evaluatie- en toekomstgesprek’ voor directeuren en het CvB aan de hand van het kwaliteitskader. Dit is een aangepaste set van indicatoren, passend bij de visie van Gearhing.

Opmaak van het kwaliteitskader, zodat we het onderwijs kunnen plannen, resultaten op alle vlakken kunnen volgen en vervolgens kunnen evalueren en door ontwikkelen. Onze kwaliteitsontwikkeling is proactief, we willen met dit kader blijven anticiperen op de veranderingen in de omgeving. Budget: 0,4 fte (€ 34.000) en € 4.000

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

12 van 38

- Kwaliteitsteam Gearhing Het vormen van Kwaliteitsteam Gearhing is een manier om zicht te krijgen op de kwaliteit van het onderwijs op een school. Het schoolbezoek door het Kwaliteitsteam kan dienen als externe toetssteen, door interne peers. Op deze wijze kan de school bepalen of ze goed zicht heeft op de eigen kwaliteit en staat daarmee in dienst van de ontwikkeling van de school. Het is een spiegel voor scholen om hun eigen kwaliteitsbeeld aan te kunnen scherpen, verbeteren en ontwikkelen. Naast de uitvoering van de audits, zijn er middelen beschikbaar voor medewerkers die de auditopleiding willen volgen om deel te nemen aan het kwaliteitsteam. Budget: € 28.000 (personele middelen) en € 24.000 (o.a. opleiding). 3.2.4 De Organisatie Wij werken samen als een netwerkorganisatie, waarbij we continu onze omgeving monitoren en met lef inspelen op veranderingen. - Netwerk voor Intern Begeleiders, Voor scholing en intervisie van de intern begeleiders wordt een scholingsplan opgezet, passend bij de behoefte van de intern begeleiders. Voor de aanschaf van (gezamenlijke) materialen leerlingenzorg Gearhingbreed (ook voor scholing en registratie orthopedagoog en gedragsspecialist) is het budget: € 5.000 - Lerend netwerk Een lerend netwerk is een groep mensen die rond een bepaald thema met elkaar verbonden zijn en met elkaar leren.

Met als doel kennis te delen en ervaringen uit te wisselen. Zodat nieuwe inzichten, oplossingen of werkwijzen ontwikkeld kunnen worden. Participeren in een lerend netwerk kan een nieuwe dynamiek teweegbrengen: het bevordert ideeënbevruchting en innovatief denken. Het zorgt voor toegang tot expertise door de hele organisatie en voor snellere verspreiding van praktijkervaringen. We geven hierbij de mogelijkheid om binnen Gearhing een netwerk op te starten, waarbij een bedrag beschikbaar is voor (na)scholing, materialen of andere zaken. Deelnemers kunnen instappen in een lerend netwerk op basis van hun interesse en professionele ontwikkelingsvragen. Budget: € 5.000 - Anticiperen op de krimp Door de doorgaande krimp, zal op termijn aan nieuwe scholenfusies niet kunnen worden ontkomen. We zullen ook kritisch moeten kijken naar de samenstelling van de onderwijsteams. In het strategisch beleidsplan zijn plannen beschreven voor de herindeling van scholen en onderwijsteams. In het komend kalenderjaar wordt een vervolg gegeven aan de plannen. Budget van € 2.500 (eventueel externe ondersteuning / team-activiteiten). - Externe samenwerking Het leerlingenaantal is al jaren dalende, niet spectaculair maar gestaag.

Om ook op de lange termijn de scholen te kunnen faciliteren op het kwaliteitsniveau dat Gearhing nu kent, is het wenselijk het leerlingenaantal op peil te houden of uit te breiden. Gearhing is van mening dat de doelstelling om goed onderwijs te bieden in de regio, voor de langere termijn het beste veilig te stellen is door verdergaande samenwerking of fusie met andere besturen. Dit heeft betrekking op samenwerking tussen scholen maar ook samenwerking met andere besturen.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

13 van 38

Er is een voorgenomen besluit genomen voor een fusie tussen Gearhing en Odyssee. Om deze fusie te realiseren, werken diverse werkgroepen zowel aan een inhoudelijke als juridische realisatie. Voor ondersteuning van externen bij deze fusie, reserveren wij een bedrag. Budget: € 20.000 Op de korte termijn (horizon één of twee schooljaren) kunnen fusies of vergelijkbare samenwerkingen op school/dorp niveau gaan plaats vinden. Geografisch dienen mogelijkheden zich aan in bij de scholen in Wommels, Witmarsum en in het gebied in de driehoek Echtenerbrug, Bantega en Oosterzee. Ook de scholen in OT-Noord onderzoeken de mogelijkheden van samenwerking om sterke dorpsscholen, ikc’s te vormen. De verwachting is dat komend schooljaar 21/22 de Krunenstrobbe (Jorwert) en de Stjelp (Baard) gaan fuseren. Indien scholen fuseren, komen er gelden vanuit het ministerie vrij in de vorm van fusiefaciliteiten. Van fusietrajecten staat van te voren niet vast of zij daadwerkelijk slagen. In dat geval moeten de kosten zelf gedragen worden. Budget: € 10.000 - Communicatie en PR Het imago van de scholen en Gearhing kan worden versterkt. We willen in ieder geval inzetten op zichtbaarheid en positieve PR. Gearhing kan zich beter profileren met de ontwikkelingen binnen de onderwijsteams en de scholen.

