RV September- en Decembercirculaire 2024

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan

Gemeente Laren - Gemeenteraad Gemeentecode Laren.

Onderwerp

September- en Decembercirculaire 2024. Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja.

Korte inhoud

Het Rijk heeft jaarlijks actualisatiemomenten voor de algemene uitkering. De septemberen decembercirculaire zijn daar onderdeel van. De financiële uitkomsten hiervan zijn in beeld gebracht. Besluiten

1. Kennis te nemen van de decembercirculaire 2024 en de meerjarige financiële effecten van de septembercirculaire 2024.

2. Akkoord te gaan met de bijgevoegde 2e begrotingswijziging 2025 – 2028. Aanleiding voorstel

Het Rijk heeft jaarlijks actualisatiemomenten voor de algemene uitkering. De septemberen decembercirculaire zijn daar onderdeel van. De financiële uitkomsten hiervan zijn in beeld gebracht. Doel

Informeren over de decembercirculaire 2024 en het actualiseren van de

meerjarenbegroting 2025 – 2028 naar de nieuwe informatie uit de september- en decembercirculaire 2024.

Pagina 1 van 5

Toelichting besluit (argumenten)

De september- en decembercirculaire zorgen voor wijzigingen in de inkomsten en

uitgaven in de begroting van de gemeente Laren. De begrotingswijziging biedt een upto-date overzicht van de meerjarenbegroting voor 2025 - 2028.

De wijziging voor 2024 op basis van de septembercirculaire is al verwerkt in de

slotwijziging. De financiële effecten van zowel de september- als decembercirculaire voor de jaren 2025 - 2028 worden verwerkt met de bijgevoegde begrotingswijziging.

Omdat de decembercirculaire te laat beschikbaar is om er nog een raadsbesluit over 2024 voor te nemen, wordt dit boekjaar niet aangepast via een begrotingswijziging. De

verschillen tussen de werkelijke cijfers en de begroting worden verantwoord in de jaarrekening 2024. Duurzaamheid

Niet van toepassing. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Financiële verhoudingswet

Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

De september- en decembercirculaire zijn ook van toepassing op de gemeenten Blaricum en Eemnes.

Kanttekeningen

Niet van toepassing. Financiën

De september- en decembercirculaire hebben impact op het begrotingssaldo van de jaren 2025 – 2028. De geactualiseerde begrotingssaldi zijn hieronder weergegeven:

Omschrijving Saldo begroting 2025 - 2028 Septembercirculaire Decembercirculaire Saldo begroting na decembercirculaire 2024

2025 196 -141 -19

2026 1.112 -368 3

36

747

Bedragen x € 1.000 2027 2028 792 641 -352 -400 -2 1 438

242

De uitkomsten van deze circulaires betekent dat het beeld van onze begroting structureel

wat beter wordt: de tekorten als gevolg van het ‘ravijnjaar’ worden minder. Er is evengoed een structureel tekort waar wij oplossingen voor moeten vinden.

Pagina 2 van 5

De totale inkomsten van de algemene uitkering zijn als volgt:

Omschrijving

2024

2025

2026

Bedragen x € 1.000 2027 2028

Totale inkomsten

17.603

18.323

17.216

17.527

17.741

Mutatie septembercirculaire 2024

379

141

368

352

400

Mutatie decembercirculaire 2024

68

19

-3

2

-1

18.050

18.483

17.580

17.881

18.141

Totale inkomsten na decembercirculaire 2024

Toelichting decembercirculaire

De veranderingen in de decembercirculaire voor 2024 bestaan uit € 12.000 aan

taakmutaties en € 56.000 aan decentralisatie-uitkeringen. Vanaf 2025 worden de

verschillen in vergelijking met de septembercirculaire veroorzaakt door een wijziging in de uitkeringsfactor. Dit wordt hieronder verder uitgelegd.

Omschrijving

2024

Ontwikkeling uitkeringsfactor Taakmutaties

12

Integratie- en doeluitkeringen

56

Stelposten Totaal effect decembercirculaire

68

Bedragen x € 1.000 2027 2028

2025

2026

47

45

75

103

-28

-48

-73

-104

19

-3

2

-1

1. Ontwikkeling uitkeringsfactor

Vanaf 2025 verandert de uitkeringsfactor doordat het accres (de jaarlijkse aanpassing van het budget) wordt aangepast. Het CBS heeft een nieuwe berekening van het bruto binnenlands product (BBP) gepubliceerd, en deze is meegenomen in de

decembercirculaire. Daarnaast heeft het vrijkomen van een deel van de verdeelreserve (geld dat door het rijk is gereserveerd om achteraf indien nodig nog te kunnen

corrigeren) een positief effect op de uitkeringsfactor, oftewel er wordt aan Laren iets meer geld uitgekeerd.

