RV Kadernota 2026

BESLISVOORSTEL RAAD LAREN Besluitvormend orgaan

Gemeente Laren - Gemeenteraad Gemeentecode Laren.

Onderwerp

LRN Kadernota 2026. Portefeuillehouder Midden, J.G. van Openbaar Ja.

Korte inhoud

De kadernota legt de kaders vast waarmee het college de begroting 2026 gaat

voorbereiden. Daarnaast geeft de kadernota een momentopname van de financiële positie van de gemeente. Met name door kortingen vanuit het Rijk laat deze momentopname een structureel tekort zien. Besluiten

1. De kadernota 2026 vast te stellen. Aanleiding voorstel

Als onderdeel van de P&C-cyclus legt de gemeenteraad jaarlijks voor de zomer een kadernota vast waarin de kaders worden geschept voor de begroting. Doel

Het doel is tweeledig. Het eerste doel is om financiële kaders vast te stellen ten behoeve van het opstellen van de begroting 2026. Het tweede doel is om het financiële startpunt van de gemeente Laren inzichtelijk te maken in het licht van het ravijnjaar 2026 om hiermee inzicht te krijgen in de financiële opgave richting de begroting 2026. Toelichting besluit (argumenten)

1.1 De kadernota biedt de kaders voor de begroting 2026.

De kadernota is een belangrijk product in de P&C-cyclus. Het is een voorbereiding op de begroting 2026.

Pagina 1 van 3

1.2 De kadernota is nog geen akkoord op beleidswensen

De kadernota omvat nog geen nieuwe begroting en bevat dus geen definitief besluit op

de budgetten die als beleidswens worden aangevraagd. De beleidswensen dienen in een integrale afweging te worden meegenomen bij het opstellen van de begroting 2026.

Aangezien er geen structureel sluitend meerjarenperspectief wordt gepresenteerd is dit extra belangrijk. Duurzaamheid

Niet van toepassing. Vastgesteld wettelijk- en beleidskader

Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) Financiële Verordening 2020 gemeente Laren. Relatie BEL-gemeenten en BEL Combinatie

Alle drie de BEL gemeenten leggen een kadernota voor aan hun raad. Kanttekeningen

Het financieel meerjarenperspectief houdt zo veel mogelijk rekening met de meest recente informatie.

De informatie is gebruikt die bekend was tijdens het opstellen van dit product. Tussen de kadernota en begroting kunnen ontwikkelingen zich voordoen die het financieel

meerjarenperspectief nog beïnvloeden. Zo is er ten tijde van het opstellen van dit product nog geen definitief Cao-akkoord. Ook is er nog geen meicirculaire verwerkt. Wel nemen we een voorschot op de meicirculaire door een verwachte compensatie van 50% van de

loonstijging op te nemen. Tot slot is er nog geen indexatie doorgerekend op de kosten en de baten. Een stijging van een indexatie die invloed heeft op de baten is de stijging van de WOZ-waarden, die de baten vanuit OZB beïnvloedt.

Het risico bestaat dat er niet uniforme keuzes worden gemaakt binnen de BEL Gemeenten Er doen zich diverse ontwikkelingen voor die betrekking hebben op alle drie BEL

Gemeenten. Het besluit bij Eemnes en Blaricum kan van invloed zijn op de uitvoering van de ontwikkeling. Een voorbeeld is de formatie-uitbreiding bij subsidies. Hierbij kan

besloten worden om de formatie uit te breiden omdat het al jaren nodig blijkt om iemand in te huren, maar kan ook besloten worden om te blijven inhuren met het argument dat

het op termijn met minder personeel te realiseren moet zijn. Bij de uitvoering zal met het besluit van alle BEL Gemeenten rekening gehouden moeten worden. Financiën

Een uitgebreide toelichting op de financiële mutaties is te vinden in de Kadernota 2026. In de samenvatting hieronder is te zien hoe het financieel meerjarenperspectief zich

ontwikkelt vanuit het saldo dat in de programmabegroting 2025 is gepresenteerd tot het geactualiseerde financieel meerjarenperspectief.

Pagina 2 van 3

Begrotingswijziging nodig? Nee

Uitvoering

Er wordt vervolg gegeven aan de kadernota 2026 door te starten met het opstellen van de begroting 2026. Communicatie

Niet van toepassing. Bijlagen

1. Kadernota 2026 Laren Steller

M. Rijn(merij). Registratiedatum 15 mei 2025

Pagina 3 van 3