Tevens maakt Gearhing gebruik van een strippenkaart om gebruik te kunnen maken een communicatieadviseur op afroep. Voor de strippenkaart, aanschaf van stockfoto’s en het inrichten van een app om berichten te plannen wordt geld gereserveerd. Budget: € 10.000,- Websites en Gearhingapp Een belangrijk onderdeel voor interne en externe communicatie zijn de websites. Alle scholen werken met een moderne website. De mogelijkheden voor een Gearhing-app worden verder onderzocht, en wanneer noodzakelijk, worden websites aangepast. Budget: € 10.000 - Medewerker ICT en Functionaris gegevensbescherming In het kader van de wet op bescherming van persoonsgegevens heeft Gearhing een functionaris gegevensbescherming benoemd. We detacheren een functionaris van Odyssee die zowel deze rol van functionaris gegevensbescherming als de ICT-rol binnen Gearhing vervult. Budget: € 33.600

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

14 van 38

3.3 Personeel & Organisatie Personeel en formatie De personeelskosten maken voor meer dan 80% uit van de totale exploitatielasten (jaarrekening 2019). Het doel is om de personeelskosten rond de 80% te houden van de totale exploitatielasten. We gaan bij de vaststelling van personeelskosten uit van beleid, wat is beschreven in het bestuursformatieplan 2020-2021 en het handboek van bestuur. De kosten voor personeelsformatie worden berekend op schoolniveau. Het formatiebudget wordt per schooljaar aan het onderwijsteam toegekend. Het formatiebudget wordt uitgedrukt in fte’s (1 fte is een voltijd functie). Het onderwijsteam krijgt de beschikking over een formatiebudget op basis van het te verwachten aantal leerlingen op 1 oktober van het betreffende schooljaar (T-systematiek). Bij groei vindt eerst een toets plaats of er bestuurlijke mogelijkheden zijn tot voorfinanciering (frictiebudget). Datum 1 oktober

2015

2016

2017

2018

2019

2020

2021

2022

2023 2.023

2024

Totaal

Aantal leerlingen

2.090

2.036

1.897

1.838

1.767

1.742

1.686

1.613

1.557

1.491

-599

Percentage daling

3,1%

-2,6%

-6,8%

-3,1%

-3,9%

-1,4%

-3,2%

-4,3%

-3,5%

-4,2%

-28,7%

27

25

25

25

24

24

23

23

23

23

-4

Aantal scholen

Tussen 2015 en 2024 is een verwachte daling van 599 leerlingen (28,7%). De rijksbekostiging wordt vastgesteld a.d.h.v. het leerlingaantal op de teldatum van 1 oktober. Op teldatum 01-10-2020 zijn er 1742 leerlingen. Alle budgetten zoals Lumpsum, Passend Onderwijs, middelen werkdruk en bijzondere bekostiging die rechtstreeks betrekking hebben op leerlingen van een school en specifiek toegekende geoormerkte subsidies, worden op de betreffende scholen in het schoolformatiebudget opgenomen. De omvang en verdeling van de formatie is bepaald in het bestuursformatieplan. Voor lichte en zware zorg geldt het principe van lasten volgen baten. We bepalen de formatieruimte voor onderwijsteams en scholen voor 2021 en het schooljaar 2021-2022 op basis van de T-systematiek en op basis van beschikbare middelen in de integrale begroting. We gaan ervan uit dat baten en lasten in evenwicht zijn en we houden ons aan de financiële doelstellingen over vermogensopbouw en weerstandscapaciteit. Tevens anticiperen we op de ontwikkeling van het leerlingaantal, de personeelsbehoefte versus natuurlijk verloop en de financiële perspectieven uit de meerjarenbegroting 2020-2024. Op basis van de netto leerkracht-leerling ratio bepalen we de beschikbare onderwijsteam (school)formatie. De netto inzet van leerkrachten per 1 augustus 2021 (schooljaar 2021-2022) is 1 fte per 19 leerlingen.

Dit zijn de medewerkers die in dienst zijn en payroll-medewerkers, (werkelijke uren voor de klas, exclusief zorguren en extra uren in verband met zware ondersteuning).

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

15 van 38

We stellen de ratio per 1 augustus 2021 vast op 1:19. Dit is conform de meerjarenbegroting 20202024. Leerkracht-leerlingratio

