RV Overheveling budgetten 2024 naar 2025 gemeente Laren

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan Gemeente Laren - Gemeenteraad Gemeentecode Laren Onderwerp Overheveling budgetten 2024 naar 2025 gemeente Laren. Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja. Korte inhoud In 2024 zijn budgetten beschikbaar gesteld voor specifieke doeleinden, die (nog) niet zijn afgerond. Middels overheveling kunnen deze projecten in latere jaren alsnog worden uitgevoerd. Een groot deel hiervan betreft de Rijksmiddelen voor de Transitievisie Warmte, waarvoor de raad in december 2021 de kaders heeft vastgesteld met het bijbehorende tijdpad. Besteding van die (geoormerkte) middelen is pas in latere jaren voorzien. Besluiten 1. In te stemmen met het overhevelingsvoorstel (totaal €475.838,=) van 2024 naar 2025 en het daarbij behorende raadsbesluit en begrotingswijziging (2024 – 05);

2. om deze overhevelingsverzoeken als volgt te dekken via het jaarresultaat 2024: • € 211.838,= via de algemene reserve;

• € 264.000,= via de algemene reserve voor geoormerkte gelden klimaat- en duurzaamheidsbeleid. duurzaamheidsbeleid. Aanleiding voorstel In 2024 zijn budgetten beschikbaar gesteld voor specifieke doeleinden. Enkele van deze projecten zijn in 2024 niet (volledig) uitgevoerd. Het college vraagt de raad om deze niet Pagina 1 van 3

uitgegeven middelen in 2024 over te hevelen naar 2025, zodat de projecten conform eerdere besluitvorming en opdrachtverstrekking in 2025 uitgevoerd kunnen worden. Doel Door het beschikbaar stellen van het budget in 2025 kunnen de activiteiten en prestaties (alsnog) rechtmatig worden uitgevoerd. Toelichting besluit (argumenten) 1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken van 2024 naar 2025. In de bijlage zijn de afzonderlijke overhevelingsvoorstellen, inclusief toelichting, bijgevoegd. 2.1 De overhevelingsverzoeken te dekken via de reserve Met de 5e begrotingswijziging 2024 worden de middelen op voorhand onttrokken aan de genoemde reserves en als uitgave geraamd op de betreffende programma’s binnen de gemeentelijke exploitatie in 2025. Bij het voorstel resultaatbestemming 2024, behorend bij de jaarstukken Laren 2024, wordt voorgesteld om het saldo dat is ontstaan vanwege de niet uitgevoerde activiteiten en prestaties weer toe te voegen aan de betreffende reserves. Dit geldt uitsluitend voor de middelen die in 2024 niet al onderdeel waren van de reserves. Duurzaamheid Van de verzochte overhevelingen budgetten naar 2025 zijn er 2 direct gehangen aan product klimaat en duurzaamheid. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader Beleidskader is de “Notitie budgetoverheveling tussen begrotingsjaren en rechtmatigheid” van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Daarnaast zijn er extra richtlijnen toegepast, waarbij met name van belang: -

Het betreft een incidenteel budget; Bedrag van overheveling bedraagt minimaal €10.000 tenzij er een andere noodzaak bestaat;

-

Realistische verwachting dat projecten daadwerkelijk in 2025 uitgevoerd worden.

Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie Niet van toepassing, in andere gemeente wordt een inhoudelijk zelfde voorstel gedaan Kanttekeningen 1.1 In te stemmen met de overhevelingsverzoeken Indien niet wordt ingestemd met de overhevelingsverzoeken kunnen bepaalde prestaties en activiteiten mogelijk niet worden uitgevoerd. In enkele gevallen zijn soms ook al verplichtingen aangegaan met derden.

Pagina 2 van 3

1.2 Het overhevelingsverzoek voor het rekenkamerbudget is door de drie raadsgriffies van de BEL-gemeenten ingebracht. Die voldoet niet aan het eerste van bovenstaande criteria die het college voor eigen voorstellen hanteert. Omdat het een gezamenlijke wens namens de raden betreft stellen we u echter wel voor met deze overheveling in te stemmen. Financiën Middels dit voorstel worden de overgehevelde budgetten uit 2024 in 2025 opnieuw geraamd. De overhevelingsbudgetten worden ten laste gebracht van diverse reserves en verwerkt in de exploitatie van de begroting 2025. Begrotingswijziging nodig? Ja, in begroting gemeente Uitvoering Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Bijlagen Concept raadsbesluit Bijlage 1: Overzicht van de overhevelingsvoorstellen 2023 naar 2024 gemeente Laren; Bijlage 2: 5e begrotingswijziging 2024.

Steller G. Nijeboer. Registratiedatum 27 april 2024

Pagina 3 van 3