2. Taakmutaties

In de decembercirculaire komt er extra geld voor het gemeentefonds, omdat bepaalde middelen die voor andere doelen waren bedoeld, zoals subsidies, niet volledig zijn

gebruikt. Dit geld wordt nu teruggestort naar het gemeentefonds. Het gaat om geld van de compensatieregeling voor onvoorziene kosten in de jeugdzorg (€ 9.000), de

subsidieregeling voor het behouden van cruciale jeugdzorg (€ 1.000) en de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd (€ 2.000).

Pagina 3 van 5

3. Integratie- en doeluitkeringen

Dit zijn middelen die bedoeld zijn voor specifieke doelen, maar gemeenten kunnen zelf bepalen hoe ze het geld gebruiken, zolang het binnen het vastgestelde doel blijft. Er is

geen verplichting om verantwoording af te leggen aan de Rijksoverheid. Het geld wordt

verdeeld over de gemeenten op basis van de afgesproken criteria. Hieronder worden de uitkeringen die relevant zijn voor de gemeente Laren verder uitgelegd.

3.1 Wet betaalbare huur

De Wet maximering huurprijsverhogingen voor geliberaliseerde huurcontracten en de Wet betaalbare huur zijn ingegaan op 1 juli 2024. Gemeenten hebben nu de taak om deze wetten te handhaven. Het geld is bedoeld voor de uitvoering van de wet en voor de kosten van toezicht en handhaving in 2024. De verdeling van de middelen gebeurt

volgens de verdeelsleutel van de Wet betaalbare huur. Voor de gemeente Laren betreft dit € 2.000. De middelen voor de periode 2025-2029 worden naar verwachting in de meicirculaire van 2025 bekendgemaakt.

3.2 Register Externe veiligheidsrisico’s (REV)

Het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat is samen met andere overheden

verantwoordelijk voor het beheer van het Register Externe Veiligheidsrisico’s (REV). Alle

gemeenten moeten de juiste gegevens aanleveren voor dit register. Hiervoor krijgt iedere gemeente een eenmalige vergoeding van € 10.000.

3.3 Spreidingswet

De Spreidingswet verplicht gemeenten om opvangplekken voor asielzoekers te vinden,

zodat asielzoekers beter verdeeld worden over het land. Elke gemeente ontvangt in 2024

een vast bedrag van € 20.000. Het resterende geld wordt verdeeld op basis van het aantal opvangplekken dat elke gemeente heeft. De gemeente Laren ontvangt € 27.000.

3.4 Meerkosten Oekraïne sociaal domein

Gemeenten zijn verantwoordelijk voor de zorg en ondersteuning van Oekraïense

ontheemden, bijvoorbeeld via de Wmo, de Jeugdwet en de Wet publieke gezondheid. Het aantal Oekraïense ontheemden is zo groot dat het niet als een normale fluctuatie op

gemeentelijk niveau wordt gezien. Gemeenten worden hiervoor gecompenseerd op basis van het aantal Oekraïense ontheemden dat zij in 2024 opvangen. Voor de gemeente Laren is deze compensatie € 2.000.

3.5 Vangnetconstructie energietoelage

Binnen de decentralisatie-uitkering voor de energietoelage 2023 is er een vangnet voor

16 gemeenten die meer huishoudens bereikt hebben dan oorspronkelijk werd verwacht.

Laren hoort hier niet bij, maar ontvangt wel € 14.000 op basis van de eerder vastgestelde verdeelsystematiek.

Pagina 4 van 5

4. Stelposten

Er was een stelpost opgenomen voor de bijstelling van het accres. Middels de decembercirculaire is het accres bijgesteld en kan deze stelpost vervallen.

Vervallen stelpost Bijstelling accres Totaal:

2025 28 28

2026 48 48

Bedragen x € 1.000 2027 2028 73 104 73 104

Het totaal aan stelposten dat is opgenomen in de algemene uitkering na de decembercirculaire 2024 is als volgt:

Bedragen x € 1.000 Opgenomen stelpost in de algemene uitkering CVW Onderschrijding BCF plafond Stelpost BCF vanaf 2027 transitiekosten Omgevingswet Totaal:

2025 0 134 0 74 208

2026

2027

84 134 0 0 218

62 134 18 0 214

2028 74 134 18 0 226

Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering

De begrotingswijziging wordt verwerkt. Communicatie

Niet van toepassing. Bijlagen

Concept raadsbesluit

1. 2e Begrotingswijziging 2025, september- en decembercirculaire 2024

Steller

M. Rijn(merij). Registratiedatum 13 januari 2025

Pagina 5 van 5