2015

2016

2017

Ratio -leerkracht - leerling

17,90

18,20

2018

18,90

19,00

2019 19,00

2020

2021

19,00

2022

19,00

19,00

Dit betekent voor 2021 een inzet van 90,46 fte schoolformatie (1742x7/12 + 1686x5/12)/19) We stellen de formatieomvang bij wanneer nodig. Dat is afhankelijk van de uiteindelijke toekenning van rijksbekostiging en de vergelijking met de prognose van de loonkosten, afgezet tegen de beschikbare financiële middelen. Gearhing gaat uit van werkgelegenheidsbeleid. Dat betekent dat werkgever en werknemer actief meewerken aan het optimaal inzetten van allerlei instrumenten om gedwongen ontslag te voorkomen. Er blijft in 2021-2022 in principe een vacaturestop. Gearhing zal als gevolg van het dalend leerlingaantal toekunnen met minder onderwijspersoneel. We gebruiken beschikbare instrumenten om de daling te realiseren, namelijk een daling door natuurlijk verloop en de flexibele schil. Voor de flexibele schil maken we gebruik van payrolling en tijdelijke contracten, waarbij contracten niet automatisch worden verlengd. Door de beperkingen in het aantal uit te geven contracten voor een medewerker (wet arbeidsmarkt in balans) gaan we onderzoeken hoe we op een andere manier een daling in het personeel kunnen realiseren. Daar waar we via de payroll-constructie voornamelijk sturen op de instroom van medewerkers, gaan we op zoek naar instrumenten waarmee we meer op de uitstroom gaan sturen.

Ook voor 2021 bekijken we of er mogelijkheden zijn een aantal payroll- aanstellingen om te zetten naar een benoeming voor onbepaalde tijd. Dit kan alleen als er voldoende zicht is op alle risico’s die deze omzetting met zich meebrengen. Wanneer er mogelijkheden zijn, wordt dit onderwerp met de GMR inhoudelijk besproken. In de meerjarenbegroting wordt het meerjarenperspectief geschetst. De personeelsplanning is over meerdere jaren uitgezet. Specifieke doelen voor 2021 Voor 2021 zijn de specifieke doelen gekoppeld aan: - Het strategisch beleid, de speerpunten onderwijs vanuit de bedoeling (wat telt echt) en wat betekent dit voor het kind, de professional, het onderwijs en de organisatie. - Het nationaal onderwijsakkoord (didactische bekwaamheden vergroten, coaching van startende leerkrachten, verhogen van het opleidingsniveau van leerkrachten, inschrijven in en voldoen aan de eisen zoals gesteld in het leerkrachtenregister en schoolleidersregister) - Uitwerkingen van de CAO PO Beheersing ziekteverzuim Hoewel een deel van het ziekteverzuim lastig te beïnvloeden is, streven we in 2021 naar een daling van dit verzuim tot 4,5%. Ziekteverzuimcijfers

2015

2016

2017

2018

2019

Gearhing

6,90%

6,50%

5,93%

5,28%

5,80%

Payroll

3,73%

3,13%

0,39%

3,49%

3,22%

Totaal Landelijke verzuimcijfers

6,35%

5,85%

6,30%

6,20%

5,03% 5,90%

5,04% 5,90%

6,23% 5,70%

2020 5,00% 3,86% 4,82% 0,00%

Verzuimcijfer 2020 is bijgewerkt tot en me september 2020

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

16 van 38

Gearhing vindt het belangrijk dat haar medewerkers op een gezonde manier en met plezier kunnen werken, nu en in de toekomst. Want dat is goed voor de medewerkers, de leerlingen en de kwaliteit van het onderwijs. Maar het is ook noodzakelijk voor een financieel gezonde organisatie. Gearhing is zelf verantwoordelijk voor de kosten van het (ziekte)verzuim en de inzet van vervangers: het eigen risicodragerschap (ERD). Er wordt 6% van de loonsom gereserveerd om de vervangingskosten wegens ziekte mee te kunnen bekostigen. Uit evaluatie van het afgelopen jaar ERD is gebleken dat deze reservering voldoende is om de vervanging te kunnen financieren. Het is van belang dat Gearhing nog betere grip houdt op het (ziekte)verzuim. Directeuren spelen daarbij een belangrijke rol. Zij kunnen binnen de teams het gesprek aangaan met medewerkers en kijken wat er nodig is om ziekteverzuim te voorkomen, medewerkers bewust te maken van hun eigen inbreng in het voorkomen van uitval en een spoedig herstel bij ziekte. Wij doen dit in samenwerking met onze arbodienstverlener, Zorg van de Zaak.

Gearhing wil in 2021 het volgende bereiken: • We werken steeds meer pro-actief, om uitval te voorkomen: als organisatie nemen we steeds meer de eigen regie in verzuimbegeleiding waardoor sturing vanuit de arbodienst kleiner wordt; • Bij verzuim in het eigen regie model neemt de direct leidinggevende het voortouw in de verzuimbegeleiding. Niet kijken naar wat iemand niet kan, maar wat er wel kan; • Van reactief ‘wat te doen als iemand ziek is’ naar proactief: ‘signalen opvangen en gesprekken voeren over wat iemand nodig heeft’; • Op verzoek kunnen directeuren worden gecoached op het gebied van verzuimaanpak; • Een maximum ziekteverzuimpercentage van 4,5%. Budget voor arbodienstverlening, coaching on the job, BHV en Ri&E: € 40.000 Gesprekkencyclus: werken aan competenties HRM-beleid Aansluitend bij de brede maatschappelijke discussie over het eigenaarschap van professionals bij de uitoefening van hun vak, gaat Gearhing in 2021 verder inzetten op de herpositionering van de leerkracht in het primair proces. Een professioneel HRM beleid gaat er van uit dat de medewerker betrokkenheid en verantwoordelijkheid toont voor de eigen ontwikkeling en beoordeling. Het initiatief komt van de medewerker zelf. Sinds 2018 werkt Gearhing met een digitaal instrument gericht op de (in de cao PO vastgestelde) competentie-eisen van start-, basis-, vakbekwaam en excellent bekwaam.

Dit webbased instrument heet meesterlijk bekwaam. Een medewerker heeft de eigen verantwoordelijkheid in zijn ontwikkeling en met meesterlijk bekwaam kan de medewerker gericht werken aan verbetering van specifieke competenties. In dit programma heeft de medewerker de beschikking over een overzicht van gedragsindicatoren en kan de ontwikkeling zichtbaar gemaakt worden aan de hand van gespreksformulieren en actieplannen. Hiermee voldoen we aan de in de cao PO gestelde eisen ten aanzien van de gesprekkencyclus. Voor evaluatie en doorontwikkeling van dit instrument reserveert Gearhing een budget van € 5.000

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

17 van 38

Uitstroom-trajecten Wanneer er sprake is van bijvoorbeeld een moeizame re-integratie of bij disfunctioneren kan een individueel traject worden gestart met deze medewerker. De directeur kan zich laten bijstaan door een adviseur van het Vervangingsfonds, de arbeidsdeskundige en P&O. Helaas leidt begeleiding en coaching van medewerkers niet altijd tot het gewenste resultaat. Dit kan leiden tot exit-trajecten. Budget juridische ondersteuning: € 12.000 Budget eventuele vertrekkosten: € 20.000 Budget vertrekvergoedingen € 10.000 Transitievergoeding bij ontslag Bij ontslag kan een medewerker recht hebben op een transitievergoeding. Deze transitievergoeding is afhankelijk van de lengte van het dienstverband en het maandsalaris. De transitievergoeding wordt bepaald op basis van het maandsalaris en het aantal dienstjaren. De vergoeding is per 1 januari 2020 maximaal € 81.000 bruto. Als het jaarsalaris hoger is dan € 81.000, is de vergoeding maximaal 1 bruto jaarsalaris. In de begroting 2021 is geen bedrag opgenomen voor transitievergoedingen, in het geval dat een transitievergoeding zich voordoet dan worden deze kosten genomen in het boekjaar en komen daarmee uiteindelijk ten laste van de reserves.

Budget voor personeelsbeleid onderwijsteams We stellen jaarlijks een budget beschikbaar voor alle onderwijsteams voor het personeelsbeleid, waarbij het budget richting de onderwijsteams naar rato van de totaal ontvangen rijksbekostiging wordt verdeeld over onze onderwijsteams. Budget: € 408.450 Lerarentekort Gearhing wordt geconfronteerd met het lerarentekort. We verwachten dat het komende jaren moeilijker wordt om nieuwe leraren te vinden. We willen op verschillende manieren de instroom van leraren verbreden en onze vaste medewerkers behouden. Daarvoor gaan we een aantal acties uitzetten. - Inzetten van zij-instromers: budget € 65.000 - Evaluatie WKR, wat sluit aan bij onze medewerkers: budget € 500 - PR en marketing van Gearhing als goed werkgever: budget € 10.000 Budget vervanging bij verlof en bij gezamenlijke scholing. Het CvB heeft de directeuren gemandateerd om verlof toe te kennen conform CAO PO artikel 8. Medewerkers kunnen een verzoek indienen. Hierover gaan zij in gesprek met hun directeur. De directeur zal moeten afwegen of het verlof rechtmatig is, of noodzakelijk en in hoeverre het verlof in het persoonlijk belang is. De kosten van het vervangen bij verlof moeten worden gedragen door de organisatie zelf, (ERD).

Aangezien de integrale verantwoordelijkheid voor personeel en financiën bij de directeuren ligt, zal het mandaat voor het budgetbeheer betreffende ‘vervanging i.v.m. verlof’ ook bij de directeur komen te liggen. Het budget en de uitgaven van de ‘vervanging bij verlof’, zijn opgenomen in de Onderwijsteambegroting, (kostendrager 4064).

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

18 van 38

De CAO PO is duidelijk als het gaat om de noodzaak van terugdringing van de werkdruk. In de jaarlijkse gesprekken met medewerkers wordt de inzet van de medewerkers op school- en onderwijsteamniveau in de normjaartaak vastgelegd. Hieronder valt ook scholing etc. op nietwerkdagen. Indien de normjaartaak volledig is ingevuld en er alsnog een beroep gedaan wordt op de inzet van medewerkers in Gearhing verband, kan er tijd voor taken van toepassing zijn. We denken hierbij aan het zitting nemen in Gearhing werkgroepen en vervanging bij gezamenlijke scholing onder werktijd. Voor de vervanging bij gezamenlijke scholing en het bekostigen van het compensatieverlof voor leerkrachten met zwangerschapsverlof tijdens de schoolvakanties, hanteren we een totaal budget van: Compensatieverlof € 20.000 (0030/4065) Rechtspositioneel verlof/gezamenlijke Gearhing scholing € 61.600 (0010/4064) Vervangingspool Wij hebben een vervangingspool opgericht, It Ferbiningspunt. Wij werken daarin samen met meerdere stichtingen.

Regionale schoolbesturen hebben de krachten gebundeld om de risico’s te tackelen van de Wet Werk en Zekerheid (voorkomen van verplichtingen aan invalkrachten), om perspectief te bieden aan jonge leerkrachten door hen een baan aan te bieden in een eigen vervangingspool én om gebruik te kunnen maken van elkaars invalkrachten indien de vraag naar vervanging het aanbod binnen de eigen organisatie overtreft. In de pool geplaatst Gearhing personeel vult kort-tijdelijke vervangingen in. Naar verwachting wordt er 4,2 fte ingezet. Indien medewerkers in deze pool niet volledig kunnen worden ingezet voor vervangingswerk, wordt het salaris door de werkgever doorbetaald. Financiële risico’s van zo’n eigen vervangingspool blijven lastig in te schatten. Gearhing blijft gebruik maken van een gezamenlijk invallersbureau in samenwerking met AmbionHolding te Oudeschoot. Budget: € 30.000

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

19 van 38

3.4 Administratie, beheer en bestuur Materiële Rijksbekostiging Administratie Beheer en Bestuur (ABB) Deze bekostiging is structureel, jaarlijks en afhankelijk van het totaal aantal leerlingen. De rijksbekostiging wordt 1 op 1 opgenomen in de sub exploitatie ABB. Allocatie rijksbekostiging Personeelsbeleid aan ABB Dit betreft personeelskosten en overige kosten voor bestuur en gezamenlijke aansturing, ondersteuning en advisering van de directeuren/onderwijsteams/scholen. In 2021: € 580.000. Bijdrage rijksbekostiging Materiële instandhouding aan ABB Dit betreft de kosten voor uitvoeringsbegeleiding van het programma schoolbestuurlijk onderhoud schoolgebouwen 2021. Voor 2021 is dit bepaald op 7% van de totale dotatie aan de onderhoudsvoorziening. Het volledige onderhoudsbeheer van de scholen wordt verzorgd door LindHorst, huisvestingsadviseurs B.V. te Hoogeveen. Voor nadere informatie en kosten zie bij paragraaf 3.6 ‘ Huisvesting’. Functiehuis en taken servicebureau Gearhing Er is een raad van toezicht van vijf personen en een één hoofdig college van bestuur. In het functiebouwwerk is onderscheid gemaakt tussen college van bestuur + bestuurssecretariaat en beleids- en stafmedewerkers.

Naast uitvoering van bestuurlijke taken verzorgen de medewerkers van het servicebureau vooral sturing, ondersteuning en advisering naar scholen/onderwijsteams en directeuren afzonderlijk en gezamenlijk. College van bestuur Het college van bestuur van Gearhing is een één hoofdig bestuur die de algemene leiding heeft

van de organisatie en die daarbij wordt ondersteund door staf- en beleidsmedewerkers. Medewerkers Administratie, beheer en bestuur:

a. b. c. d. e.

Directeur Bedrijfsvoering 0,9 fte Manager personeel en organisatie: personeelsbeleid, formatiebeleid en -beheer 0,9 fte Senior beleidsmedewerker facilitair en huisvesting 0,5 fte Senior beleidsmedewerker personeel en financiën 0,8 fte Secretariaat / (salaris)administratie / personeel 1,3 fte

Administratie De personeels-, salaris- en financiële administratie is sinds 2017 grotendeels uitbesteed bij Dyade. Om de continuïteit te waarborgen en kosten te besparen hebben we besloten om daarbij te gaan voor een mengvorm van in- en outsourcen van de administratie. Het contract met Dyade is in eerste instantie voor één jaar afgesloten en zal naar verwachting met een jaar worden verlengd. We maken op dit moment via Dyade gebruik van een geïntegreerd pakket voor de salaris- en financiële administratie en daarnaast van een gedigitaliseerde factuurverwerking. Budget voor 2021: € 123.000. Huisvesting servicebureau Het servicebureau is gevestigd in een bedrijfsverzamelgebouw aan de Snekerweg in Bolsward. Huur- en servicekosten bedragen voor 2021: € 33.750.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

20 van 38

3.5 Financieel beleid Resultaatbestemming Gearhing staat voor optimale inzet van middelen voor kwalitatief goed onderwijs, gekoppeld aan een beredeneerde en consistente vermogensontwikkeling. De opgestelde begroting van Gearhing voor 2021 sluit met een positief resultaat van € 60.000. In deze begroting zijn de ingediende en goedgekeurde plannen verwerkt om het beleid van Gearhing te ondersteunen. Het beleid richt zich de komende jaren vooral op de volgende speerpunten: het Kind, de Professional, Onderwijs en de Organisatie. De reservepositie van Gearhing is de laatste jaren onbedoeld sterk verbeterd. Naast deze begroting is er dan ook voldoende ruimte binnen de reserves van Gearhing om aanvullende goed onderbouwde plannen te ontwikkelen en vervolgens te kunnen faciliteren op het gebied van: • Innovatie / duurzaamheid • Werkdruk • Omgaan met krimp Deze ingebouwde ruimte geeft ons de flexibiliteit om mee te kunnen bewegen met de dynamische wereld om ons heen en in te kunnen spelen op de ontwikkelingen en te maken keuzes waar we voor staan dan wel die op ons af komen. De komende jaren is het belangrijk om kritisch te blijven kijken naar de hoogte van de reserves. Deze kritische houding wordt ook onderstreept door de minister.

Vanuit het ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap hebben de schoolbesturen in het najaar een schrijven ontvangen waarin wordt aangekondigd dat de inspectie een ‘signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig eigen vermogen’ gaat hanteren. De gedachte achter deze signaleringswaarde dat publiek onderwijsgeld optimaal aan onderwijs moet worden besteed wordt door Gearhing onderschreven en nagestreefd. Op het moment dat sprake is van mogelijk bovenmatige reserves wordt het bestuur verzocht om in samenspraak met de raad van toezicht en de medezeggenschapsraad na te gaan welk deel van het eigen vermogen op welke wijze aangewend kan worden voor het onderwijs. In het jaarverslag over 2020 wordt een toelichting gevraagd over de hoogte van de reserves aan de hand van de signaleringswaarde. In het geval van bovenmatig vermogen dient in samenspraak met verschillende belanghebbenden een bestedingsplan te worden opgesteld. Het opstellen van dit bestedingsplan wordt opgepakt door de werkgroep “Financiën, Huisvesting en ICT” binnen Gearhing. Voor het bepalen van de hoogte van bovenmatig vermogen is het van belang om de risico’s in beeld te hebben en deze te kwantificeren als ‘opslag’ ten opzichte van het normatieve vermogen.

Bij het opstellen van deze begroting zijn vooralsnog onderstaande kaders en richtlijnen gehanteerd, waarbij voor zover mogelijk wel al rekening is gehouden met de aankondiging van het ministerie m.b.t. de ‘signaleringswaarde voor mogelijk bovenmatig eigen vermogen’. 1. Doelen en signaleringswaarden: Het financieel beleid wordt uitgevoerd conform het Handboek van Bestuur “Financiën en faciliteiten” en de genomen besluiten over de vermogensontwikkeling.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

21 van 38

De risicoanalyse van december 2016 is een actualisering van de in 2012 en 2014 opgestelde analyses waarin de vermogensontwikkeling van Gearhing opnieuw in perspectief is gezet. In 2020 is daarnaast in het kader van de beoogde fusie met Odyssee een Due Diligence onderzoek uitgevoerd door Wijs Accountants waarin o.a. de huidige en toekomstige financiële positie is beoordeeld. Verder is gekeken naar mogelijke risico’s ten aanzien van de personele situatie, huisvesting en het niveau van de ICT-omgeving. In het door Wijs Accountants opgestelde rapport wordt vastgesteld dat de financiële positie van Gearhing gezond is. Voor de begroting 2021 blijft het uitgangspunt dat het eigen vermogen de hoogte moet hebben van de 1e inrichtingswaarde plus het risicoprofiel van 8% vooralsnog gehandhaafd en dit betekent een norm vermogen van circa € 4,1 miljoen. Bij deze norm kan een marge van 10% (= € 400.000) worden aangehouden. In de risicoanalyse is vervolgens vastgesteld dat het eigen vermogen zich, bij een berekend normvermogen van € 4,1 miljoen, zou moeten bevinden tussen de waarden € 3,7 miljoen en € 4,5 miljoen. Voor Gearhing is sprake van een afwijkend risicoprofiel ten opzichte van het gemiddelde grote schoolbestuur, maar dat hoeft niet per definitie te leiden tot het hanteren van een hogere streefwaarde.

De standaard risicobuffer van 5% van de totale baten, zijnde circa € 750.000, wordt gehanteerd vanwege mogelijk onverwachte, negatieve effecten door: a) Fluctuatie leerlingenaantallen, krimp van het aantal leerlingen, leegstand b) Arbeidsconflicten c) Veranderingen in bekostiging en indexatie d) Achteraf terugbetalen van fusiemiddelen e) Bovengemiddeld ziekteverzuim bij ERD f) Achterblijvende gemeentelijke subsidies g) Incidenten Bij het berekenen van de nieuwe signaleringswaarde zal, als onderdeel van het op te stellen bestedingsplan, het risicoprofiel verder worden geactualiseerd en gekwantificeerd. 2. Maatregelen die moeten leiden om baten en lasten in evenwicht te (blijven) houden en de doelstellingen financieel beleid te halen: - Meebewegen van de onderwijsteams met de bekostiging van de leerlingaantallen op de teldata; - Genereren van betalende medegebruikers in schoolgebouwen en verhuur van lokalen, opbrengst: bij volledig gebruik is het gehanteerde tarief van Gearhing kostendekkend. - Bijstellen planning en raming cyclisch onderhoud gebouwen o.b.v. NENKwaliteitsmeting o.b.v.

beoordeling toekomstperspectief van de schoolgebouwen; - Opstellen integraal gebouwenplan, met oog voor het sluiten van overtollige lokalen; - Verlaging energiegebruik door: o energiemonitoring op diverse scholen; o efficiencyverhoging van installaties; o toepassen van energiezuinige verlichting; - Efficiency door nieuwe aanbesteding van diverse diensten en het, binnen de geldende kaders, doorontwikkeling van centrale inkoop; - Verhoging efficiency en effectiviteit door te (blijven) kijken naar mogelijkheden voor: o administratieve organisatie / workflow, in- en outsourcing; o samenwerking met andere besturen; - Strakke planning & control.

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

22 van 38

3.6 Huisvesting Algemeen Het schoolbestuur is verantwoordelijkheid voor het binnen- en buitenonderhoud van (en aanpassingen aan) het schoolgebouw in het primair onderwijs. De gemeente verantwoordelijk voor (vervangende) nieuwbouw en uitbreiding, alsmede tijdelijke huisvesting van scholen. Voor deze voorzieningen kan een schoolbestuur jaarlijks onderwijshuisvestingsaanvragen indienen bij de gemeente. Het budget voor het binnen- en buitenonderhoud en de aanpassing van onderwijsgebouwen gaat rechtsreeks naar schoolbesturen en is opgenomen in de materiële bekostiging. Onderhoud Gearhing is verantwoordelijk voor alle onderhoudskosten aan de binnenzijde en buitenzijde van de gebouwen. We ontvangen daarvoor rechtstreeks de rijksbekostiging. Om het schoolbestuurlijk onderhoud te kunnen bekostigen is er een gezamenlijke voorziening ‘Groot onderhoud’ die jaarlijks vanuit de schoolexploitatie wordt gevoed door een toevoeging naar rato van de schoolgrootte. De dotaties aan de onderhoudsvoorziening zijn bepaald aan de hand van het vastgesteld meerjaren onderhoudsplan. Meerjaren onderhoudsplannen In de zomer 2019 zijn nieuwe onderhoudsplannen opgesteld. Op alle scholen van Gearhing is een herinspectie op basis van de kwaliteitsnorm NEN 2767 uitgevoerd.

De onderhoudsplannen omvatten zowel het jaarlijks- contract- en klachtenonderhoud als het meerjaarlijks (preventief) binnen- en buitenonderhoud. Eens per drie jaar dienen de objecten visueel opnieuw te worden geïnspecteerd. De werkzaamheden zijn gelijk aan die van de 0-meting, alleen worden de elementen niet opnieuw geïnventariseerd, tenzij er een verbouw of groot onderhoud heeft plaatsgevonden. Voor 2021 is er een mondelinge update van de jaarplannen uitgevoerd. Door het uitvoeren van een jaarlijkse actualisatie blijven de onderhoudsplannen altijd up-to-date. Onderhoudsbeheer Het onderhoudsbeheer van de scholen (jaarlijks, meerjaarlijks binnen- en buitenkant en aanvragen gemeenten) is tezamen met Primus en De Basis aanbesteed, met als resultaat dat LindHorst, huisvestingsadviseurs B.V. te Hoogeveen, het volledige onderhoudsbeheer verzorgd. Zij voeren tevens de uitvoeringscoördinatie van het beheer en onderhoud 2019-2020 en 2020 voor Gearhing, Primus en De Basis. Daarbij is rekening gehouden met de beoogde toekomstige fusie van Gearhing en Odyssee. LindHorst rekent in totaal € 30.035 voor het vastgoedbeheer en de regievoering van het onderhoudsbeheer alsmede de kosten voor uitvoeringsbegeleiding van de vastgestelde jaarplannen. Doorrekening Gearhing heeft 19 van de 24 scholen in onderhoud.

Om een goed beeld te vormen van de kosten die in de komende jaren bij deze 19 scholen voor rekening van Gearhing komen, is er een doorrekening gemaakt voor 20 jaar (2021 tot en met 2040).

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

23 van 38

De totale kosten voor het jaarlijks groot onderhoud; contractonderhoud en calamiteitenonderhoud over een periode van 20 jaar bedragen € 8.194.385. Dit is jaarlijks gemiddeld € 409.720 exclusief de kosten van uitvoeringsbegeleiding. De betreffende 8,2 miljoen euro (over 20 jaren) is als volgt onder te verdelen: • Bestuurlijk onderhoud cyclisch binnenkant/buitenkant € 7.062.271 (gemiddeld € 353.114) • Contract- en calamiteitenonderhoud € 1.132.114 (gemiddeld € 56.606) Het schoolbestuurlijk onderhoud voor 2021 bedraagt in totaal € 381.563. De grootste kostenposten zijn: buitenschilderwerk, aanpassen gebouwenbeheersysteem, aanpassen klimaatinstallatie, vervangen brandmeldinstallatie, aanpassen noodverlichting, vloeren en daken. Brinnr.

School

Bedrag excl.

BTW

Bedrag incl.

04GD 05PM

De Blinker, Bolsward

€ 31.911

€ 6.701

€ 38.612

De Skulpe, Hindeloopen

€ 19.552

€ 4.106

€ 23.658

08CC

De Reinboge, Bantega

€ 19.806

€ 4.159

€ 23.965

08FI

De Utskoat, Witmarsum

€ 23.538

€ 4.943

€ 28.481

08FX

De Kogge, IJlst

€ 18.107

€ 3.802

€ 21.909

09FM

It Leech, Pingjum

€ 3.329

€ 699

€ 4.027

10BJ

De Populier, Makkum

€ 22.938

€ 4.817

€ 27.756

11HJ

De Pipegaal, Workum

€ 6.850

€ 1.439

€ 8.289

11TZ

Tweespan, Lemmer

€ 47.448

€ 9.964

€ 57.413

12DX

De Wynbrekker, Oosterzee

€ 18.629

€ 3.912

€ 22.541

12MZ

Twa Yn Ien, Echtenerbrug

€ 8.106

€ 1.702

€ 9.808

12VD

De Stjelp, Baard

€ 7.600

€ 1.596

€ 9.196

13BD

Dubelspan, Boazum

€ 21.397

€ 4.493

€ 25.890

13GV

De Krunenstrobbe, Jorwert

€ 6.217

€ 1.306

€ 7.523

13LY

De Romte, Itens

€ 8.340

€ 1.751

€ 10.091

13QP

De Gielguorde, Mantgum

€ 22.274

€ 4.677

€ 26.951

13UP

De Folefinne, Easterwierrum

€ 9.100

€ 1.911

€ 11.011

13YA

De Pikeloer, Wiuwert

€ 1.896

€ 398

€ 2.294

14BJ

It Pertoer, Weidum

€ 18.304

€ 3.844

€ 22.148

TOTAAL

€ 381.563 incl. BTW

De coördinatie van het calamiteitenonderhoud wordt, voor de scholen in eigen beheer, gedaan door de managers bedrijfsvoering en OT-coördinatoren. Dotatie onderhoudsvoorziening Er is sprake van sterke onderlinge verschillen in onderhoudsgevoeligheid tussen schoolgebouwen. Om dit effect te verevenen over de scholen is na accordering van de accountant gekozen voor de volgende werkwijze. De totale omvang van de jaarlijkse dotatie aan de onderhoudsvoorziening aan de hand van de meerjaarlijkse onderhoudsplannen per school (= cumulatief alle gebouwen die in juridisch eigendom zijn) wordt op bestuursniveau bepaald. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening per school wordt naar rato van de rijksbekostiging groepsafhankelijke kosten vastgesteld. De dotatie aan de onderhoudsvoorziening in 2021 bedraagt € 316.757 (2020: € 233.671).

Gearhing Jaarprogramma & Begroting 2021

24 van 38

Enkele speerpunten Duurzaamheid Eind juni 2019 presenteerde het kabinet het langverwachte klimaatakkoord. De aangekondigde maatregelen moeten ervoor zorgen dat de CO2-uitstoot in 2030 met 49 procent is gedaald ten opzichte van 1990. En in het coalitieakkoord is de ambitie opgenomen dat in 2040 het maatschappelijk vastgoed energieneutraal moet zijn. Voor het primair onderwijs is de doelstelling van het klimaatakkoord echter alleen haalbaar als de overheid extra investeert in schoolgebouwen. Naast het financiële verhaal, moet ook de wet aanzienlijk veranderen, om een doorbraak te realiseren in de verduurzaming van schoolgebouwen. Het kabinet heeft in haar aangekondigde maatregelen opgenomen dat gemeenten en schoolbesturen gezamenlijk een meerjarig Integraal Huisvestingsplan (IHP) opstellen, waarin alle bouwplannen en grote onderhoudsmomenten op de lange termijn worden vastgelegd. Renovatie wordt als voorziening in de wet opgenomen en het investeringsverbod wordt aangepast en versoepeld. Daarmee komt een einde aan onduidelijkheid over wie verantwoordelijk is voor renovatie (de gemeente) en of schoolbesturen nu wel of niet mogen investeren in het eigen gebouw. Op z’n vroegst zal de wet in 2022 zijn aangepast.

Gearhing heeft, met de klimaatdoelen voor ogen, haar vastgoedbeheerder reeds opdracht gegeven om het huidige MJOP om te vormen tot een duurzaam vastgoed investeringsplan (DVIP) per school. Daarnaast hebben Gearhing en Odyssee medio 2019 een werkgroep Duurzaamheid gevormd. In deze werkgroep zitten vertegenwoordigers vanuit de scholen en het servicebureau. In deze werkgroep wordt gesproken over het verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed en de vraag hoe we de leerlingen meer bewust kunnen maken van hun rol in het behouden van een gezonde leefomgeving. Binnenklimaat Op een aantal scholen van Gearhing is sprake van een slecht binnenklimaat. Slechte luchtkwaliteit en hoge temperaturen in de zomer, zijn hierbij de meest voorkomende klachten. Landelijk onderzoek heeft aangetoond dat in 80% van de oudere schoolgebouwen de luchtkwaliteit onder het minimumniveau ligt. Daarnaast worden er problemen gemeld met koude en tocht en zijn er klachten over het functioneren van de verwarmingsinstallatie. Veel van deze klachten hangen met elkaar samen en komen dan ook vaak gelijktijdig voor. Om onderzoek te kunnen doen, willen we graag een budget opnemen. De symptomen worden vaak bestreden met ad hoc oplossingen, die erg energie-inefficiënt zijn. Het structureel oplossen van de problemen is relatief kostbaar en dient een plek te krijgen in het jaarplan onderwijshuisvesting.